7. Kết cấu của luận văn
2.1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Na mÁ
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Nam Á chính thức hoạt động ngày 21/10/1992 theo Quyết định số 0026/NHNN ngày 22/08/1992 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trên cơ sở hợp nhất ba Hợp tác xã tín dụng An Đơng, Thị Nghè và Tân Định. Là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên được thành lập sau khi Pháp lệnh về Ngân hàng được ban hành vào năm 1990, trong bối cảnh nước ta đang tiến hành đổi mới kinh tế.
Từ những ngày đầu hoạt động, ngân hàng Nam Á chỉ có 3 chi nhánh với số vốn điều lệ 5 tỷ đồng và gần 50 cán bộ nhân viên. Đến nay, qua những chặng đường phấn đấu đầy khó khăn và thách thức, ngân hàng Nam Á đã khơng ngừng lớn mạnh, có mạng lưới gồm hơn 50 địa điểm giao dịch trên cả nước. So với năm 1992, vốn điều lệ hiện nay tăng gấp 600 lần, số lượng cán bộ nhân viên tăng gấp 20 lần, phần lớn là các cán bộ trẻ, nhiệt tình được đào tạo chính quy trong và ngồi nước, có năng lực chuyên môn cao.
Ngay khi thành lập ngân hàng Nam Á đã xác định tầm nhìn là trở thành ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam với khách hàng mục tiêu là cá nhân, doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trải qua hơn 20 năm hoạt động với hướng đi phù hợp với mục tiêu đã đề ra, ngân hàng Nam Á đã được người tiêu dùng, cơ quan chức năng công nhận thông qua các giải thưởng có giá trị như: Top Trade Services do Bộ Công Thương trao tặng, Thương hiệu vàng do Bộ Công Thương và Hiệp hội chống hàng giả và Bảo vệ thương hiệu Việt Nam trao tặng. Ngồi ra, ngân hàng cịn nhận được giấy chứng nhận “Nhãn hiệu nổi tiếng quốc gia” và “Nhãn hiệu cạnh tranh quốc gia” do Hội sở hữu Trí tuệ Việt Nam trao tặng, và là “Một trong 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam” do bảng xếp hạng Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam
cơng bố. Bên cạnh đó, đặc biệt, ngân hàng Nam Á cịn vinh dự đón nhận bằng khen của Thủ Tướng Chính Phủ, bằng khen của Ủy Ban Nhân Dân Thành phố Hồ Chí Minh.
Với chiến lược phát triển nguồn nhân lực và phương châm hoạt động “An toàn, phát triển, hiệu quả và bền vững” nhằm liên tục tạo các “Giá trị vượt thời gian” đến với quý khách hàng, ngân hàng tập trung nâng cao năng lực tài chính, đầu tư phát triển công nghệ thông tin theo hướng hiện đại hóa phù hợp với công nghệ ngân hàng trong khu vực và thế giới, mở rộng mạng lưới hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng; đồng thời chú trọng việc tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, tạo an toàn trong hoạt động; quảng bá rộng rãi thương hiệu ngân hàng Nam Á, tiếp tục là người bạn đồng hành của doanh nghiệp, các tiểu thương, các hộ gia đình và cá nhân để cùng phát triển.
2.1.2. Những kết quả đạt đƣợc trong giai đoạn từ 2009 đến 2013: + Về nguồn vốn huy động
Trước diễn biến phức tạp của thị trường vốn và sự cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM, ngân hàng Nam Á đã quán triệt các đơn vị trong hệ thống, coi công tác huy động vốn là một trong những nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu và đã tập trung nguồn lực cho công tác huy động và kinh doanh vốn. Kết quả cụ thể như sau:
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động của ngân hàng Nam Á giai đoạn 2009 – 2013
Đvt: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng Nam Á)
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013
Nguồn vốn huy động từ KHCN và TCKT
4,505,105 5,793,659 6,443,188 8,756,590 13,679,001
Nguồn huy động vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế chiếm hơn 70% trong tổng nguồn vốn huy động, đây là nguồn vốn trọng yếu của ngân hàng. Qua bảng 2.1 cho thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng trưởng ổn định trong giai đoạn 2009 đến 2013, cụ thể là từ 4,505,105 triệu đồng vào năm 2009 tăng 28.6% lên đến 5,793,659 triệu đồng vào năm 2010, năm 2011 tăng 11.21% so với năm 2010 đạt 6,443,188 triệu đồng và trong hai năm 2012, 2013 tăng mạnh đạt 8,756,590 triệu đồng vào năm 2012 với tốc độ tăng 35.9% so với năm 2011 và đạt 13,679,001 triệu đồng vào năm 2013 với tốc độ tăng 56.21% so với năm 2012. Sở dĩ nguồn vốn huy động tăng đều qua các năm và tăng với tốc độ khá cao từ năm 2010 là vì ngân hàng Nam Á đã cài đặt và vận hành thành công hệ thống Core-banking từ tháng 6/2010 đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển thêm các sản phẩm tiền gửi mới, nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Thêm vào đó là qua mỗi năm ngân hàng Nam Á mở rộng thêm chi nhánh và phịng giao dịch trên tồn quốc tạo điều kiện cho ngân hàng tiếp cận khách hàng, mở rộng khách hàng, đưa hình ảnh ngân hàng tới gần với khách hàng hơn.
