II. Thu nhập của cán bộ (Đồng)
3. Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà tổ chức tín dụng chịu rủi ro 395.543 395
4. Phát hành giấy tờ có giá 0 149 0 149
5. Các khoản nợ khác 40 60.661 0 60.701
Tổng nợ phải trả và vốn chủ sở hữu 6.190 1.540.902 5 1.547.097 Trạng thái tiền tệ nội bảng (269) (153.680) 9.912 (144.037) Trạng thái tiền tệ ngoại bảng
Trạng thái tiền tệ nội ngoại bảng (269) (153.680) 9.912 (144.037)
Đơn vị tính: Triệu đồng
(*) Khoản mục này khơng bao gồm số dư dự phịng rủi ro
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC ÁTHUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013
Mẫu số: B05/TCTD-HN
31.2.3 Rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản là rủi ro mà Ngân hàng không thể thực hiện được nghĩa vụ chi trả liên quan đến công nợ tài chính khi đến hạn và khơng có nguồn vốn thay thế khi khách hàng rút vốn. Hậu quả có thể dẫn đến việc Ngân hàng khơng cịn khả năng thanh tốn đối với người gửi tiền và không thực hiện được các cam kết cho vay. Ngân hàng quản lý rủi ro thơng qua:
- Kiểm sốt hoạt động huy động vốn và cho vay hàng ngày.
- Duy trì danh mục đầu tư bao gồm các chứng khoán dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt.
- Kiểm soát các chỉ số thanh khoản dựa trên báo cáo tình hình tài chính đảm bảo tn thủ theo các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC ÁTHUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013
Mẫu số: B05/TCTD-HN
Chỉ tiêu Quá hạn Trong hạn Tổng Trên 03 tháng Đến 03 tháng Đến 01 tháng Từ 01 - 03 tháng Từ 03 - 12 tháng Từ 01 - 05 năm Trên 05 năm
TÀI SẢN
1. Tiền mặt vàng bạc, đá quý 0 0 444.281 0 0 0 0 444.281
2. Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước 0 0 43.047 100.443 114.793 28.698 0 286.981
3. Tiền gửi và cho vay các TCTD khác (*) 0 0 372.710 559.065 745.421 186.355 0 1.863.551
4. Chứng khoán kinh doanh (*) 0 0 618.052 0 0 0 0 618.052
5. Cho vay khách hàng (*) 73.209 941.149 5.606.802 7.849.523 7.956.525 4.748.401 2.337.472 29.513.081
6. Chứng khoán đầu tư (*) 0 0 0 0 0 12.772.612 0 12.772.612
7. Góp vốn, đầu tư dài hạn (*) 0 0 0 0 0 764.699 0 764.699
8. Tài sản cố định và bất động sản đầu tư 0 0 0 0 0 289.902 0 289.902
9. Tài sản Có khác (*) 0 0 407.508 3.667.566 0 0 0 4.075.074
Tổng tài sản 73.209 941.149 7.492.400 12.176.597 8.816.739 18.790.667 2.337.472 50.628.233
NỢ PHẢI TRẢ
1. Tiền gửi của và vay từ Ngân hàngNhà nước và các tổ chức tín dụng khác 0 0 836.558 1.444.964 1.521.014 0 0 3.802.536
2. Tiền gửi của khách hàng 0 0 6.361.140 9.753.749 6.615.586 17.132.672 2.544.456 42.407.603
3. Vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay mà tổ chức tín dụng chịu rủi ro 0 0 0 0 0 8.507 0 8.507
4. Phát hành giấy tờ có giá 0 0 0 0 157 0 0 157
5. Các khoản nợ khác 0 0 77.704 699.331 0 0 0 777.035
Tổng nợ phải trả 0 0 7.275.402 11.898.044 8.136.757 17.141.179 2.544.456 46.995.838 Mức chênh lệch thanh khoản ròng 73.209 941.149 216.998 278.553 679.982 1.649.488 (206.984) 3.632.395
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC ÁTHUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013
Mẫu số: B05/TCTD-HN
Bảng dưới đây tóm tắt rủi ro lãi xuất của Ngân hàng tại ngày 21/12/2013
(*) Không bao gồm dự phòng rủi ro
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẮC ÁTHUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT
Năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013
Mẫu số: B05/TCTD-HN
Đơn vị tính: Triệu đồng
138NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á / Báo cáo thường niên 2013 Báo cáo thường niên 2013 / NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 139
31.3. Giá trị hợp lý của các tài sản tài chính và cơng nợ tài chính
Các tài sản tài chính và cơng nợ tài chính của Ngân hàng đang được ghi nhận theo nguyên tắc giá gốc trừ đi các khoản dự phòng giảm giá tài sản. Do vậy, giá trị ghi sổ của các tài sản tài chính và cơng nợ tài chính của Ngân hàng có thể có các khác biệt đối với giá trị hợp lý của chúng.
Hiện tại, Ngân hàng chưa thực hiện xác định giá trị hợp lý của tất cả các tài sản tài chính và cơng nợ tài chính của mình. Ngân hàng sẽ thực hiện việc trình bày giá trị hợp lý của tài sản tài chính và cơng nợ tài chính khi có các hướng dẫn chi tiết của các cơ quan quản lý.