5. Kết cấu của luận văn
2.2. Phân tích thực trạng hiệu quả kinhdoanh của Cơng ty Cổ phần khai thác
2.2.1. Phân tích doanh thu
Tổng doanh thu năm 2016 tăng dần so với năm 2012. Riêng năm 2015 so với 2014 giảm nhẹ 45 tỷ đồng, tương ứng 15.95% so với năm 2014. Tổng doanh thu của công ty được cải thiện vào năm 2016, tăng thêm 123 tỷ đồng (tăng 52.17%) so với năm 2015 nhờ doanh thu thuần trao đổi hàng hóa tăng từ 37 tỷ lên 203 tỷ đồng (tăng gần 173 tỷ), trong khi doanh thu thuần trao đổi dịch vụ giảm từ 200 tỷ xuống còn 150 tỷ (giảm gần 50 tỷ).
Năm 2016 là năm mà cơng ty có sự biến chuyển về phương hướng kinh doanh, những năm 2015 trở về trước, công ty tập trung phát triển doanh thu theo hướng cung cấp dịch vụ vận tải than, mỏ đá, và dịch vụ bốc xúc cơ giới, tuy nhiên từ giữa năm 2016, công ty đẩy mạnh việc sản xuất và chế biến than, làm tỷ trọng doanh thu bán hàng tăng cao và chiếm tỷ trọng lớn (200 tỷ doanh thu bán hàng / 149 tỷ doanh thu cung cấp dịch vụ năm 2016) so với (37 tỷ doanh thu bán hàng / 200 tỷ doanh thu cung cấp dịch vụ năm 2015). Năm 2015 doanh thu bị giảm một cách đột ngột do ảnh hưởng của trận lũ lịch sử làm các mỏ than tê liệt, các hợp đồng vận chuyển than cho các công ty trong Tập đồn khơng được thực hiện đúng sản lượng, đồng thời doanh thu từ mỏ đá xít cũng bị ảnh hưởng do tồn ngành than phải dừng sản xuất một thời gian để khắc phục sự cố và công ty cũng tạm dừng sản xuất để đảm bảo an toàn cho mỏ, tránh sự cố và thất thoát nguồn khoáng sản này. Số liệu doanh thu của Công ty Cổ phần khai thác khoảng sản và dịch vụ Itasco từ năm 2012-2016 được trình bày ở bảng 2.1.
Bảng 2.1: Doanh thu của Cơng ty Cổ phần khai thác khống sản và dịch vụ - ITASCO giai đoạn 2012 – 2016
(ĐVT: đồng)
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Tổng doanh thu 133,368,381,439 178,601,005,993 282,473,761,393 237,425,223,595 361,301,257,795
Doanh thu bán hàng và
cung cấp dịch vụ 133,266,847,235 178,473,620,675 282,238,981,363 237,160,612,775 352,847,322,823
Doanh thu tài chính 19,583,243 14,885,320 32,655,030 14,605,649 7,946,843,307
Doanh thu khác 81,950,961 112,499,998 202,125,000 250,005,171 507,091,665
Tỷ lệ doanh thu bán hàng
và cung cấp dịch vụ trên 99.92% 99.93% 99.92% 99.89% 97.66%
(Nguồn: Báo cáo tài chính cơng ty ITASCO giai đoạn 2012-2016)
Năm 2016 cũng là năm đánh dấu sự thay đổi lớn trong doanh thu tài chính, khi doanh thu tài chính đạt 7,9 tỷ so với con số 14 triệu doanh thu năm 2015.
Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn, đóng vai trị chủ chốt, trên 99% qua các năm, riêng năm 2016 là 97.66%, doanh thu từ hoạt động tài chính và hoạt động khác chỉ chiếm tỉ trọng nhỏ. Sự chênh lệch này dễ dẫn đến sự bất ổn trong hoạt động kinh doanh của công ty nếu doanh thu từ hoạt động bán hàng và cung cấp dịch vụ sụt giảm mạnh, doanh thu từ các hoạt động cịn lại khơng đủ khả năng bù đắp. Doanh thu tài chính và doanh thu khác cũng tăng dần qua các năm.