CHƢƠNG 4 : PHƢƠNG PHÁP, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
5.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP
5.1 Tóm tắt kết quả nghiên cứu
Bằng mơ hình phân tích bao dữ liệu DEA, luận văn đã xác định hiệu quả kỹ thuật trung bình chung của các NHTMCP Việt Nam giai đoạn từ năm 2010-2014 đạt mức 92,7%, điều này cho thấy các NHTMCP Việt Nam vẫn còn chưa sử dụng tối ưu các nguồn lực sẵn có, nghiên cứu cũng xác định nguồn gây ra phi hiệu quả là từ các nhân tố quy mô (3,1%) và các nhân tố quản trị, điều hành (4,4%).
Bằng việc kiểm định các yếu tố nội sinh và ngoại sinh có ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP thơng qua mơ hình hồi quy Tobit, có áp dụng kết quả ước lượng hiệu quả kỹ thuật toàn bộ từ mơ hình phân tích bao dữ liệu DEA, kết quả phân tích cho thấy các yếu tố nội sinh như tổng tài sản, tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng tài sản, tỷ lệ dư nợ cho vay/tổng tài sản có ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tuy nhiên các chỉ số kinh tế vĩ mơ như lạm phát và GDP bình qn đầu người lại khơng có ý nghĩa thống kê do hạn chế mẫu nhỏ và thời gian nghiên cứu ngắn.
Trên cơ sở những kết quả nghiên cứu đó, luận văn sẽ đưa ra một số đề xuất giải pháp đối với NHNN và đối với các NHTMCP nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của của các NHTMCP Việt Nam trong thời gian tới.
5.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam NHTMCP Việt Nam
Dựa trên kết quả phân tích, tác giả xin đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam như sau:
5.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc
Thứ nhất, tiếp tục nâng cao năng lực quản lý điều hành, xây dựng chính sách, dự báo của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng đảm bảo tính độc lập của NHNN trong điều hành chính sách tiền tệ và quản lý Nhà nước về hoạt động ngân hàng.
Thứ hai, cần xây dựng và ban hành các quy chế quản lý và hoạt động phù hợp với chuẩn mực quốc tế như xây dựng và hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu đánh giá mức độ an toàn và hiệu quả kinh doanh ngân hàng; quản trị rủi ro; quản trị tài sản có; quản trị vốn; kiểm tra nội bộ; xây dựng hệ thống kế toán và thiết lập các chỉ tiêu; báo cáo tài chính nhằm tạo ra sự minh bạch, an toàn trong hoạt động của các ngân hàng thương mại.
Thứ ba, xây dựng chiến lược phát triển công nghệ ngân hàng, nhất là hệ thống thông tin quản lý cho tồn bộ hệ thống ngân hàng phục vụ cơng tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động ngân hàng, quản lý vốn, tài sản, quản lý rủi ro, quản lý cơng nợ và cơng tác kế tốn, hệ thống thanh toán liên ngân hàng, hệ thống giao dịch điện tử và giám sát từ xa.
5.2.2 Đối với các Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam
Kết quả phân tích cho thấy các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam vẫn cịn sử dụng lãng phí các nguồn lực và một số ngân hàng đang phải đối mặt với hiệu suất giảm theo quy mô. Như vậy, để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, sức mạnh cạnh tranh trong xu hướng hội nhập quốc tế đòi hỏi các ngân hàng thương mại cổ phần trong nước cần tiếp tục đẩy mạnh việc chấn chỉnh củng cố hoạt động của các ngân hàng theo hướng:
Cần nâng cao năng lực tài chính
Năng lực tài chính của các NHTMCP Việt Nam nhìn chung còn thấp hơn nhiều so với các nước trong khu vực và trên thế giới. Hơn nữa kết quả ước lượng của mơ hình Tobit cũng cho thấy tỷ lệ vốn chủ sở hữu/tổng tài sản (vcsh/tts) và tổng tài sản (lntts) có ảnh hưởng dương đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam, chính điều này cho ta gợi ý để nâng cao năng lực tài chính, các ngân hàng nên thực hiện một số biện pháp như: Cơ cấu lại vốn điều lệ, vốn tự có phù hợp với chuẩn mực quốc tế, thực hiện tăng vốn điều lệ bằng nhiều cách như tiến hành hoạt động M&A, tìm đối tác chiến lược nước ngoài, huy động trên thị trường chứng khoán,… và xử lý dứt điểm nợ xấu tồn đọng nhằm lành mạnh hố tình hình tài chính, nâng cao khả năng cạnh tranh, từ đó có thể nâng cao khả năng
huy động các nguồn lực cho phép để bổ sung vào hoạt động kinh doanh, mở rộng quy mơ tổng tài sản, tìm kiếm lợi nhuận, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh trong tương lai.
