Nguồn: từ BCTC của 15 NHTM và xử lý số liệu của tác giả
Từ hình 3.9 thì nhóm ngân hàng quy mơ nhỏ thì xu hướng biến động của ROA và ROE vẫn theo xu hướng biến động chung trung bình ngành nhưng mức độ biến động lớn hơn những nhóm cịn lại. Cụ thể ở giai đoạn 2006-2007, hoạt động kinh doanh ngành ngân hàng được thuận lợi do nền kinh tế tăng trưởng nhưng nhóm ngân hàng quy mô nhỏ vẫn không thể tạo lợi nhuận quá 12% vốn chủ sở hữu. Đến năm 2011 hệ thống ngân hàng gặp khó khăn về nợ xấu và thiếu hụt thanh khoản. Đặc biệt là ngân hàng quy mơ nhỏ thì trạng thiếu hụt nghiêm trọng đến ngân hàng nhà nước phải can thiệp bằng biện pháp hỗ trợ. Chính vì khó khăn chung của ngành và nội tại trong nhóm ngân hàng quy mơ nhỏ nên dẫn đến sự sụt giảm mạnh lợi nhuận làm chỉ số ROE 11,6% năm 2010 xuống còn 6,4% năm 2011. Sau 2011, khả năng tạo ra lợi nhuận của nhóm ngân hàng có quy mơ nhỏ có cải thiện trong giai đoạn 2012-2013 nhưng đến khi kết thúc giai đoạn 1 của đề án tái cơ cấu ngân hàng thì khó khăn trong việc tìm kiếm và duy trì lợi nhuận vẫn chưa được khắc phục. Với tỉ lệ ROA 0,4% và ROE 3,6% ở cuối năm 2015 thì khả năng tạo lợi nhuận của nhóm ngân hàng quy mơ nhỏ rất kém trong khi phải gánh chịu khoản trích lập dự phịng. Vì thế trong giai đoạn
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 ROE 9,9% 11,8% 4,3% 9,2% 11,6% 6,4% 5,7% 4,5% 4,8% 4,3% ROA 2,0% 2,0% 0,7% 1,4% 1,7% 1,1% 0,9% 0,6% 0,6% 0,4% 0,0% 2,0% 4,0% 6,0% 8,0% 10,0% 12,0% 14,0% Tỉ số lợi nhuận NHTM Nhóm 3
2 đề án tái cơ cấu ngành ngân hàng 2016-2020 các ngân hàng quy mô nhỏ phải từng bước ổn định hoạt động hoặc tái cơ cấu để tạo bước phát triển để duy trì hoạt động và tìm kiếm lợi nhuận ổn định trong mơi trường kinh doanh cạnh tranh cao.
Những thành tựu đạt được từ thực trạng lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2006-2015:
Thành tựu đạt được của ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn 2006- 2015 tuy có sự phân hóa rõ giữa các nhóm ngân hàng quy mơ khác nhau. Nhưng về tổng thể vẫn có điểm sáng nhất định.
Nhóm ngân hàng quy mơ lớn vẫn duy trì được tỉ số sinh lời ít biến động mạnh như: Vietcombank, Vietinbank, BIDV. Riêng nhóm ngân hàng: Ngân hàng hàng hải, Ngân hàng quân đội, Ngân hàng Á Châu, Ngân hàng kỹ thương với năng lực quản trị tốt, năng lực tài chính mạnh thì khơng ngừng cải thiện lợi nhuận qua các năm. Cụ thể như Ngân hàng Sài gịn thương tín và Ngân hàng xuất nhập khẩu Việt Nam đạt được ít lợi nhuận là do nổ lực xử lý nợ xấu để cải thiện hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn tái cơ cấu. Với quy mơ lớn thì nhóm ngân hàng vẫn không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động cũng như sản phẩm dịch vụ cho khách hàng. Từ đó tạo được sự ổn định nền tảng cho toàn hệ thống thương mại Việt Nam.
Nhóm ngân hàng quy mơ trung bình có sự biến động lợi nhuận tương đối trong giai đoạn 2006-2015. Thành tựu đạt được của nhóm ngân hàng quy mơ trung bình là tạo lợi nhuận đủ để duy trì hoạt động và khơng ngừng cải thiện hiệu quả hoạt động. Dù sau giai đoạn khủng hoảng hệ thống ngân hàng gặp nhiều khó khăn về ảnh hưởng suy thoái kinh tế 2008, lạm phát cao, thiếu hụt thanh khoản, nợ xấu nhưng nhóm ngân hàng quy mơ trung bình đã thể hiện điểm sáng về quản trị rủi ro và ổn định hoạt động. Từ đó đóng góp khơng nhỏ trong việc ổn định hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam giai đoạn 2006-2015.
Nhóm ngân hàng có quy mơ nhỏ có biến động lợi nhuận lớn trong giai đoạn 2006-2015. Vài ngân hàng kinh doanh dẫn đến âm vốn chủ sở hữu như Ngân hàng Đơng Á, Ngân hàng Dầu khí tồn cầu, Ngân hàng xây dựng Việt Nam, Ngân hàng Đại Dương. Dù đạt được ít thành tựu về lợi nhuận đóng góp cho ngành ngân hàng
nhưng nhóm ngân hàng quy mơ nhỏ vẫn duy trì hoạt động cung cấp dịch vụ cho khác hàng và cung ứng vốn cho nền kinh tế. Để duy trì hoạt động nhóm ngân hàng quy mô nhỏ đã nhờ vào sự can thiệp của ngân hàng nhà nước và cổ đông chiến lược nhằm tránh ảnh hưởng xấu cho toàn hệ thống ngân hàng tại Việt Nam.
Những hạn chế từ thực trạng lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2006-2015:
Khơng có sự đồng đều lợi nhuận trong 34 ngân hàng thương mại Việt Nam. Sự khác biệt này là do sự chênh lệch quy mô vốn, tài sản và năng lực quản trị của các nhóm ngân hàng.
Biến động lợi nhuận trong giai đoạn 2006-2015 khá lớn từ bằng chứng sụt giảm mạnh của tỉ lệ ROA, ROE. Do ngân hàng thương mại Việt Nam đối mặt nhiều khó khăn: ảnh hưởng của khủng hoảng 2008, suy thoái kinh tế, áp lực lạm phát cao, thanh khoản, nợ xấu.
3.3 Phân tích xu hướng tác động đa dạng hóa thu nhập đến lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam hàng thương mại Việt Nam