- Số phát sinh trong kỳ……. …….
02/01/2019 NVK19-01-06 02/01/2019 HT tiền ăn uống, tiếp khách 1111 2.900.000
14/01/2019 NVK19-01-14 14/01/2019 HT tiền thay trống máy in 1111 1.640.000
21/01/2019 NVK19-01-64 21/01/2019 HT phí môn bài 3338 11.000.000
…………..
31/12/2019 NVK19-12-65 31/12/2019 HT tiền lương T01/2019 của CN: Nguyễn Thị Thoa 3343 5.500.000
31/12/2019 NVK19-12-66 31/12/2019
HT tiền lương T01/2019, thuế TNCN từ lương T1 & thưởng, các khoản trích theo lương của CN: Nguyễn ĐẮc Chung
334
3 8.360.00031/12/2019 NVK19-12-102 31/12/2019 HT kết chuyển chi phí trả trước ngắn hạn T1-2019 2421 53.124.101 31/12/2019 NVK19-12-102 31/12/2019 HT kết chuyển chi phí trả trước ngắn hạn T1-2019 2421 53.124.101
31/12/2019 NVK19-12-103 31/12/2019 HT kết chuyển chi phí trả trước dài hạn T1-2019 2422 4.657.077
31/12/2019 NVK19-12-104 31/12/2019 HT trích khấu hao TSCĐ Trong T1-2019 2141 32.434.974
……….
31/12/2019 NVK19-12-174 31/12/2019 Kết chuyển chi phí quản lý doanh nghiệp 911 9.203.205.809
Số 51 Vũ Trọng Phụng, P Thanh Xuân Trung, Q Thanh Xuân, Hà Nội
SỔ CÁI
(Dùng cho hình thức kế toán Nhật ký chung)
Năm 2019
Tài khoản: 811 - Chi phí khác Đơn vị
tính: VND
Ngày, tháng ghi sổ
Chứng từ Diễn giải Nhật kýchung Số hiệuTK đối ứng
Số tiền Số hiệu Ngày,tháng Trangsố dòngSTT Nợ Có
A B C D E G H 1 2
Số dư đầu kỳ
30/01/2019 NVK19-01-89 30/01/2019 Nộp phạt cho cục thuế TPHN 1121 44 200000 12/03/2019 NVK19-12-91 12/03/2019 Kết chuyển do chênh lệch số lẻ 331 100
31/12/2019 NVK19-12-97 31/12/2019 Điều chỉnh số lẻ trong quá trình thanh toán 131 1
31/12/2019 NVK19-12-98 31/12/2019 Viễn thông Phú Thọ thanh toán công nợ 131 300.560.800
31/12/2019 NVK19-12-99 31/12/2019
ĐC do chênh lệch số lẻ khi thanh toán cho công ty cổ phần Viễn thông FPTP 331 22 31/12/2019 NVK19-21-105 31/12/2019 Kết chuyển chi phíkhác 911 344.760.800 Cộng lũy kế từ đầu năm 344.760.800 344.760.800 - Ngày mở sổ: ... Ngày ... tháng ... năm ...
Người ghi sổ Kế toán
trưởng Giám đốc
CÔNG TY CỔ PHẦN HACISCO
Số 51 Vũ Trọng Phụng, P Thanh Xuân Trung, Q Thanh Xuân, Hà Nội
SỔ CÁI
(Dùng cho hình thức kế toán Nhật ký chung)
Năm 2019
Tài khoản: 821 - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp
Ngày, tháng ghi sổ Chứng từ Diễn giải Nhật ký chung Số hiệu TK đối ứng Số tiền Số hiệu Ngày,tháng Trangsố dòngSTT Nợ Có
A B C D E G H 1 2
- Số dư đầu kỳ
- Số phát sinh trong kỳ
31/12/2019 NVK19-12-08 31/12/2019 HT tiền thuế TNDN 2019 3334 47.632.904
31/12/2019 NVK19-12-108 31/12/2019 Kết chuyển chi phí thuế TNDN hiện hành 911 47.632.904