ạ Giám sát sự tuân thủ chính sách và pháp luật của nhà n−ớc liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng
CHƯƠNG XIV. KIỂM TRA VÀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỘC LẬP 461 Cỏc kiểm tra viờn tại Trung tõm ủiều hành và cỏc sở giao dịch, chi nhỏnh Cỏc kiểm tra viờn tại Trung tõm ủiều hành và cỏc sở giao dịch, chi nhỏnh NHNo&PTNT VN thực hiện giỏm sỏt việc tuõn thủ chính sách và pháp luật của nhà n−ớc liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng cụ thể như sau:
+ Kiểm tra viờn phải xõy dựng ủược danh mục cỏc quy ủịnh phỏp lý về tớn dụng ủược cập nhật thường xuyờn. Trong quỏ trỡnh kiểm tra, giỏm sỏt, Kiểm tra viờn rà soỏt hồ sơ chứng từ ủể ủối chiếu với danh mục quy ủịnh phỏp lý ủảm bảo sự tuõn thủủầy ủủ và nghiờm tỳc.
+ Kiểm tra xem cỏc phũng/ban nghiệp vụ tớn dụng cú xõy dựng danh mục quy ủịnh phỏp lý như núi trờn khụng? Cỏc phũng/ban nghiệp vụ tớn dụng cú thường xuyờn cập nhật danh mục và dựng danh mục làm căn cứủể tự kiểm tra hoạt ủộng tớn dụng trong nội bộ phũng/ban mỡnh khụng?
+ Kiểm tra xem cỏc nguồn văn bản phỏp lý ủể cỏc phũng/ban nghiệp vụ tớn dụng xõy dựng danh mục quy ủịnh phỏp lý như núi trờn cú ủỏng tin cậy, kịp thời và ủầy ủủ khụng?
b. Giỏm sỏt việc tuõn thủ chớnh sỏch và quy chế tớn dụng của NHNo&PTNT + Cỏc kiểm tra viờn tại Trung tõm ủiều hành và cỏc Sở giao dịch, chi nhỏnh
NHNo&PTNT tỡm hiểu thực trạng cấp tớn dụng do Phũng / Chi nhỏnh thực hiện và ủối chiếu với chớnh sỏch và quy chế tớn dụng của NHNo&PTNT VN, phỏt hiện và ghi nhận những sai lệch nếu cú.
+ Tỡm hiểu và ghi nhận nguyờn nhõn dẫn tới những sai lệch ủú.
c. Giám sát thực hiện hạn mức tín dụng và danh mục tín dụng
Cỏc kiểm tra viờn tại Trung tõm ủiều hành và cỏc sở giao dịch, chi nhỏnh NHNo&PTNT VN thực hiện giỏm sỏt việc tuõn thủ cỏc quy ủịnh về hạn mức tớn dụng và danh mục tớn dụng cụ thể như sau:
+ Kiểm tra viờn phải xõy dựng ủược danh mục cỏc hạn mức tớn dụng ủược cập nhật thường xuyờn. Trong quỏ trỡnh kiểm tra, giỏm sỏt, Kiểm tra viờn rà soỏt hồ sơ chứng từ, bỏo cỏo dư nợ tớn dụng tại từng thời ủiểm nhất ủịnh ủể ủối chiếu với danh mục hạn mức tớn dụng và tham chiếu những quy ủịnh về hạn mức cho vay tối ủa ủối với một khỏch hàng và hạn mức trờn cơ cấu danh mục tớn dụng nờu tại Chương III “Phõn cấp thẩm quyền phờ duyệt” của Sổ tay Tớn dụng nhằm ủảm bảo mọi khoản cho vay khụng vượt ra ngoài hạn mức ủó lập.
+ Lựa chọn ngẫu nhiờn một số khoản vay trong danh mục dư nợ. Đối với mỗi khoản vay, tiến hành kiểm tra xem khoản vay cú nằm trong hạn mức cho phộp khụng?
CHƯƠNG XIV. KIỂM TRA VÀ GIÁM SÁT TÍN DỤNG ĐỘC LẬP 462