7. Kết cấu của luận văn
3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu của ngân hàng TMCP Na mÁ
Nợ xấu phát sinh ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của ngân hàng, nợ xấu có khả năng làm mất vốn và lãi của ngân hàng, điều này sẽ khó khăn cho ngân hàng trong việc tăng trưởng tín dụng. Đi đơi với các giải pháp ngăn ngừa phát sinh nợ xấu trong tương lai thì vấn đề xử lý nợ xấu của ngân hàng là nhiệm vụ chủ yếu hiện nay. Theo tác giả, ngân hàng Nam Á cần có những giải pháp sau:
- Rà soát lại các khoản nợ xấu, xem xét nguyên nhân và quy trách nhiệm vật chất đối với các cá nhân thực thi nghiệp vụ làm xảy ra các khoản nợ xấu khó thu hồi, các cá nhân có liên quan phải chịu trách nhiệm thồi nợ xấu trong khả năng cho phép.
- Hạch tốn các khoản nợ xấu một cách minh bạch, chính xác. Tạo điều kiện cho việc xử lý, thu hồi nợ xấu hiệu quả. Nếu nợ xấu không được phản ánh chính xác, cịn che giấu thì vấn đề xử lý, thu hồi nợ xấu sẽ rất khó khăn.
- Trực tiếp làm việc với các doanh nghiệp, cá nhân vay vốn có phát sinh nợ xấu để có giải pháp thích hợp trong việc thu hồi nợ xấu từ các tài sản thế chấp, từ các khoản giảm lãi cho vay để doanh nghiệp có khả năng phát triển, từ đó trả được nợ gốc cho ngân hàng.
- Tiếp tục trích lập dự phịng để xử lý nợ xấu, tỷ lệ trích lập phải phù hợp với lợi ích của ngân hàng, với lợi ích của tăng trưởng nguồn vốn sẽ hình thành lợi nhuận.
- Phát huy hiệu quả hoạt động của công ty Quản Lý Nợ và Khai Thác Tài Sản Ngân hàng Nam Á ( gọi tắt là AMC Nam Á).
AMC Nam Á đã thành lập từ năm 2006, với vốn điều lệ 10 tỷ đồng, đến nay công ty đã tăng vốn điều lệ lên 300 tỷ đồng. AMC Nam Á được thành lập với các mục đích: nhằm chun nghiệp hóa hoạt động quản lý, xử lý nợ quá hạn của tồn hệ thống, góp phần xử lý nợ xấu nhanh chóng và hiệu quả, cơ cấu lại nợ tồn đọng, tiếp nhận quản lý các khoản nợ tồn đọng của ngân hàng bằng các biện pháp: giãn nợ, miễn giảm lãi suất, đầu tư thêm, chuyển đổi thành vốn góp…. Xử lý tài sản nợ vay bằng các biện pháp thích hợp: sửa chữa, cải tạo, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh…..
Với mục đích và hướng phát triển cụ thể như vậy nhưng trên thực tế, hoạt động của AMC Nam Á vẫn chưa thực sự hiệu quả.
Sau hơn 8 năm hoạt động, công ty tiếp nhận từ ngân hàng Nam Á 09 khoản nợ tồn đọng của 4 khách hàng với tổng dư nợ được xử lý là 37,09 tỷ đồng vào năm 2009 và 2010. Các khoản nợ đều có tài sản đảm bảo, theo thẩm định giá của ngân hàng Nam Á thì giá trị của các tài sản đảm bảo là 41,75 tỷ đồng. Trong số 07 tài sản được tiếp nhận thì có 1 tài sản đã chuyển giao quyền sở hữu về cho ngân hàng Nam Á để xử lý khoản nợ 2,06 tỷ đồng, AMC Nam Á đang tiến hành các thủ tục bán đấu giá tài sản để thu hồi nợ cho ngân hàng.
Còn 06 tài sản đã nhận chuyển giao còn lại, theo yêu cầu của khách hàng, AMC Nam Á đã ký các hợp đồng mua bán có kỳ hạn bất động sản với từng khách hàng, thời hạn mua bán từ 06 đến 12 tháng, hết thời hạn này, nếu khách hàng không thực hiện hợp đồng, trả lại tiền mua lại tài sản như đã cam kết thì cơng ty có quyền sở hữu tài sản và xử lý tài sản để thu hồi nợ. Tuy nhiên đến nay, hơn 4 năm rồi nhưng chỉ có một tài sản được xử lý để thu hồi nợ về cho ngân hàng Nam Á. Ngoài việc vướng những thủ tục pháp lý, việc khách hàng khơng hợp tác trong q trình xử lý,
thì việc hạn chế về nhân sự cũng là một trong những lí do khiến việc xử lý nợ khơng hiệu quả. Công ty AMC với quy mơ hồnh tráng như vậy được chia thành nhiều bộ phận, nhưng riêng bộ phận pháp lý chuyên xử lý nợ thì chỉ có 2 người, và chun mơn về lĩnh vực này cũng không cao.
