- SƠ ĐỒ KẾ TOÁN TỔNG HỢP
c. Chứng từ sổ sách sử dụng
BẢNG TRÍCH KHẤU HAO MÁY MÓC THIẾT BỊ
Ngày 22 tháng 3 năm 2007 Công trình: Trường học xã Giao Thanh
STT Tên máy móc thiết bị Nguyên giá
Tỷ lệ khấu hao (%) Giá trị khấu hao trong kỳ 1 Xe Kamaz đỏ 512.687.350 10 1.281.718 2 Xe đào Hitachi 417.250.600 10 1.043.127 3 Xe Kamaz xanh 214.852.000 20 1.074.262 4 Máy khoan (lớn) 564.267.880 10 1.410.670
Cộng 5.520.880 Ngoài ra trong quý còn phát sinh chi phí sửa chữa máy móc thiết bị, chi phí nhiên liệu chạy máy. Căn cứ HĐ GTGT, phiếu chi kế toán lập bảng kê chi phí dịch vụ mua ngoài
HOÁ ĐƠN GTGT
Liên 1: lưu
Ngày 18 tháng 02 năm 2007
Đơn vị bán hàng: Cửa hàng xăng dầu Giao Thuỷ Địa chỉ: Thị trấn Ngô Đồng
Số tài khoản: 50004410975
Điện thoại: 0350 3760153 MST
Họ và tên người mua hàng: Đỗ Thị Dung Tên đơn vị: Công ty CP XD Tân Phú Địa chỉ: Xóm 14- Hoành Sơn- Giao Thuỷ Số tài khoản: 20597512461
Hình thức thanh toán: TM MST
STT Tên hàng hoá, dịch vụ ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
1 Xăng A92 Lít 170 10.500 1.785.000
2 Dầu Lít 360 9.720 3.499.200
Cộng tiền hàng 5.284.200 Thuế suất GTGT 10% Tiền thuế GTGT 528.420 Tổng cộng thanh toán 5.812.620
Số tiền (viết bằng chữ): Năm triệu tám trăm mười hai nghìn sáu trăm hai mươi đồng y%
Người mua hàng Người bán hàng Kế toán trưởng Thủ trưởng đơn vị (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
CÔNG TY CỔ PHẦN XD TÂN PHÚ Xóm 14- Hoành Sơn- Giao Thuỷ- NĐ
PHIẾU CHI
Ngày 18 tháng 02 năm 2007 Nợ TK623 Nợ TK133 Có TK111
Họ tên người nhân tiền: Lê Hoàn Địa chỉ: Cửa hàng xăng dầu Giao Thuỷ Lý do chi: Trả tiền mua vật liệu
Số tiền: 5.812.620 Viết bằng chữ: Năm triệu tám trăm mười hai nghìn sáu trăm hai mươi đồng y%
Kèm theo: 01 chứng từ gốc
Ngày 18 tháng 02 năm 2007 Giám đốc Kế toán trưởng Thủ quỹ Người lập phiếu Người nhân tiền (ký, họ tên, (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) đóng dấu)
Đơn vị: Công ty cổ phần XD Tân Phú Địa chỉ: Hoành Sơn- Giao Thuỷ
PHIẾU NHẬP XUẤT THẲNG
Ngày 18 tháng 02 năm 2007 Nợ TK623
Số: 3/NXT Nợ TK133
Có TK111
Họ và tên người giao: Đỗ Thi Dung
Theo BBKN số 02 ngày 18 tháng 02 năm 2007 của ban kiểm nghiệm Tên bộ phận nhận: Máy thi công Địa điểm: H. Giao Thuỷ
STT Tên vật tư Mã
số ĐVT
Số lượng
Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực
nhập
1 Xăng A92 lít 170 170 10.500 1.785.000
2 Dầu lit 360 360 9.720 3.499.200
Cộng 5.812.620