CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
3.3 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu
3.3.4 Nhận xét về công tác quản trị rủi ro lãi suất của Eximbank trong gia
năm 2011 – 2015
Mặc dù Eximbank chƣa có bộ phận dự báo lãi suất riêng và bộ phận quản trị rủi ro lãi suất hoạt động độc lập, trƣớc những diễn biến phức tạp về thanh khoản, biến động kinh tế thị trƣờng, Eximbank đã đƣa ra những nhận định về xu hƣớng lãi suất, chủ động đề xuất báo cáo với NHNN về điều chỉnh lãi suất. Đồng thời Eximbank cũng giảm lãi suất huy động vốn và cho vay theo định hƣớng của thị trƣờng, phù hợp với chuyển biến của nền kinh tế.
Năm 2011, khi NHNN giảm lãi suất cơ bản, Trung tâm quản lý và hỗ trợ ALCO đã thƣờng xuyên phối hợp với Ban quản lý rủi ro của Eximbank để xác định doanh số và lãi suất cho vay phát sinh để xem xét ảnh hƣởng của sự thay đổi lãi suất đến thu nhập và chi phí của Eximbank, từ đó đƣa ra lãi suất điều hành phù hợp, đảm bảo lợi nhuận cho Eximbank. Vào cuối năm 2011, trƣớc những thay đổi theo xu hƣớng dƣ thừa vốn khả dụng, Eximbank đã linh hoạt giảm mạnh lãi suất huy động vốn tại các kỳ hạn dƣới 3 tháng, hạn chế huy động vốn từ các định chế tài chính, gia tăng đầu tƣ tiền gửi với các đối tác có uy tín, xếp hạng tín dụng tốt, đầu tƣ trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp có tính thanh khoản cao… nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Trong năm 2012, sau 6 lần giảm lãi suất huy động và cho vay của NHNN, Eximbank cũng công bố thay đổi lãi suất kịp thời, để cạnh tranh trên thị trƣờng liên ngân hàng và quản trị đƣợc rủi ro lãi suất. Vào khoảng các tháng 8, 9, 10/2012, trƣớc áp lực cạnh tranh lãi suất gay gắt với các NHTM khác, Eximbank thực hiện cơ chế điều hành lãi suất tối đa để các chi nhánh chủ động quyết định, hạn chế tối
đa rủi ro lãi suất cho ngân hàng. Lãi suất tối đa điều hành trong từng thời điểm đƣợc căn cứ vào xu hƣớng thị trƣờng, chi phí hịa vốn và trạng thái nhạy cảm lãi suất. Ngoài ra Eximbank cỏn cho phép các chi nhánh thực hiện cơ chế mở, áp dụng lãi suất thỏa thuận cho khách hàng lớn có tiềm năng để chi nhánh chủ động và linh hoạt hơn trong cạnh tranh lãi suất, giữ ổn định nguồn vốn, nhƣng vẫn đảm bảo chi phí vốn hợp lý, không vƣợt quá lãi suất mua vốn FTP.
Trong giai đoạn huy động vốn khó khăn, Eximbank khen thƣởng kịp thời, áp dụng thống nhất cơ chế cấp bù lãi suất huy động cho các khoản tiền gửi lớn, chi nhánh thuộc địa bàn khó khăn, khuyến khích chi nhánh tích cực đẩy mạnh huy động vốn với chi phí thấp, khơng mở rộng quy mô huy động vốn giá cao làm tăng chi phí đầu vào. Eximbank thực hiện cơ chế phối hợp giữa các Ban liên quan để xử lý nhanh các trƣờng hợp huy động có ảnh hƣởng đến thanh khoản và cân đối chung toàn đơn vị với yêu cầu lãi suất cạnh tranh. Trong năm 2012, Eximbank đã 22 lần điều chỉnh giá mua – bán vốn FTP theo loại tiền, kỳ hạn để phù hợp với diễn biến lãi suất thị trƣờng, giữ ổn định nguồn vốn, phịng chống rủi ro lãi suất có hiệu quả.
Giai đoạn năm 2013 – 2015, Eximbank đã nhiều lần linh động điều chỉnh giảm lãi suất chủ yếu ở kỳ hạn ngắn (1, 2, 3 tháng) cho phù hợp với quy định của NHNN và đảm bảo khâu huy động vốn, cho vay đạt hiệu quả. Eximbank vẫn luôn tuân thủ chặt chẽ những quy định về lãi suất huy động, lãi suất cho vay của NHNN. Eximbank cũng đã không ngừng đầu tƣ trang thiết bị, các phần mềm tin học hiện đại, chuyên nghiệp phục vụ cho phòng Quản lý – Nguồn vốn, phòng Quản lý rủi ro cũng nhƣ các đơn vị hỗ trợ khác nhƣ Trung tâm điện tốn, phịng Kinh doanh đầu tƣ, phòng Quản lý và Khai thác tài sản…
Công tác quản trị tài sản Có – Nợ (ALM) của Eximbank cũng khơng ngừng đƣợc chú trọng. Đó là việc quản lý tồn bộ bảng cân đối kế toán nhƣ một hệ thống năng động của các bộ phận tài sản và nguồn vốn và các giao dịch ngân hàng.
Chuẩn mực Basel II cũng đƣợc Eximbank nghiên cứu và từng bƣớc điều chỉnh nhằm quản lý tốt nhất rủi ro lãi suất có thể xảy ra, hƣớng tới mục tiêu chuẩn hóa, hội nhập thị trƣờng tài chính quốc tế.
Tuy nhiên, thành viên ban quản lý rủi ro của Eximbank vẫn đang kiêm nhiệm các chức vụ ở các phòng nghiệp vụ khác nên hiệu suất quản lý vẫn chƣa đƣợc ở mức tốt nhất. Các văn bản hƣớng dẫn phân tích, đánh giá rủi ro cịn đang xây dựng, bổ sung, chỉnh sửa, chƣa đƣợc hoàn thiện.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Chƣơng 3 nêu ra sơ lƣợc về lịch sử quá trình hình thành và phát triển của Eximbank, diễn biến lãi suất thị trƣờng Việt Nam giai đoạn từ năm 2011 – 2015, phân tích về thực trạng quản trị rủi ro lãi suất của Eximbank trƣớc tình hình biến động lãi suất thị trƣờng thơng qua các hệ số GAP, ISR và mơ hình định giá lại, nhận xét chung về công tác quản trị rủi ro lãi suất của ngân hàng trong thời gian qua.
Với số liệu hoạt động của Eximbank trong khoảng thời gian 5 năm, bài nghiên cứu đã tiến hành lƣợng hóa rủi ro lãi suất bằng cách áp dụng mơ hình định giá lại.Kết quả tính tốn từ excel đã thể hiện khe hở nhạy cảm lãi suất của từng nhóm kỳ hạn, từ đó đo lƣờng sự thay đổi của thu nhập rịng từ lãi của các nhóm kỳ hạn này trƣớc sự biến động của lãi suất thị trƣờng. Giai đoạn này Eximbank đã quản lý rủi ro lãi suất không đƣợc ổn định và chủ động, chƣa dự đoán tốt diễn biến lãi suất thị trƣờng dẫn đến việc điều chỉnh theo tính nhạy cảm của tài sản có và nợ chƣa đƣợc kịp thời.
Từ những phân tích trên có thể thấy cơng tác quản trị rủi ro lãi suất vẫn còn một số hạn chế nhất định ảnh hƣởng đến lợi nhuận của đơn vị. Do đó bài nghiên cứu sẽ tiếp tục đƣa ra một số đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro lãi suất ở Eximbank trong chƣơng 4.
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM