CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ
4.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại Ngân
4.2.4 Xây dựng qui trình quản trị rủi ro lãi suất
Quy trình quản lý rủi ro lãi suất là một nội dung quan trọng trong nội dung quản lý rủi ro lãi suất của bất kỳ ngân hàng nào, đó là việc ngân hàng nhận diện rủi ro, đo lƣờng rủi ro, thiết lập hệ thống kiểm sốt do đó hồn thiện quy trình quản lý
rủi ro cho phù hợp với thực tại của chính ngân hàng mình là một giải pháp cấp thiết giúp ngân hàng quản lý rủi ro lãi suất hiệu quả.
Từ kết quả ứng dụng mơ hình định giá lại ở chƣơng 3, bài nghiên cứu đã cho thấy tính khả thi trong việc thu thập dữ liệu, xử lý và cách thức thực hiện mơ hình này. Vì vậy ngân hàng cần sớm hồn thiện việc ứng dụng mơ hình định giá lại để nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro lãi suất của ngân hàng mình.
Ngân hàng cần phải biết tiên đoán chiều hƣớng biến động của lãi suất thị trƣờng, càng nhanh và chính xác càng giúp giảm thiểu thiệt hại về lợi nhuận. Từ đó giúp ngân hàng có một hƣớng điều chỉnh đúng đắn tỷ trọng cũng nhƣ các kỳ hạn của tài sản nợ và có.
Quy tắc chung là tất cả tài sản có và nợ nhạy cảm lãi suất và cả những giao dịch ngoại bảng nhạy cảm lãi suất đều đƣợc đƣa vào trong báo cáo GAP. Ngân hàng cũng nên xem xét đƣa các TSC có khả năng đƣợc định giá lại hay đáo hạn và các khoản TSN không chịu lãi suất vào trong báo cáo này. Tài sản không sinh lãi nhƣ là các khoản dƣ nợ khơng thu đƣợc lãi có thể đƣợc thu hồi hay thƣơng lƣợng lại và sau đó trở thành khoản định giá lại. TSN khơng chịu lãi suất (số dƣ tài khoản tiền gửi không kỳ hạn) cũng nên đƣa vào trong báo cáo GAP ngay cả khi những khoản tiền gửi này không chịu mức lãi suất rõ ràng. Những khoản tiền gửi này đƣợc đƣa vào bởi vì kỳ hạn đáo hạn hay ngày nó đƣợc rút khỏi tài khoản cũng sẽ đặt ngân hàng vào rủi ro lãi suất.
Ngoài ra, ngân hàng cũng nên xây dựng các phần mềm để tính tốn chính xác khe hở GAP của các kỳ hạn, từ đó đƣa hạn mức cho những GAP này.