Trong giai đoạn 2010 đến đầu 2012, thì hoạt động chủ yếu của AMC Nam Á là Thẩm định giá, chuyên thẩm định tài sản đảm bảo cho ngân hàng Nam Á, và theo tác giả nhận định thì lập ra AMC Nam Á ngồi để xử lý nợ xấu thì cịn là một cách để hợp thức hóa việc cho vay lãi suất vượt trần của ngân hàng. Khách hàng vay vốn thì phải có TSĐB, ngân hàng thu thêm phí thẩm định tài sản, phí quản lý tài sản đảm bảo thơng qua AMC. Đến 03/2011 có quy định của NHNN về việc thu phí cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng khơng cho phép thu phí định giá thì hoạt động thu phí mới dừng lại, và đến nay phòng thẩm định giá đã chuyển vể ngân hàng Nam Á quản lý.
Hoạt động của AMC Nam Á trong thời gian này cũng chỉ tập trung vào đầu tư góp vốn và khai thác một phần trụ sở không sử dụng của ngân hàng Nam Á để cho thuê văn phòng.
Với tốc độ tăng trưởng về quy mơ cũng như dư nợ tín dụng của ngân hàng Nam Á ngày càng tăng, việc xử lý nợ địi hỏi phải có bộ máy chun nghiệp hơn, với tính chất hoạt động như một doanh nghiệp nhằm hỗ trợ ngân hàng cả về công tác quản lý nợ và khai thác tài sản. Do đó thành lập AMC để chun mơn hố việc quản lý nợ, xử lý nợ xấu và cơ cấu lại các khoản nợ của ngân hàng là một nhu cầu thực tế và thiết yếu.
Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng Nam Á tuy chiếm tỷ lệ thấp, nhưng việc đi trước, đón đầu để tăng cường cơng tác kiểm sốt và quản lý nợ một cách hiệu quả, an tồn ln là mục tiêu của ngân hàng.
Theo Luật tổ chức Tín dụng năm 2010, các NHTM khơng được trực tiếp kinh doanh bất động sản (BĐS) trong khi BĐS là tài sản bảo đảm phổ biến nhất. Do đó,
ngân hàng gặp khó khăn trong việc khai thác lợi nhuận từ tài sản bảo đảm và không chủ động xử lý được tài sản bảo đảm.
Vì những lý do trên, việc thành lập AMC để tận thu nợ tồn đọng, hạn chế tối đa tổn thất tài sản, làm lành mạnh hố tình hình tài chính là một nhiệm vụ cấp thiết của ngân hàng.
Để AMC hoạt động hết chức năng của mình và thật sự góp phần vào xử lý nợ xấu của ngân hàng Nam Á, thì ngân hàng cần: chú trọng hơn nữa vào mảng xử lý nợ xấu của AMC, các phịng ban có liên quan trong ngân hàng hỗ trợ tư vấn thêm về các khoản nợ mà AMC nhận xử lý, phối kết hợp giữa Ban xử lý nợ của ngân hàng Nam Á và AMC Nam Á, tăng vốn, củng cố nhân sự và nguồn lực với AMC.
Kết luận chƣơng 3
Từ cơ sở lý thuyết của chương 1, phân tích thực trạng và phân tích bằng mơ hình trong chương 2; chương 3 của đề tài đã nêu ra một số đề xuất nhằm phòng ngừa các nhân tố tác động đến nợ xấu và xử lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Nam Á. Với những giải pháp, kiến nghị mà tác giả nêu ra, hy vọng sẽ góp phần vào việc hạn chế nợ xấu tới mức thấp nhất.
KẾT LUẬN
Hoạt động của NHTM nói chung và ngân hàng TMCP Nam Á nói riêng có vai trị quan trọng đối với sự ổn định và phát triển của nền kinh tế. Vì vậy, sự phát triển bền vững của ngân hàng được đặt ra trong quản lý hoạt động kinh doanh và hoạt động tín dụng nhằm tăng trưởng, phát triển bền vững. Nâng cao chất lượng tín dụng đóng vai trị quan trọng trong hoạt động của ngân hàng. Chất lượng tín dụng của ngân hàng phụ thuộc nhiều vào cơng tác quản lý hoạt động tín dụng nhất là quản lý rủi ro tín dụng, ngăn ngừa và xử lý nợ xấu. Thông qua nghiên cứu, đánh giá thực trạng và phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại ngân hàng TMCP Nam Á, luận văn đã có những đóng góp cơ bản sau:
- Tác giả đã sử dụng phương pháp phân tích thống kê, so sánh để phân tích thực trạng nợ xấu, từ đó đưa ra những nhân tố tác động đến nợ xấu tại ngân hàng TMCP Nam Á.