Để xử lý dứt điểm nợ xấu, các NHTMCP chủ động phối hợp với khách hàng vay để cơ cấu lại nợ, giãn thời gian trả nợ hoặc xem xét giảm lãi suất một cách hợp lý cho khách hàng có khó khăn tài chính tạm thời, có chiều hướng cải thiện sản xuất kinh doanh tích cực; đồng thời đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý các tài sản bảo đảm của các khoản nợ xấu để thu hồi vốn.
Tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng đi đơi với an toàn
Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng tỷ lệ cho vay/tổng tài sản có tác động ngược chiều đối với hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Việt Nam trong khi hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng. Điều đó cho thấy trong thời gian từ năm 2010 – 2014 các NHTMCP tăng trưởng tín dụng nóng bằng cách hạ chuẩn cho vay trong khi trình độ quản lý, khả năng thẩm định của ngân hàng còn non kém, ngân hàng chưa có quy trình kiểm sốt rủi ro hiện đại, khoa học đã dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao, ngân hàng phải dùng phần lớn lợi nhuận để trích lập dự phịng. Việc phát triển tín dụng là hỗ trợ kinh tế phát triển, song nếu cho vay không hiệu quả sẽ trở thành cản trở phát triển kinh tế. Do đó, chất lượng tín dụng là một yếu tố quyết định đối với hiệu quả của các NHTMCP, tăng trưởng tín dụng gắn liền với bảo đảm an tồn tín dụng là một vấn đề cần thiết và cấp bách để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng. Các NHTMCP cần ban hành những quy trình, quy định chặt chẽ, khoa học, tuân thủ pháp luật để kiểm sốt được chất lượng tín dụng, đồng thời nâng cao năng lực quản lý tín dụng, nâng cao tay nghề, đạo đức nghề nghiệp của nhân viên cũng là một giải pháp khắc phục.
Tăng cường năng lực quản trị, điều hành để gia tăng hiệu quả kỹ thuật thuần
Phi hiệu quả kỹ thuật thuần theo kết quả ước lượng của mơ hình DEA là 4,4%. Vì vậy, đồng thời với việc tăng cường năng lực tài chính, các NHTMCP cần tăng
cường năng lực quản trị, điều hành và khắc phục những hạn chế về năng lực quản trị, điều hành.
Nâng cao năng lực điều hành tức là các NHTMCP phải nâng cao chất lượng đội ngũ quản lý, lãnh đạo ngân hàng. Nhà lãnh đạo địi hỏi phải có những kiến thức chuyên môn luôn được trau dồi, cập nhật những kỹ thuật tiên tiến nhất, đồng thời phải có tầm nhìn chiến lược, đưa ra những quyết định, định hướng kinh doanh đúng đắn, mang tính đột phá. Ngồi chiến lược kinh doanh, điều quan trọng nữa là các nhà lãnh đạo phải biết cách phối hợp, sử dụng các yếu tố đầu vào hợp lý nhất để phát huy tối đa hiệu quả.
Hoạt động của ngân hàng luôn đối diện với nhiều rủi ro, trong khi năng lực quản trị rủi ro của nhiều NHTMCP Việt Nam còn nhiều hạn chế. Vì vậy, tăng cường năng lực, điều hành của các NHTMCP bao gồm cả tăng cường năng lực quản trị rủi ro. Các NHTMCP cần nghiên cứu và xây dựng mơ hình, bộ phận chuyên trách về rủi ro, từ đó chủ động hơn trong việc quản trị rủi ro. Từng NHTMCP cần có chiến lược hoạt động rõ ràng, xây dựng những kịch bản cụ thể về những rủi ro trong quá trình hoạt động. Mỗi kịch bản sẽ có những giải pháp riêng để chủ động ứng phó. Từ đó sẽ giúp ngân hàng có những hành động kịp thời với chi phí thấp nhất nhằm bảo vệ uy tín của ngân hàng.