Đặc biệt, năm 2012 là một năm thách thức của nền kinh tế nói chung và lĩnh vực tài chính ngân hàng nói riêng, Ngân hàng Nhà nước với 6 lần hạ lãi suất liên tục trong một năm làm việc huy động vốn gặp khó khăn. Trong khi các NHTM khác lâm vào tình trạng căng thẳng thanh khoản do khơng huy động được vốn thì ngân hàng Nam Á lại có tốc độ tăng trưởng tốt về nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế, vì ngân hàng thực hiện các chiến lược hợp lý, hiệu quả đánh vào tâm lý của khách hàng là lãi suất huy động có tính cạnh tranh cao so với mặt bằng các ngân hàng, kết hợp với các chương trình khuyến mãi hấp dẫn được ngân hàng triển khai và sản phẩm đa dạng cùng với uy tín của ngân hàng đã được xây dựng qua mấy chục năm đã thu hút khách hàng đến với ngân hàng Nam Á nhiều hơn.
Cùng với đà tăng trưởng trong năm 2012 và với mục tiêu cơ cấu lại nguồn vốn theo hướng tăng dần nguồn vốn có tính chất ổn định, ngân hàng Nam Á đã đề ra những chính sách huy động vốn từ cá nhân và các tổ chức kinh tế phù hợp hơn với
tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động. Đây là một thành cơng của tồn ngân hàng trong công tác huy động vốn.
+ Về tình hình cho vay:
Tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu chính cho ngân hàng Nam Á nhưng khó khăn kinh tế trong giai đoạn 2009 – 2013 đang đặt áp lực lên lĩnh vực này. Môi trường kinh doanh không thuận lợi, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và cá nhân giảm sút, chi phí sử dụng vốn của các doanh nghiệp tăng cao, đặc biệt là hàng hóa tiêu thụ ít khiến quy mô hoạt động của doanh nghiệp thu hẹp kéo theo tăng trưởng tín dụng chậm. Tuy nhiên nhờ sự nhận thức đúng đắn cùng với chính sách của ban lãnh đạo ngân hàng, hoạt động tín dụng của ngân hàng Nam Á đã đạt được những kết quả đáng ghi nhận. Cụ thể:
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ của ngân hàng Nam Á giai đoạn 2009 – 2013
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013
Dư nợ tín dụng 5,012,922 5,302,112 6,245,179 7,184,617 13,405,527
Tốc độ tăng trưởng
(%) 5.77% 17.79% 15.04% 86.59%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng Nam Á)
Năm 2009 dư nợ là 5,012,922 triệu đồng đến năm 2010 là 5,302,112 triệu đồng, tăng 289,190 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng 5.77%. Qua 3 năm tiếp theo, tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Nam Á tăng nhanh chóng: năm 2011 là 6,245,179 triệu đồng (tăng 943,067 triệu đồng tương ứng tăng 17.79%), năm 2012 là 7,184,617 triệu đồng (tăng 939,438 triệu đồng tương ứng tăng 15.04%), năm 2013 là 13,405,527 triệu đồng tăng 6,220,910 triệu đồng tương ứng tăng 86.59%).
Ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay các TCKT, cá nhân trong nước. Trong 2 năm 2009 và 2010 tỷ trọng tập trung cho vay các cá nhân là chính chiếm hơn 50% tổng dư nợ. Các năm sau đó, tỷ trọng dần thay đổi sang cho vay các TCKT, đặc biệt
năm 2013 cho vay các TCKT chiếm đến 73.86% tổng dư nợ. Năm 2013, dư nợ tín dụng chủ yếu là các TCKT là vì mục tiêu của ngân hàng từ năm 2013 trở đi sẽ tập trung cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, thậm chí là siêu nhỏ.