- Tác giả đã sử dụng mơ hình để kiểm định mơ hình và giả thuyết nghiên cứu thơng qua việc thu thập và xử lý số liệu, phân tích số liệu để phân tích và xác định mức độ tác động của các nhóm nhân tố đến nợ xấu tại ngân hàng TMCP Nam Á.
- Tác giả đã nêu ra các giải pháp và kiến nghị nhằm ngăn ngừa và xử lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Nam Á trong thời gian tới.
Do thời gian nghiên cứu và trình độ chun mơn cịn hạn chế nên đề tài khơng thể tránh khỏi những thiếu sót. Tác giả mong nhận được sự đóng góp ý kiến của các thầy cơ giáo và độc giả để luận văn có chất lượng hơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO I. Danh mục tài liệu tiếng Việt
1. Hoàng Trọng và Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008. Phân tích dữ liệu nghiên cứu với SPSS. TPHCM: Nhà xuất bản Hồng Đức , Tập 1, Tập 2.
2. Huỳnh Thị Thu Hiền, 2012. Phân tích những nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu
của các chi nhánh ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long. Luận văn Thạc sĩ. Trường Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí Minh.
3. Lý Thị Ngọc Quyên, 2013. Phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu tại
các Ngân hàng thương mại Việt Nam trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh. Luận
văn Thạc sĩ. Trường Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí Minh.
4. Nam Á Bank, 2009- 2013. Báo cáo thường niên của Nam Á Bank từ năm 2009 đến 2013.
5. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 1992. Quyết định số 0026/NHNN ngày 22/08/1992 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về việc hợp nhất ba hợp tác xã tín dụng An Đông, Thị Nghè và Tân Định.
6. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2013. Thông tư 02/2013 của NHNN ngày 21/01/2013 về việc Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồì.
7. Nguyễn Hà Thành, 2013. Quản lý nợ xấu tại ngân hàng TMCP Công
Thương chi nhánh 5. Luận văn Thạc sĩ. Trường Đại học Kinh Tế Thành phố Hồ Chí
Minh.
8. Nguyễn Thị Huệ, 2014. Phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu tại các
Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam. Luận văn Thạc sĩ. Trường Đại học Kinh
Tế Thành phố Hồ Chí Minh.
9. Phan Thị Thu Hà, 2009. Quản trị Ngân hàng Thương mại. Nhà xuất bản
II. Danh mục tài liệu tiếng Anh
1. Anderson, 1998. Mutivariate data analysis.Upper Saddle River: NJ. Prentice Hall.
2. Bercoff, J., J di Giovanni and F. Grimard, 2002. Argentinean Banks, Credit Growth and the Tequila Crisis: A Duration Analysis. Unpublished.
3. Gabriel Jimenez and Jesus Saurina, 2005. Loan- Loss Experience and Risk- Taking Behavior at Large Commercial Banks. Journal of Financial Services
Research.
4. Hippolyte Fofack, 2005. Non- performing loans in sub- Saharan Africa: Causal Analysis and Macroeconomic Implications. World Bank Policy Research
Working.
5. Jesus Saurina Salas and Vicente Salas- Fumas, 2002. Credit Risk in Two Institutional Regimes: Spanish Commercial and Savings Banks. Journal of Financial
Services Research, Vol. 22, No. 3, December 2002.
6. Jin- Li Hu, Yang Li and Yung- Ho Chiu, 2006. Ownership and Non- performing Loans: Evidence from Taiwan’s Banks. Developing Economies.
7. Rajiv Rajan and Sarat Chandra Dhal, 2003. Non- performing Loans and Terms of Credit of Public Sector Banks in India: An Empirical Assessment. Reserve
Bank of India Occasional Papers, Vol.24, No.3.