Các NHTMCP Việt Nam cần điều tiết quy mô để đạt đến mức hiệu quả quy mô cao hơn
Từ ước lượng của mơ hình DEA cho thấy, phi hiệu quả quy mơ trung bình của các NHTMCP Việt Nam trong giai đoạn nghiên cứu là 3,1%. Đồng thời, có tồn tại các ngân hàng hoạt động dưới điều kiện hiệu suất giảm theo quy mơ, vì vậy, để tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh các ngân hàng này không nên tập trung mở rộng quy mô. Đối với các ngân hàng hoạt động dưới điều kiện hiệu suất tăng theo quy mơ có thể tiếp tục mở rộng quy mơ. Cịn đối với các ngân hàng hoạt động dưới điều kiện hiệu suất không đổi theo quy mô không nên mở rộng quy mô. Như vậy, các ngân hàng cần xác định rõ ngân hàng của mình đang hoạt động dưới điều kiện nào để từ có điều chỉnh quy mơ kinh doanh hoặc có chiến lược phát triển phù hợp.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Theo kết quả ước lượng của mơ hình DEA, các NHTMCP Việt Nam cịn có thể giảm đầu vào một tỷ lệ trung bình 7,3% để đạt đến trạng thái tối ưu. Vì vậy, giảm chi phí đầu vào có thể thực hiện bằng cách cơ cấu lại số lượng nhân viên, đảm bảo tính chun mơn hóa đồng thời tăng năng suất lao động.
Tăng năng suất lao động bằng cách tăng cường bồi dưỡng kỹ năng và kiến thức chuyên mơn cho nhân viên, tăng cường kiểm sốt nội bộ và tạo mơi trường văn hóa lành mạnh, tạo sự gắn kết giữa nhân viên và ngân hàng. Về lâu dài, các NHTMCP cần xây dựng chuẩn mực năng lực cho từng chức danh song song với việc tạo ngân hàng đề thi để đánh giá trình độ năng lực thực tế so với tiêu chuẩn, nhằm tạo điều kiện để đánh giá cán bộ và tạo điều kiện cho từng cá nhân chủ động phát triển năng lực bản thân.
Bên cạnh đó, các NHTMCP cần xây dựng chiến lược phát triển nhân lực và định hướng đào tạo phù hợp với chiến lược của ngân hàng để từ đó đặt hàng cho các trường đào tạo bằng cách đưa ra những yêu cầu cụ thể về kỹ năng, đẩy mạnh thực hiện các hoạt động hợp tác giữa ngân hàng và các trường đào tạo cán bộ ngành ngân hàng.
Nâng cao và đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ dựa vào năng lực công nghệ
Công nghệ thơng tin được xem như một xu hướng chính trong hoạt động ngân hàng hiện đại, đây là yếu tố quan trọng giúp các ngân hàng tăng khả năng cạnh tranh thông qua việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ về cả chất lượng và số lượng. Dựa trên kết quả từ bảng thống kê chỉ số Malmquist cho thấy chỉ số tiến bộ cơng nghệ trung bình thời kỳ 2010 – 2014 là 96,7% là tương đối thấp.
Bên cạnh việc duy trì, nâng cao chất lượng của các sản phẩm truyền thống, các ngân hàng chú trọng việc phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới dựa trên tiến bộ của công nghệ thông tin. Để tăng tính cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài, các ngân hàng trong nước cần chú trọng phát triển hơn các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, các dịch vụ quản lý tài sản, tư vấn và hỗ trợ tài chính, các hoạt động tiền tệ, lãi suất,
tỷ giá, các công cụ phái sinh ngoại hối, hoạt động đầu tư,… Bên cạnh việc mở rộng số lượng sản phẩm, dịch vụ, các ngân hàng còn phải cải tiến, nâng cao chất lượng trong từng dịch vụ, sản phẩm, từ đó mới có khả năng giữ chân khách hàng. Xây dựng chiến lược phát triển sản phẩm, dịch vụ phù hợp trong từng thời kỳ, nghiên cứu lợi thế và bất lợi của từng dịch vụ, giúp khách hàng sử dụng các dịch vụ ngân hàng một cách hiệu quả nhất.
