(Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Quy mô Tổng tài sản 281.019 176.308 166.599 179.610 201.457 233.681 Vốn chủ sở hữu 11.590 12.624 12.504 12.397 12.788 14.063 Tổng dư nợ 102.809 102.915 107.190 114.745 134.032 163.401 Tiền gửi và CTCG 142.218 125.234 138.111 154.614 174.919 207.051 Chất lượng Tỷ lệ nợ xấu 0,9% 2,5% 3% 2,2% 1,3% 0,88% Hiệu quả Tổng thu nhập 27.017 21.543 16.699 13.862 14.727 16.448 Chi phí hoạt động (22.518) (19.979) (14.849) (13.109) (12.528) (13.563) Chi phí dự phịng RRTD (296) (521) (855) (977) (884) (1218) LN trước thuế 4.203 1.043 1.036 1.215 1.314 1.667 LN thuần của CSH 3.208 748 826 952 1.028 1.325
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Á Châu, Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2011-2016)
Theo kết quả bảng 2.1, ta nhận thấy năm 2011 là một năm với kết quả hoạt động tốt, tuy nhiên chuyển sang 2012 bị sụt giảm nguyên trọng về lợi nhuận đồng thời đó tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh chóng từ 0,9% năm 2011 tăng lên 2,5% năm 2012 và tăng 3% năm 2014.
Tuy năm 2014, 2015, 2016 có sự cải thiện về dư nợ tín dụng, tiền gửi khách hàng và giảm tỷ lệ nợ xấu đồng thời lợi nhuận cũng dần tăng lên.
2.2. Phân tích thực trạng tín dụng, rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu Châu
2.2.1. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu
2.2.1.1 Chính sách quản trị rủi ro
Chính sách tín dụng: Để chính sách tín dụng phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mơ, tình hình ngành tài chính ngân hàng, định hướng hoạt động tín dụng hiệu quả, quản lý tín dụng và đảm bảo an toàn trong việc sử dụng vốn vay, khách hàng được đánh giá theo 3 tiêu chí là đối tượng khách hàng, ngành nghề kinh doanh, mục đích cấp tín dụng để phân thành 3 nhóm cấp tín dụng là nhóm cấp tín dụng bình thường, nhóm cấp tín dụng có kiểm sốt hạn mức và nhóm kiểm sốt cấp tín dụng. Năm 2016,
ACB ưu tiên tập trung vốn vay đối với khách hàng hoạt động trong các lĩnh vực như sản xuất, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao, các dự án trọng điểm, dự án lớn có hiệu quả và các lĩnh vực trọng yếu của nền kinh tế, các lĩnh vực nông nghiệp, nơng thơn thuộc các chương trình cho vay của ACB. Khách hàng mục tiêu của ACB là các khách hàng đang ở giai đoạn bắt đầu tăng trưởng và/hoặc phát triển ổn định và tập trung vào một ngành nghề kinh doanh chính (Ngân hàng TMCP Á Châu, 2016).
2.2.1.2 Chính sách rủi ro
Các bộ phận quản lý rủi ro của ngân hàng sẽ xác định mọi rủi ro trọng yếu đối với ngân hàng, đo lường rủi ro và quyết định phân bổ vốn.
Việc quản trị rủi ro được Khối Quản lý rủi ro thực hiện theo các chính sách được Hội đồng Quản trị phê duyệt. Khối quản lý rủi ro có trách nhiệm báo cáo trực tiếp cho Tổng giám đốc hoặc các thành viên Ban Tổng Giám đốc được phân cơng ủy quyền. Nhìn chung, đây là mơ hình được xây dựng và vận hành theo dự án hiện đại hóa của ngân hàng, phù hợp với chuẩn mực và thơng lệ quốc tế.
2.2.1.3 Chất lượng tín dụng trong thời gian qua
- Dư nợ tín dụng