8. Tabachnick, B.G. and Fidel, L.S.,1996. Using multivariate statistics. NY: Harpers Collins.
9. Tarron Khemraj and Sukrishnalall Pasha, 2010. The determinants of non- performing loans: an econometric case study of Guyana. MPRA Paper No. 53128,
PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH 10 NGƢỜI THẢO LUẬN TAY ĐÔI
STT Họ và tên Chức vụ Thâm niên Chi nhánh
1 Hồ Viết Trung Giám đốc 8 năm Hàm Nghi
2 Nguyễn Quốc Bảo Hưng Chuyên viên
QHKH 5 năm Hàm Nghi
3 Trần Việt Tân Chuyên viên
QHKH 7 năm Tân Định
4 Huỳnh Anh Dũng TP Kinh Doanh 6 năm Bình Tây 5 Nguyễn Hồng Ngọc
Tuyết Nhung
Chuyên viên
QHKH 4 năm Hàm Nghi
6 Vũ Thị Tố Loan Chuyên viên 5 năm Trung tâm tín dụng Hội sở
7 Cao Tấn Phúc Chuyên viên 4 năm Trung tâm tín
dụng Hội sở 8 Đỗ Nguyễn Thu Trâm Chuyên viên 4 năm
Quản lý rủi ro tín dụng Hội sở
9 Hồng Phú Tùng Chuyên viên 5 năm
Quản lý rủi ro tín dụng Hội sở
10 Tăng Phạm Thảo Lynh Chuyên viên 4 năm
Quản lý rủi ro tín dụng Hội sở
PHỤ LỤC 2: DÀN BÀI PHỎNG VẤN TAY ĐƠI
Xin chào Anh/Chị,
Tơi tên Nguyễn Thị Thanh Hà, là học viên Cao học ngành Ngân hàng, Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM. Hiện nay tôi đang thực hiện luận văn tốt nghiệp với đề tài “Các nhân tố tác động đến nợ xấu tại ngân hàng TMCP Nam Á”.
Kính mong Anh/Chị dành ít thời gian trả lời giúp tôi một số câu hỏi dưới đây. Tất cả ý kiến trả lời của Anh/Chị đều có giá trị hữu ích cho việc nghiên cứu của tôi. Chân thành cảm ơn sự hỗ trợ và cộng tác nhiệt tình của Anh/Chị.
Phần 1: Xin cho biết thời gian Anh/Chị công tác ở ngân hàng TMCP Nam Á?
Dưới 1 năm Từ 1 đến dưới 2 năm
Từ 2 đến dưới 3 năm Trên 3 năm
Phần 2: Xin Anh/Chị cho biết những thông tin sau:
1. Anh/Chị vui lịng cho biết tình trạng nợ xấu tại ngân hàng Nam Á?
2. Theo Anh/Chị, những yếu tố nào tác động đến nợ xấu tại Ngân hàng Nam Á? 3. Anh/Chị có đề xuất gì để giảm tình trạng nợ xấu tại Ngân hàng Nam Á? 4. Ngoài những yếu tố Anh/Chị vừa nêu ở trên, những yếu tố nào được liệt kê dưới đây (bảng liệt kê các yếu tố) tác động đến nợ xấu tại Ngân hàng Nam Á? 5. Nếu cần thay đổi (thêm, bớt, chỉnh sửa) các câu trong bảng liệt kê các yếu tố, theo Anh/Chị thì nên thay đổi như thế nào?
BẢNG LIỆT KÊ CÁC YẾU TỐ
----------------
I. Nhân tố từ phía khách hàng đi vay
1. Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 2. Khách hàng gian lận về số liệu, chứng từ 3. Khách hàng lừa đảo, chiếm đoạt, bỏ trốn 4. Khách hàng thiếu thiện chí trả nợ
5. Trình độ, năng lực quản lý, điều hành yếu kém của khách hàng
6. Sự bành trướng sang các lĩnh vực ngoài ngành của các Doanh nghiệp Nhà nước.
II. Nhân tố từ bản thân ngân hàng
7. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chưa phù hợp 8. Quy trình cho vay cịn nhiều bất cập
9. Chính sách tín dụng chưa hợp lý
10. Chính sách tín dụng khơng được chấp hành nghiêm túc 11. Áp lực chỉ tiêu
12. Thiếu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay
13. Công tác thẩm định TSĐB chưa được quan tâm đúng mức 14. Thiếu công tác định giá lại TSĐB theo định kỳ
15. Đạo đức nghề nghiệp của CBTD
16. Năng lực của cán bộ tín dụng cịn hạn chế
17. Cơng tác quản trị và phịng ngừa rủi ro chưa được chú trọng
18. Năng lực điều hành của ban lãnh đạo trong việc xây dựng và thực thi chiến lược quản lý nợ xấu
19. Thiếu chiến lược kinh doanh hiệu quả và bền vững
20. Hệ quả tất yếu của q trình tăng trưởng tín dụng q nóng 21. Thiếu chú trọng công tác dự báo rủi ro
22. Tình trạng sở hữu chéo
III. Nhân tố mơi trƣờng kinh doanh và chính sách nhà nƣớc
23. Tỷ giá 24. Lãi suất 25. Lạm phát
26. Tốc độ tăng trưởng kinh tế