Nâng cao năng lực quản trị rủi ro và năng lực giám sát ngân hàng
Vì thị trường tài chính, ngân hàng có đặc thù riêng, mang tính rủi ro hệ thống, do đó hoạt động quản trị rủi ro ngày càng được chú trọng đối với mỗi ngân hàng. Hoạt động quản trị rủi ro của ngân hàng được xây dựng trên thông lệ quốc tế, nhưng cũng cần phải phù hợp với thực tế nền kinh tế, thực tế thị trường tài chính tại Việt Nam. Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tổng thể: quản trị rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, ngoại hối,…
Các ngân hàng cần nghiêm túc thực hiện việc kiểm tốn để tạo sự an tồn cho hoạt động của bản thân ngân hàng nói riêng và của tồn hệ thống ngân hàng nói chung, thực hiện song song các hình thức kế tốn: kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập, kiểm toán nhà nước. Nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, nhằm phát hiện kịp thời những rủi ro tiềm ẩn, hạn chế, ngăn chặn tổn thất cho ngân hàng. Cán bộ kiểm toán, kiểm tra kiểm sốt nội bộ cần được đào tạo bài bản, có tinh thần trách nhiệm, cập nhật kiến thức nghiệp vụ, nội quy, quy định nội bộ của ngân hàng, của NHNN và của pháp luật.
5.3 Hạn chế và hƣớng nghiên cứu tiếp theo
Do nguồn số liệu hạn chế, đề tài chưa đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của tất cả các NHTMCP Việt Nam mà chỉ chọn 20 NHTMCP có thể tập hợp được dữ liệu. Nguồn số liệu từ 20 NHTMCP cũng làm giới hạn cách chọn biến đầu vào và đầu ra của mơ hình nghiên cứu. Một nghiên cứu với số lượng mẫu đầy đủ hơn với nhiều biến đầu vào, đầu ra hơn sẽ phân tích sâu và rõ ràng hơn hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam.
Vì giới hạn số lượng mẫu và thời gian nghiên cứu, giới hạn số lượng các biến đầu vào, đầu ra sử dụng trong mơ hình phân tích DEA (03 biến đầu vào và 03 biến đầu ra), biến nội sinh, ngoại sinh (05 biến nội sinh và 02 biến ngoại sinh) nên ý nghĩa thống kê và độ tin cậy của một số nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP chưa cao. Bài nghiên cứu tạo tiền đề cho các nghiên cứu tiếp theo trong việc mở rộng số lượng mẫu, giai đoạn nghiên cứu nghiên cứu và tăng số lượng các biến đầu vào, biến đầu ra, biến nội sinh, biến ngoại sinh. Một số đề xuất để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP trong phạm vi bài luận văn chỉ đề cập đến các đề xuất có liên quan đến các nhân tố có tác động đến hiệu quả kỹ thuật từ kết quả mơ hình, điều này cũng tạo tiền đề để mở rộng phạm vi thêm hiệu quả phân bổ, hiệu quả chi phí cho các nghiên cứu tiếp theo. Ngoài ra, bài nghiên cứu còn gợi mở hướng nghiên cứu về đánh giá hiệu quả các ngân hàng thuộc diện tái cơ cấu theo đề án của Chính phủ.
Kết luận chƣơng 5
Dựa trên kết quả nghiên cứu ở chương trước, chương 5 đã trình bày một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam. Đặc biệt đối với chính các NHTMCP, để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh các ngân hàng cần nâng cao năng lực tài chính; tăng trưởng tín dụng kèm theo bảo đảm chất lượng tín dụng; tăng cường năng lực quản trị, điều hành; điều tiết quy mô hoạt động phù hợp trong từng thời kỳ; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ dựa trên hạ tầng công nghệ và nâng cao năng lực quản trị rủi ro, giám sát hoạt động ngân hàng.
Bên cạnh những thành cơng, luận văn cịn tồn tại một số hạn chế nhất định như nguồn số liệu hạn chế nên chưa đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của tất cả các NHTMCP Việt Nam mà chỉ chọn mẫu 20 NHTMCP đại diện tổng thể. Luận văn cũng gợi ý hướng nghiên cứu tiếp theo với số liệu mẫu rộng hơn, số lượng biến