- Cụng trỡnh sửa chữa điện tại ĐH Y Hải Phũng
13 Tiền điện nước
3.6.3 Quy trỡnh hạch toỏn:
Húa đơn GTGT bỏn hàng...
Sổ nhật ký chung Sổ chi tiết TK 511,515...
Bảng tổng hợp chi tiết TK 511,515 Sổ cỏi 511,515
Bảng cõn đối số phỏt sinh
Chỳ thớch:
Ghi hàng ngày:
Ghi cuối thỏng, hoặc định kỳ: Quan hệ đối chiếu, kiểm tra:
Vớ dụ minh họa:
VD1: Ngày 26/11/2013 hoàn thành cụng trỡnhKý tỳc Xỏ 8T ĐH Hải Phũng, giỏ trị cụng trỡnh là 14.864.386.000 đồng (chưa thuế suất 10%). Chủ đầu tư đó thanh toỏn 50% bằng chuyển khoản. Giỏ vốn cụng trỡnh được xỏc định là
10.925.323.710 đồng. Kế toỏn định khoản: a, Nợ TK 632: 10.925.323.710 Cú TK 155: 10.925.323.710 b, Nợ TK 112: 8.175.412.300 Nợ TK 131: 8.175.412.300
Cộng Hũa Xó Hộ Chủ Nghĩa Việt Nam Độc Lập- Tự do - Hạnh Phỳc
Hải Phũng , ngày 26 thỏng 11 năm 2013 BIấN BẢN NGHIỆM THU HOÀN THÀNH BÀN GIAO CễNG TRèNH Cụng Trỡnh : ký tỳc xỏ 8T ĐH Hải Phũng
Địa Điểm: số 171 Phan đăng lưu- Kiờn An- HP
Đối Tương nghiệm thu: cụng trỡnh ký tỳc xa 8T ĐH Hải Phũng Thành Phần Nghiệm Thu
Chủ Đầu Tư: Trường Đại Học Hải Phũng
ễng: Phạm Văn Cương Chức Vụ: Hiệu Trưởng ễng : Đào Văn Hiệp Chức Vụ: Phú Hiệu Trưởng
ễng : Nguyễn Mạnh Hựng Chức Vụ : Trưởng Khoa Khoa Cụng Trỡnh
Đơn Vị Tư Vấn Giỏm Sỏt: Viện Khoa Học Cụng Nghờ Xõy Dựng ễng Nguyễn Đại Minh Chức Vụ Viờn Trưởng
Bà: Vũ Thị Thơ Trưởng Đoàn TVGS ễng Trần Nhật Thi Phú Trưởng Đoàn TVGS
Đại Diện Tư Vấn Thiết Kế: Cụng ty Cổ Phần Đầu Tư và Thiết Kế Xõy Dựng DCCO
ễng: nguyễn viết Hựng chức vụ : giỏm đốc ễng: trần nhất Tõm chức vụ: chủ trỡ Thiết Kế
ễng: Phạm Mạnh Hà Phú Tổng Giỏm Đốc- Chỉ Huy Trưởng ễng: Lờ Văn Hải Phú Chỉ huy Trưởng
ễng Lờ Minh Hoàng Vỏn Bộ Kỹ Thuật
Thời Gian Nghiệm thu:
Thời gian bắt đầu : 9h 30 ngày 26thangs 11 năm 2013 Thời gian kết thỳc: 11h 30 ngày 26 thỏng 11 năm 2013 Địa điểm: tại số 171 phan đăng lưu , kiến an , hp
Đỏnh giỏ toàn bộ cụng trỡnh đó hoàn thành
- Căn cứ theo hợp đồng số 125/ 2011/HĐXD ký ngày 2/1/2013 giữa cụng ty cổ phần khỏnh an với trường đại học hải phũng.
- bản thiết kế được chủ đầu tư duyệt - tiờu chuẩn quy phạm
-biờn bản nghiệm thu - kết quả thử nghiệm
- nhật ký thi cụng ,…………
Chất lượng cụng trỡnh:
-Cỏc hạng mục được làm theo đỳng bản thiết kế , thi cụng theo cỏc tiờu chuẩn đó đề ra
- cỏc chứng chỉ, kết quả thử nghiệm đỳng theo mẫu thiết kế.
Kết luõn
Chủ Đầu Tư Đơn vị thi cụng đơn vị tư vấn thiết kế
(Nguồn dữ liệu: phũng kế toỏn cụng ty Cổ phầnKhỏnh An)
NGÂN HÀNG ACB - CN HẢI PHềNG
Mó GDV: Mó KH:86388
GIẤY BÁO Cể
Số 47.12 Ngày 26 thỏng 11 năm 2013 Kớnh gửi :CễNG TY CỔ PHẦN KHÁNH ANHụm nay chỳng tụi xin bỏo đó ghi Cú tài khoản của quý khỏch hàng với nội dung như sau:
Số tài khoản ghi Cú:102010000456841 Số tiền bằng số: 8.175.412.300
Số viết bằng chữ: Tỏm tỉ một trăm bảy mươi lăm triệu bốn trăm mười hai nghỡn ba trăm đồng.
Nội dung: Trường ĐH Hải Phũng thanh toỏn tiền cụng trỡnh Ký tỳc Xỏ 8T ĐH Hải Phũng.
GIAO DỊCH VIấN(Teller) KIỂM SOÁT VIấN(Supervisor)
(Nguồn dữ liệu: phũng kế toỏn cụng ty Cổ phầnKhỏnh An)
2, Ngày 16/113Mua văn phũng phẩm phục vụ quản lý doanh nghiệp là 3.987.000 đồng chưa bao gồm 10% VAT đó trả bằng tiền mặt. Kế toỏn định khoản: Nợ TK 642: 3.987.000 Nợ TK 133: 398.700 Cú TK 111: 4.385.700 Bộ chứng từ gồm:HĐ GTGT, phiếu chi.
HểA ĐƠN GIÁ TRỊ GIA TẰNG Liờn 2: Giao khỏch hàng Ngày 16 thỏng 11 năm 2013 Mẫu số : 01 GTKT3/001 AA/11P 0000247 Đơn vị bỏn hàng: Cụng ty Văn phũng phẩm Ngọc Tõn. Số tài khoản: Điện thoại: …………..: MS:... Họ tờn người mua hàng:. Tờn đơn vị: CễNG TY CỔ PHẦN KHÁNH AN
Số tài khoản: 53024139 - Ngõn hàng ACB – Hải Phũng.
Hỡnh thức thanh toỏn:..TM...MS: 0200154575... STT Tờn hàng húa,dịch vụ Đơn vị
tớnh
Số lượng Đơn giỏ Thành tiền
1 Giấy A4 Tập 15 124.000 1.860.000
2 Mực in H207 Hikaio Lọ 5 110.000 550.000
3 Ghim kẹp tài liệu Hộp 3 23.000 69.000
4 Cặp đựng tài liệu Cỏi 25 38.000 950.000
Cộng tiền hàng 3.987.000
Thuế suất GTGT:10% Tiền thuế GTGT 398.700
Tổng cộng tiền thanh toỏn 4.385.700
Số tiền viết bằng chữ: Bốn triệu ba trăm tỏm mươi lăm nghỡn bảy trăm đồng.
Người mua hàng Người bỏn hàng Tổng giỏm đốc
(Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn) (Ký, ghi rừ họ tờn)
CễNG TY CỔ PHẦN KHÁNH AN
SỐ 46 – HẠ Lí – HỒNG BÀNG- HẢI PHềNG (Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ-BTCMẫu số 02 – TT ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
