ĐVT: Tỷ VNĐ Nguồn: Xử lý bởi phần mềm Excel Sự biến động trong chi phí của ngân hàng Sacombank đến từ chi phí tiền gửi đối với các khoản tiền gửi của khách hàng tại Sacombank. Cụ thể hơn, trong năm 2007 chi phí tiền gửi mà Sacombank dành để chi trả cho các khoản tiền gửi của khách hàng đạt 2.147 tỷ VNĐ và tăng đến 13.459 tỷ VNĐ trong năm 2016 với mức gia tăng 11.312 tỷ VNĐ tương đương khoảng 527%, đây là một khoản chi phí khá lớn và cần phải chú ý. Mặc dù có sự gia tăng đáng kể trong vòng 10 năm, nhưng kể từ năm 2011 trở đi, Sacombank duy trì chi phí tiền gửi biến động xung quanh mức 8.638 tỷ VNĐ chỉ riêng năm 2016 có sự tăng mạnh con số lên đến 13.459 tỷ đồng. Điều này cho thấy Sacombank vẫn đang cố gắng nhiều trong việc duy trì chi phí tiền gửi khơng q biến động trong bối cảnh cạnh tranh như hiện nay. Tuy nhiên, năm 2016 có một sự gia tăng đáng kể chi
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 16000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Chi phí nhân viên Chi phí tiền gửi Chi phí khác
phí tiền gửi sau khi sáp nhập Southern bank làm cho tỷ lệ nợ xấu tăng cao, buộc ngân hàng thời điểm đó phải huy động vốn nhiều để giữ vững các tỷ lệ an toàn vốn theo qui định NHNN. Tiếp đến, chi phí nhân viên và chi phí khác có sự biến động nhưng khơng đáng kể so với chi phí tiền gửi.
Biểu đồ 3.2 : Tình hình tỷ lệ chi phí trên thu nhập của ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016
ĐVT: % Nguồn: Xử lý bởi phần mềm Excel Tỷ lệ chi phí trên thu nhập của Ngân hàng Sacombank có xu hướng tăng lên trong giai đoạn 2007 – 2016. Tỷ lệ chi phí trên thu nhập thấp nhất đạt 30.34% năm 2007 và cao nhất là 86.95% năm 2016. Chi phí quản lý tăng mạnh vào năm 2016 lên đến 86.95% là do sáp nhập Southern bank vào Sacombank.
Tác động của khủng hoảng kinh tế năm 2008 đã tác động đến nền kinh tế Việt Nam nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng. Việt Nam hội nhập vào kinh tế thế giới thông qua các hiệp định thương mại tự do, để tăng cường vị thế, cũng như chiếm lĩnh thị phần để tăng sức cạnh tranh với các ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài, ngân hàng Sacombank đã tăng cường mở rộng hoạt động của mình, làm gia tăng chi phí hoạt động. Hệ lụy của giai đoạn tăng trưởng nóng này là nợ xấu tăng cao buộc các ngân hàng phải tăng trích lập dự phịng và làm tăng chi phí hoạt động. Năm 2012, trước tình hình nợ xấu tăng cao đe dọa đến sự an toàn của hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Chính phủ đã thực hiện chính sách tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, chính sách mang lại hiệu ứng tốt khi nợ
30.34 51.75 40.01 43.07 53.14 60.62 55.33 54.07 62.19 86.95 0.00 10.00 20.00 30.00 40.00 50.00 60.00 70.00 80.00 90.00 100.00 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
xấu đã được kiểm soát dưới 3%, các ngân hàng giảm nợ xấu, giảm trích lập dự phịng và gia tăng được hiệu quả hoạt động.
Hiệu quả quản lý tốt sẽ giúp cho ngân hàng Sacombank gia tăng được hiệu quả hoạt động. Tính hiệu quả về quản lý chi phí thể hiện năng lực của hội đồng quản trị trong việc duy trì sự tăng trưởng của các nguồn thu so với mức tăng của chi phí. Việc ngân hàng gia tăng đầu tư vào chi phí hoạt động sẽ giúp ngân hàng tăng năng suất làm việc và giảm được những rủi ro hoạt động, gián tiếp làm tăng hiệu quả quản lý. Mặt khác, Chi phí hoạt động tăng cho thấy hiệu suất hoạt động của ngân hàng cao hơn, ngân hàng bán được nhiều hàng hóa và dịch vụ, từ đó làm tăng thu nhập cho ngân hàng và gián tiếp làm tăng hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
3.2.2. Tình hình thu nhập
Biểu đồ 3.3 : Tình hình thu nhập lãi thuần của ngân hàng Sacombank từ năm 2007 - 2016
ĐVT: Tỷ VNĐ Nguồn: Xử lý bởi phần mềm Excel Tình hình thu nhập lãi thuần của ngân hàng Sacombank trong giai đoạn 2007 – 2015 có xu hướng tăng liên tục và đặc biệt tăng đáng kể trong năm 2011. Tuy nhiên, sự gia tăng này tương đối bất ổn, nói cách khác, Sacombank có sự gia tăng thu nhập lãi thuần một cách không chắc chắn và ổn định. Cụ thể hơn, giá trị thu nhập lãi thuần của ngân hàng Sacombank đạt 1.152 tỷ VNĐ trong năm 2007 tăng lên đến 3.891 tỷ VNĐ ở năm 2010 với mức độ 2.739 VNĐ trong 3 năm, mặc dù trong năm 2008 có sự sụt giảm
