2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ
2.3.4 Rủi ro quốc gia, pháp lý
Tóm tắt tình huống:
Khách hàng (Cơng ty C) xuất trình bộ chứng từ hàng xuất theo L/C chuyển nhượng. Chi nhánh Q thực hiện chiết khấu bộ chứng từ phù hợp và gửi chứng từ đi đòi tiền.Tuy nhiên, bộ chứng từ khơng được thanh tốn do Tịa án ký lệnh phong tỏa tiền thanh toán để giải quyết tranh chấp giữa nhà nhập khẩu và người hưởng thứ nhất.
Sự việc cụ thể:
Ngày 05/04/xxx khách hàng gửi hồ sơ yêu cầu kiểm tra chứng từ và đề nghị thực hiện chiết khấu theo L/C chuyển nhượng. Sau khi kiểm tra bộ chứng từ và các điều kiện chiết khấu, BIDV đã chiết khấu bộ chứng từ phù hợp với thời hạn chiết khấu là 60 ngày.
Ngày 20/04/xxx, BIDV nhận được điện từ ngân hàng chuyển nhượng Shanghai Pudong development bank cho biết ngân hàng phát hành (Bank of China, Shandong
branch) thông báo số tiền liên quan đến L/C hiện đang bị phong tỏa theo thông báo số 2011 Lin Li Bao Zi No.3 của Tòa án People’s Court Linyi City Shandong province.
Ngày 04/05/xxx, Shanghai Pudong development bank gửi điện xác nhận có bản án trên và theo đó, người hưởng thứ nhất hiện đang bị nghi ngờ gian lận thương mại và thơng báo sẽ thanh tốn cho người thụ hưởng thứ hai khi nào tịa án hủy thơng báo số 2011 Lin Li Bao Zi No.3 nói trên.Đến ngày 03/06/xxx, hết thời hạn chiết khấu, BIDV khơng thu hồi được nợ.
Hậu quả có thể xảy ra:
Do L/C chuyển nhượng có điều khoản quy định: Trường hợp nhận được tiền thanh toán từ ngân hàng phát hành, ngân hàng chuyển nhượng sẽ thanh toán bộ chứng từ theo chỉ dẫn. Như vậy, trường hợp bộ chứng từ xuất khẩu phù hợp xuất trình theo L/C chuyển nhượng khơng đảm bảo chắc chắn sẽ được ngân hàng chuyển nhượng thanh toán.
Cách giải quyết: Chi nhánh gia hạn thời hạn chiết khấu đến khi nào vụ kiện
được giải quyết xong và ngân hàng chuyển nhượng thanh toán tiền cho người thụ hưởng thứ hai.
Bài học kinh nghiệm:
Việc chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu xuất trình theo L/C chuyển nhượng tiềm ẩn rủi ro về khả năng khơng được thanh tốn mặc dù xuất trình bộ chứng từ phù hợp, chi nhánh lưu ý thực hiện đúng các văn bản hướng dẫn chiết khấu theo L/C chuyển nhượng của BIDV.Giao dịch theo L/C chuyển nhượng (MT720 - transferred L/C hoặc MT700 - transferrable L/C đã chuyển nhượng) tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vì vậy, khi thực hiện chiết khấu, yêu cầu Chi nhánh tập trung thẩm định các nội dung sau: Năng lực tài chính của khách hàng để đảm bảo khả năng hoàn trả khi phải truy đòi khoản chiết khấu từ khách hàng;Đánh giá mặt hàng xuất khẩu và thị trường xuất khẩu: hàng dễ tổn thất (hàng trên boong, hàng rời…), rủi ro quốc gia nước người nhập khẩu, rủi ro do tập quán tại cảng đến…