Các chỉ tiêu
DN thông thường DN tiềm năng DN mới thành lập DNNN DN có VNN DN khác DNNN DN có VNN DN khác DNNN DN có VNN DN khác Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng 6% 7% 5% 9% 10% 8% 11% 12% 10% Trình độ quản lý và môi trường nội bộ 15% 10% 15% 20% 15% 20% 23% 29% 24% Quan hệ với các TCTD 50% 50% 50% 25% 25% 25% 20% 20% 20% Các nhân tố ảnh hưởng đến ngành 8% 8% 8% 15% 15% 15% 15% 15% 15% Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động DN 21% 25% 22% 31% 35% 32% 34% 31% 34% Tổng số 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Nguồn: Khối Quản trị rủi ro tín dụng- Vietcombank
Bước 7: Tổng hợp điểm và xếp hạng
Tổng hợp điểm:
Trong chấm điểm XHTD DN, mơ hình chấm điểm cịn xác định mức độ tin cậy của số liệu theo tiêu chí có hay khơng có kiểm tốn báo cáo tài chính. Những DN nếu có báo cáo tài chính khơng được kiểm tốn thì tổng điểm của DN mất số điểm tương đương 5% x Điểm tài chính. Căn cứ tổng điểm đạt được cuối cùng đã nhân với trọng số, các DN được XHTD theo 16 loại tương ứng mức độ rủi ro tăng dần từ AAA (Có mức độ rủi ro thấp nhất) đến D (Có mức độ rủi ro cao nhất), chi tiết như sau:
Điểm XHTD Xếp
hạng Ý nghĩa Phân loại
nợ
Từ 94 đến 100 AAA
Đây là mức xếp hạng KH cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản vay của KH được xếp hạng là đặc biệt tốt.
Đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1)
Từ 88 đến dưới 94 AA+
KH được xếp hạng này có năng lực trả nợ không kém nhiều so với KH được xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả nợ của KH được xếp hạng này là tốt. Đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1) Từ 83 đến dưới 88 AA Từ 78 đến dưới 83 A+
KH được xếp hạng này ít có khả năng chịu đựng tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế so với các KH có xếp hạng bên trên. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt.
Đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1)
Từ 73 đến dưới 78 A
Từ 70 đến dưới 73 BBB KH xếp hạng này có các chỉ số cho thấy KH có khả năng hồn trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi các yếu tố bên ngoài dễ làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng. Cần chú ý (Nhóm 2) Từ 67 đến dưới 70 BB+ Từ 64 đến dưới 67 BB Từ 62 đến dưới 64 B+
KH xếp hạng này có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các KH nhóm BB. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hưởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của KH.
Dưới tiểu chuẩn (Nhóm 3)
Từ 60 đến dưới 62 B
Từ 58 đến dưới 60 CCC KH xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của KH phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trường hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, KH nhiều khả năng khơng trả được nợ. Dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3) Từ 54 đến dưới 58 CC+ Từ 51 đến dưới 54 CC
Từ 48 đến dưới 51 C+ KH xếp hạng này có đầy đủ những dấu hiệu mất khả năng trả nợ trong thời gian sắp tới.
Nghi ngờ (Nhóm 4)
Từ 45 đến dưới 48 C
Nhỏ hơn 45 D
KH xếp hạng D trong trường hợp đã mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho KH mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là dự kiến.
Có khả năng mất
vốn
Nguồn: Hệ thống XHTD của Vietcombank
Thông qua kết quả XHTD nội bộ, KHDN sẽ được phân loại theo từng nhóm nợ cụ thể và đánh giá khả năng trả nợ của KHDN. Đây là một cơ sở quan trọng cho việc đưa ra các chính sách về tín dụng, khách hàng, lãi suất, bảo đảm tiền vay...đồng thời đây là bước đi đầu tiên để tiến tới trích lập dự phịng theo chuẩn mực kế toán quốc tế và thực hiện các yêu cầu quản trị rủi ro theo Basel.
3.3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHDN TẠI VCB.HCM. VCB.HCM.
3.3.1. THỰC TRẠNG DƯ NỢ KHDN TẠI VCB.HCM.
Hiện nay, VCB.HCM chủ yếu cấp tín dụng đối với hai đối tượng kinh tế chính là khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp, đều tập trung vào hai hình thức là cấp tín dụng cụ thể là cho vay ngắn hạn hoặc cho vay trung, dài hạn. Trong những năm gần đây, chi nhánh đã có những chính sách thúc đẩy việc cho vay, quy mô được mở rộng, các đối tượng doanh nghiệp mà chi nhánh tiếp cận cũng đa dạng hơn, dư nợ cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp so với tổng dư nợ tín dụng được thể hiện qua bảng 3.6: