Cỏc kiểm tra viờn tại Trung tõm ủiều hành và cỏc sở giao dịch, chi nhỏnh NHNo&PTNT VN thực hiện kiểm tra, giỏm sỏt việc tuõn thủ cỏc quy ủịnh về bảo
ủảm tiền vay và người bảo lónh cụ thể như sau:
+ Kiểm tra viờn theo dừi bỏo cỏo về bảo ủảm tiền vay và kiểm tra hồ sơ vay vốn của khỏch hàng ủể giỏm sỏt sự tuõn thủ ủầy ủủ và nghiờm tỳc cỏc quy ủịnh về
bảo ủảm tiền vay và người bảo lónh. Kiểm tra viờn ủối chiếu cỏc quy trỡnh, quy ủịnh nờu tại Chương XII “Bảo ủảm tiền vay” của Sổ tay Tớn dụng.
+ Kiểm tra giấy tờ hợp lệ hợp phỏp của tài sản nợ vay ngõn hàng kết hợp với kiểm tra thực tế cỏc tài sản ủú phải phự hợp với thỏa thuận cỏc ủiều khoản ghi trờn Hợp ủồng thế chấp, cầm cố, bảo lónh cú cụng chứng của Nhà nước như: giấy tờ sở hữu, sử dụng, sử dụng tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh phải là giấy tờ gốc, khụng sửa chữa tẩy xúa, phải phự hợp với chủ thể vay vốn và kiểm tra cơ sởủịnh giỏ tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh.
+ Lựa chọn ngẫu nhiờn một số khoản vay trong danh mục dư nợ. Đối với mỗi khoản vay, tiến hành kiểm tra xem giấy tờ liờn quan tới tài sản bảo ủảm, bảo lónh cú ủầy ủủ khụng? Kiểm tra viờn sử dụng danh mục hồ sơ bảo ủảm tiền vay nờu tại Phụ lục 8C Chương VIII “Quy trỡnh cho vay và quản lý tớn dụng”
của Sổ tay Tớn dụng ủểủối chiếu kiểm tra hồ sơ.
+ Kiểm tra việc chấp hành tỷ lệ cho vay trờn giỏ trị tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh theo quy ủịnh.
+ Đối với những khoản vay cú bảo ủảm, kiểm tra xem tài sản bảo ủảm hiện cú
ủang ủược Ngõn hàng lưu giữ hay khụng và tài sản ủú cú ủược bảo quản tại nơi an toàn, chống chỏy và hạn chế người ra vào hay khụng.
+ Cỏc tài sản bảo ủảm ủó ủược giải chấp cho khỏch vay chưa và ủó cú chữ ký của khỏch hàng xỏc nhận giải chấp chưả
+ Ngõn hàng cú nhận ủược ủầy ủủ tài sản bảo ủảm tiền vay như quy ủịnh trong hợp ủồng vay vốn khụng?
+ Tài sản bảo ủảm tiền vay cú ủược ủịnh giỏ lại ủịnh kỳ khụng?
+ Khi ủịnh giỏ tài sản bảo ủảm tiền vay cú sử dụng những mức giỏ thị trường
ủộc lập khụng? Kiểm tra tớnh hợp phỏp và hợp lý của căn cứủịnh giỏ.
+ Hồ sơ lưu giữ cỏc dữ liệu về tài sản bảo ủảm tiền vay cú nờu rừ chi tiết từng mún tài sản bảo ủảm tiền vay ủang ủược giữ tại ngõn hàng khụng?
CHƯƠNG XIV. KIỂM TRA VÀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỘC LẬP 463 + Tài sản bảo ủảm tiền vay lưu giữ tại ngõn hàng cú ủược cất giữ trong kột + Tài sản bảo ủảm tiền vay lưu giữ tại ngõn hàng cú ủược cất giữ trong kột
chống chỏy và do ớt nhất hai cỏn bộ ủồng quản lý khụng?
+ Tài sản bảo ủảm tiền vay cú ủược hoàn trả ngay cho khỏch hàng khi khoản vay
ủược trả khụng?
+ Trước khi tài sản bảo ủảm tiền vay ủược giải chấp cú phờ duyệt của cỏn bộ
thẩm quyền khụng?
ẹ Kiểm tra thực hiện quy trình cho vay và quy trình phê duyệt tín dụng
Cỏc kiểm tra viờn tại Trung tõm ủiều hành và cỏc sở giao dịch, chi nhỏnh NHNo&PTNT VN thực hiện giỏm sỏt việc tuõn thủ quy trình cho vay và quy trình phê duyệt tín dụng cụ thể như sau:
+ Kiểm tra việc thực hiện quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng: Cỏc nội dung nhiệm vụ
và trỏch nhiệm cụ thể của cỏc thành viờn liờn quan ủến thẩm ủịnh cho vay như
CBTD, lónh ủạo Ban/phũng tớn dụng, việc quyết ủịnh cho vay của Giỏm ủốc ngõn hàng cho vay hoặc người ủược ủy quyền hợp phỏp.
+ Kiểm tra quy trỡnh giải ngõn? Đối chiếu ngày thỏng ủể xỏc ủịnh xem mọi thủ
tục về hồ sơ vay vốn, bảo ủảm tiền vay và phờ duyệt cú ủược hoàn tất trước thời ủiểm giải ngõn khụng?
+ Đỏnh giỏ hàng năm cú ủược làm cho tất cả cỏc khoản vay khụng?
+ CBTD cú thu thập ủủ cỏc bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng vay vốn khụng? Những bỏo cỏo tài chớnh này cú ủược cập nhật khụng?
+ Cỏc bỏo cỏo tài chớnh ủó ủược kiểm toỏn chưả
+ Tất cả cỏc khoản vay ủó thực hiện cú ủược phờ duyệt ủỳng thẩm quyền khụng? + CBTD cú theo dừi bổ sung những loại giấy tờ cũn thiếu trong hồ sơ vay vốn
của khỏch hàng khụng?
+ CBTD cú lập danh sỏch cỏc khoản vay quỏ hạn hàng tuần / thỏng và trỡnh bỏo cỏo cho ban lónh ủạo khụng?
+ Cỏc khoản lói cú ủược thống kờ và theo dừi thường xuyờn khụng?
+ Cỏc khoản thoỏi trả cho khỏch hàng, ủiều chỉnh lói, chiết khấu ỏp dụng cho những khoản cho vay trả trước hạn cú ủược ban lónh ủạo duyệt trước khụng?
+ Kiểm tra xem cỏc khoản trả lói, phớ cú ủỳng hạn khụng? Cú tuõn theo ủỳng cỏc
ủiều khoản trong hợp ủồng khụng?
+ Cỏc khoản vay cú ủầy ủủ cỏc chữ ký phờ duyệt cú thẩm quyền khụng? Cỏc khoản giải ngõn cú ủược duyệt bằng 2 chữ ký thẩm quyền khụng?
CHƯƠNG XIV. KIỂM TRA VÀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỘC LẬP 464 + Cỏc chớnh sỏch và quy trỡnh tớn dụng thực hiện ở chi nhỏnh cú ủược Trung tõm + Cỏc chớnh sỏch và quy trỡnh tớn dụng thực hiện ở chi nhỏnh cú ủược Trung tõm
ủiều hành phờ duyệt và cập nhật thường xuyờn khụng?
+ Việc giải ngõn khoản vay cú theo ủỳng chỉ dẫn thanh toỏn của khỏch hàng khụng và phự hợp quy ủịnh của phỏp luật khụng?
+ Đối với những khoản vay khỏch hàng trả ủó phản ỏnh vào tài khoản của Ngõn hàng chưả Cỏc tài sản bảo ủảm ủó ủược giải chấp cho khỏch vay chưa và ủó cú chữ ký của khỏch hàng xỏc nhận giải chấp chưả
Cỏc kiểm tra viờn tại Trung tõm ủiều hành và cỏc Sở giao dịch, chi nhỏnh NHNo&PTNT tham chiếu quy trỡnh cho vay và quản lý tớn dụng mụ tả tại cỏc Chương VII, VIII, IX của Sổ tay Tớn dụng ủể kiểm tra giỏm sỏt việc tuõn thủ
nghiờm tỳc cỏc bước trong quy trỡnh cho vaỵ