Năm 2013, các NHTM đối mặt với tình trạng thừa thanh khoản do tổng cầu nền kinh tế suy giảm, nhu cầu và khả năng vay vốn để đầu tư kinh doanh và tiêu dùng của doanh nghiệp và dân cư thấp. Tình hình này đã tạo áp lực lớn về sử dụng nguồn vốn đối với ngân hàng và ngân hàng Nam Á cũng khơng nằm ngồi tình trạng này. Tuy nhiên với chủ trương đồng hành tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp nhất là doanh nghiệp nằm trong khách hàng chiến lược của ngân hàng, Nam Á đã đưa ra lãi suất cho vay ưu đãi cho doanh nghiệp (lãi suất 6%) nên các doanh nghiệp đến với ngân hàng nhiều hơn, ngân hàng vẫn duy trì được tốc độ tăng trưởng tín dụng ổn định. Riêng năm 2012 và 2013, với cơ cấu nguồn vốn huy động thay đổi, chuyển dần sang nguồn vốn có tính ổn định cao, ngân hàng Nam Á đã triển khai cho vay các tổ chức tín dụng. Đây là mảng khách hàng mà trong các năm qua ngân hàng không cho vay.
+ Kết quả hoạt động kinh doanh:
Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nam Á giai đoạn 2009 – 2013
Đvt: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013
Tổng thu nhập 836,608 1,237,964 2,089,960 2,309,977 2,062,469 Tổng chi phí 799,136 1,103,472 1,849,438 2,134,428 1,874,757 Lợi nhuận trước
thuế 70,927 179,325 312,274 224,783 183,409
Ngân hàng Nam Á có kết quả hoạt động kinh doanh khơng ổn định. Lợi nhuận trước thuế tăng liên tục từ năm 2009 đến năm 2011 (năm 2009 đạt 70,927 triệu đồng, năm 2010 tăng 152.83% so với năm 2009 và đạt 179,325 triệu đồng, năm 2011 tăng 74.14% so với năm 2010 và đạt 312,274 triệu đồng). Tuy nhiên sang hai năm tiếp theo là 2012 và 2013 thì lợi nhuận trước thuế của ngân hàng giảm. Cụ thể:
Năm 2012, tổng thu nhập ngân hàng Nam Á là 2,309,977 triệu đồng, tăng 220,017 triệu đồng, tương ứng tăng 10.53% so với năm 2011nhưng lợi nhuận trước thuế của ngân hàng Nam Á đạt 224,783 triệu đồng, bằng 71.98% so với năm 2011. Hiệu quả kinh doanh năm 2012 của ngân hàng Nam Á giảm mạnh do chi trích lập dự phòng rủi ro tăng và lãi suất cho vay giảm nhanh hơn lãi suất huy động vốn.
Năm 2013, hoạt động cho vay của ngân hàng có phần cải thiện hơn so với năm 2012, thu nhập tăng nhưng lợi nhuận trước thuế lại giảm, cụ thể giảm 24% và đạt 183,409 triệu đồng. Nguyên nhân gây ra sự sụt giảm này là: Thứ nhất, trích lập dự phịng rủi ro cao, tổng chi phí dự phịng mà ngân hàng Nam Á trích lập đã tăng cao so với năm 2012. Thứ hai, thu nhập lãi thuần từ hoạt động tín dụng đạt 401,000 triệu đồng giảm 10.5% so với năm trước, đây là tình hình chung của toàn ngành ngân hàng kể cả những ngân hàng có quy mơ lớn. Thứ ba, chi phí hoạt động của ngân hàng Nam Á lại tăng mạnh tới 32%, dẫn đến nguồn lợi nhuận giảm.
2.2. Thực trạng nợ xấu và các nhân tố tác động đến nợ xấu của Ngân hàng TMCP Nam Á TMCP Nam Á
2.2.1. Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Nam Á giai đoạn 2009 – 2013 2.2.1.1. Thực trạng dƣ nợ phân theo nhóm ngành kinh tế 2.2.1.1. Thực trạng dƣ nợ phân theo nhóm ngành kinh tế
Ta thấy ở bảng 2.4 qua các năm 2009 – 2013, tỷ trọng cho vay các ngành kinh tế của ngân hàngNam Á liên tục thay đổi, nhưng khơng mang tính ổn định. Có năm tăng rất cao ở tỷ trọng của ngành nào đó, có năm xuống rất thấp, cụ thể là ngành Nơng nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản và ngành Công nghiệp chế biến, chế tạo . Trong 2 năm 2012 và 2013, ngân hàng đã chú trọng tăng trưởng cho vay bán buôn, bán lẻ và hoạt động kinh doanh bất động sản; giảm tỷ trọng ở các ngành kinh tế
khác. Tỷ trọng cho vay cao nhất lại tập trung vào lĩnh vực kinh doanh bất động sản, đây là lĩnh vực nhạy cảm với sự thay đổi về kinh tế vĩ mơ và chính sách nhà nước. Sau nhiều năm đóng băng, thị trường bất động sản đã có dấu hiệu hồi phục. Trong năm 2013, chính phủ đã ban hành nhiều chính sách hỗ trợ cho ngành bất động sản nhưng các chính sách này chưa mang lại tác dụng như kỳ vọng. Vì thế thị trường bất động sản hồi phục rất yếu, mặc dù giá bất động sản đã giảm nhưng vẫn cao so với mức thu nhập chung của người dân hiện nay dẫn đến hàng tồn kho chỉ giảm rất ít và cịn ứ đọng nhiều. Điều này đã tác động không nhỏ đến khả năng trả nợ của các doanh nghiệp trong lĩnh vực này. Với tình hình trên thì các doanh nghiệp có lãi ngành bất động sản năm 2013 chiếm tỷ lệ rất ít, chủ yếu là những doanh nghiệp lớn. Hiện nay, ngân hàng Nam Á có dư nợ của hoạt động kinh doanh bất động sản ở mức khá cao (39.2% năm 2013) mà chủ yếu là cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tiềm ẩn rất nhiều rủi ro và có thể làm tăng tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng trong những năm tới. Đây chính là sự cảnh báo cho ngân hàng để đưa ra các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro vì dư nợ hoạt động kinh doanh bất động sản tại ngân hàng ở mỗi năm đều chiếm tỷ trọng khá lớn trong khi các ngân hàng khác đều e ngại cho vay lĩnh vực này.
