I LƯU CHUYỂN TỀN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG KNH DOANH 39.925.899 10.879
32. THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (“TNDN”)
2021
Triệu VND Triệu VND2020
Lợi nhuận trước thuế TNDN 11.998.112 9.595.888
Các khoản mục điều chỉnh:
Trừ (-) Thu nhập được miễn thuế TNDN: 41.392 19.077
• Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 21.979 17.551
• Lãi từ hợp nhất cơng ty liên doanh, liên kết theo phương pháp
Vốn chủ sở hữu (1.767) 1.526
• Các khoản thu nhập được miễn thuế TNDN khác 21.180 -
Cộng (+) Chi phí khơng được khấu trừ khi xác định thu nhập chịu thuế 3.143 1.957
Các khoản điều chỉnh làm (giảm)/tăng thu nhập chịu thuế khác (4.107) 126.723
Thu nhập chịu thuế 11.955.756 9.705.491
Chi phí thuế TNDN tính trên thu nhập chịu thuế kỳ hiện hành 2.391.151 1.941.098
Điều chỉnh chi phí thuế TNDN của các năm trước vào chi phí thuế
TNDN hiện hành năm này (2.072) -
Thuế TNDN được giảm - (417)
Tổng chi phí thuế TNDN hiện hành 2.389.079 1.940.681
Thuế TNDN đã nộp trong năm (2.282.359) (1.633.859)
Điều chỉnh chênh lệch thuế TNDN của các năm trước 331.685 24.863
Thuế TNDN còn phải nộp cuối năm 438.405 331.685
2021
Triệu VND Triệu VND2020
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ các
khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thuế - 67
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ hồn
nhập tài sản thuế thu nhập hỗn lại 50.724 22.912
Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các
khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ (44.370) (50.595) Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ hồn
nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả (67) -
6.287 (27.616)
32.1 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành
32.2 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
Số thuế trên lợi nhuận trước thuế của Tập đồn khác với chi phí thuế TNDN hiện hành khi được tính theo thuế suất hiện hành 20% như sau:
Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2021 được trình bày dựa trên tính tốn của Tập đoàn theo các quy định về thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành và chưa được quyết toán bởi cơ quan thuế.