1,152 3,891 0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
trong thu nhập lãi thuần xuống còn 1.147 tỷ VNĐ nhưng đây vẫn là một con số hết sức ấn tượng của ngân hàng Sacombank trong giai đoạn này. Điều này có thể cho thấy rằng trong giai đoạn này nhờ vào mạng lưới hoạt động trải rộng khắp cả nước và với các chính sách ưu đãi, Sacombank đã thu hút nhiều khách hàng và đạt được thu nhập lãi thuần cao từ các nổ lực này. Sau đó, thu nhập lãi thuần của ngân hàng Sacombank tăng đáng kể đạt đến 5.842 tỷ VNĐ trong năm 2011 với mức gia tăng hơn so với năm 2010 là 1.861 tỷ VNĐ. Có thể thấy rằng trong năm 2011, lãi suất của Việt Nam có xu hướng gia tăng đáng kể do NHNN thực hiện việc thắt chặt chính sách tiền tệ nhằm kiềm chế sự gia tăng của lạm phát. Cho nên ảnh hưởng đến lãi suất cho vay và lãi suất huy động của các Ngân hàng thương mại trong đó có Sacombank, và kết quả là làm gia tăng thu nhập lãi thuần của ngân hàng Sacombank. Các năm sau đó kể từ năm 2012 - 2015 thu nhập lãi thuần của ngân hàng Sacombank mang tính ổn định dao động xung quanh mức trên dưới 6.600 tỷ đồng, điều đó cho thấy rằng Sacombank đã biết tận dụng lợi thế mạng lưới hoạt động khắp cả nước của mình cũng như áp dụng chính sách lãi suất phù hợp trong thời gian qua để có thể ổn định mức thu nhập lãi thuần. Tuy nhiên năm 2016 thu nhập lãi thuần giảm mạnh đạt 4021 tỷ đồng do sáp nhập Southern bank vào Sacombank, nợ xấu tăng buộc ngân hàng phải trích lập dự phịng nhiều hơn và từ đó làm giảm thu nhập lãi thuần của ngân hàng.
0.00 1000.00 2000.00 3000.00 4000.00 5000.00 6000.00 7000.00 8000.00 9000.00 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Thu nhập hoạt động
Biểu đồ 3.4 : Tình hình thu nhập hoạt động của ngân hàng Sacombank từ năm 2007 – 2016
ĐVT: Tỷ VNĐ Nguồn: Xử lý bởi phần mềm Excel Tình hình thu nhập hoạt động của ngân hàng Sacombank trong giai đoạn 2007 – 2016 có xu hướng tăng liên tục trong giai đoạn 2007 – 2015 và đặc biệt tăng đáng kể trong năm 2011. Tuy nhiên, sự gia tăng này tương đối bất ổn, nói cách khác, Sacombank có sự gia tăng thu nhập hoạt động một cách không chắc chắn và ổn định. Cụ thể hơn, giá trị thu nhập hoạt động của ngân hàng Sacombank đạt 2.442 tỷ VNĐ trong năm 2007 tăng lên đến 5.056 tỷ VNĐ ở năm 2010 với mức độ 2.614 tỷ VNĐ trong 3 năm, mặc dù trong năm 2008 có sự sụt giảm trong thu nhập hoạt động xuống còn 2.454 tỷ VNĐ nhưng đây vẫn là một con số hết sức ấn tượng của ngân hàng Sacombank trong giai đoạn này. Điều này có thể cho thấy rằng trong giai đoạn này nhờ vào mạng lưới hoạt động trải rộng khắp cả nước và thực hiện các chính sách ưu đãi kết hợp chiến lược đa dạng hóa thu nhập bằng cách đẩy mạnh các hoạt động dịch vụ, giao dịch ngoại hối và vàng, mua bán chứng khoán giao dịch và chứng khoán đầu tư, cho nên đã đẩy thu nhập hoạt động của ngân hàng Sacombank lên mức cao hơn.
Sau đó, thu nhập hoạt động của ngân hàng Sacombank tăng liên tục cho đến năm 2011, sự gia tăng đáng kể trong năm 2011 và giá trị thu nhập hoạt động đạt đến 6.755 tỷ VNĐ gia tăng hơn so với năm 2010 là 1.699 tỷ VNĐ với mức tăng 33,6% so với năm trước đó, đây là một thành tích hết sức xuất sắc trong cơng cuộc quản lý hoạt động ngân hàng trong khoảng thời gian này, thời điểm mà nền kinh tế gặp nhiều khó khăn từ thị trường bất động sản bị đóng băng, lạm phát tăng cao, ngân hàng nhà nước phải thực hiện chính sách tài khóa thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát, nhưng nhờ vào thế mạnh ngân hàng có quy mơ tổng tài sản và vốn chủ sở hữu lớn, quy mơ chi nhánh, phịng giao dịch khắp cả nước, có năng lực điều hành và quản trị rủi ro tốt, hoạt động an toàn và hiệu quả đã giúp Sacombank nằm trong nhóm ngân hàng hoạt động đạt lợi nhuận cao trong năm 2011, năm mà nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn. Sau năm 2011 thu nhập hoạt động của ngân hàng Sacombank nhìn chung có sự tăng trưởng ổn định cho đến năm 2015 có sự chững lại và sụt giảm trong năm 2016 chỉ đạt 6.530 tỷ VNĐ do
hoạt động của ngân hàng Sacombank bước đầu gặp nhiều khó khăn sau q trình tái cơ cấu sau khi sáp nhập Southern bank trong năm 2015.