Tuy vậy, sự tăng trưởng trong tỷ trọng cho vay ở lĩnh vực bán buôn, bán lẻ cũng thể hiện rõ định hướng cho vay của Nam Á, phù hợp với xu thế kinh tế, vì những ngành này tạo ra giá trị gia tăng lớn.
Bảng 2.4: Dư nợ 5 nhóm ngành trọng tâm của ngân hàng Nam Á giai đoạn 2009 – 2013
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng Nam Á)
Chỉ tiêu
2009 2010 2011 2012 2013
Dƣ nợ Tỷ lệ % Dƣ nợ Tỷ lệ % Dƣ nợ Tỷ lệ % Dƣ nợ Tỷ lệ % Dƣ nợ Tỷ lệ %
Nông nghiệp, lâm
nghiệp và thủy sản 28,338 0.57 98,374 1.86 339,989 5.44 725,044 11.58 353,854 3.06
Công nghiệp chế biến,
chế tạo 181,717 3.62 419,246 7.91 688,285 11.02 1,019,914 16.29 1,044,071 9.02
Xây dựng 816,756 16.29 1,082,583 20.42 152,116 2.44 387,523 6.19 941,488 8.14
Bán buôn, bán lẻ, sửa
chữa ô tô, xe máy 313,438 6.25 455,355 8.59 1,299,512 20.81 1,131,912 18.07 1,998,281 17.27
Hoạt động kinh doanh
bất động sản 401,784 8.01 396,293 7.47 852,663 13.65 1,828,318 29.19 4,539,690 39.24
2.2.1.2. Thực trạng nợ xấu qua của ngân hàng Nam Á giai đoạn 2009 - 2013
Bảng 2.5: Dư nợ các nhóm nợ 1 – 5 của ngân hàng Nam Á giai đoạn 2009 – 2013
Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ 5.012.922 5.302.112 6.245.179 6.262.547 11.570.027 Nợ nhóm 1 4.756.453 5.121.885 5.912.606 5.920.294 11.358.553 Nợ nhóm 2 170.617 64.583 155.374 172.694 40.628 Nợ nhóm 3 31.349 29.715 19.333 16.11 21.806 Nợ nhóm 4 18.886 40.827 105.435 66.204 48.381 Nợ nhóm 5 35.615 45.102 51.431 87.245 100.657 Nợ xấu 85.851 115.645 177.199 169.559 170.844 Tỷ lệ nợ xấu 1.71% 2.18% 2.84% 2.71% 1.48%
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng Nam Á)
Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng Nam Á giai đoạn 2009 – 2013
Qua bảng 2.5 nhận thấy tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ tại ngân hàng Nam Á 1.71% 2.18% 2.84% 2.71% 1.48% 0.00% 0.50% 1.00% 1.50% 2.00% 2.50% 3.00% 2009 2010 2011 2012 2013 Tỷ lệ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu
nhiều năm trước nhưng bộc lộ rõ nhất trong năm 2011 với tỷ lệ nợ xấu là 2,84% do trong những năm 2006, 2007 và đầu năm 2008, dư nợ cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng, bất động sản tăng cao do chạy theo tăng trưởng nóng của nền kinh tế và những năm sau đó chịu tác động tiêu cực của suy thối kinh tế tồn cầu nên môi trường kinh doanh trong nước gặp nhiều khó khăn, thị trường bất động sản đóng băng, giá cả giảm mạnh khiến một số cơng ty khơng có khả năng trả nợ cho ngân hàng dẫn đến nợ xấu tăng cao. Tuy nhiên, qua hai năm 2012 và 2013, ngân hàng Nam Á đã triển khai các giải pháp kiềm chế nợ xấu gia tăng, thu hồi nợ đến hạn và