Nguồn vốn huy động
(tỷ đồng)_____________ 1 34.08 41.348 7 50.37 62.212 3 72.53
Tăng/giảm so với năm trước (%)____________
19,9
% % 21,3 21,8% % 23,5 % 16,6
Dư nợ (tỷ đồng) 45.69
0 53.273 2 63.90 78.711 0 91.95
Tăng/giảm so với năm trước (%)____________
13,2
% % 16,6 20,0% % 23,2 % 16,8
Nợ xấu (tỷ đồng) 1.46
8 798 790“ 1.934 1.266
Tăng/giảm so với năm trước (%)____________ 18,2 % - 45,6% -1,0% 144,8 % -34,5% Tỷ lệ nợ xấu (%) 3,2 % % 1,5 1,2% 2,5% % 1,38
46
Tổng tài sản của các TCTD trên địa bàn tỉnh tính đến 31/12/2017 đạt 96.719 tỷ đồng, tăng 15,3% so với cùng kỳ năm 2016 và tăng 107,2% so với năm 2013. Trong đó, hoạt động đầu tư tín dụng chiếm 94,8% tổng tài sản, còn lại chủ yếu ở dạng tiền mặt, tài sản cố định và tài sản có khác.
Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản
■ Tổng tài sản
2.1.3.1. Tình hình huy động vốn của các Tổ chức tín dụng
Biểu đồ 2.2: Nguồn vốn huy động
80000.0 70000.0 60000.0 50000.0 40000.0 30000.0 20000.0 10000.0 .0
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 M Huy động vốn (tỷ đồng)
Vốn huy động của các TCTD trên địa bàn tỉnh tính đến 31/12/2017 đạt 72.533 tỷ đồng, tăng 16,6% so với cùng kỳ năm 2016 và tăng 112,8% so với năm 2013.
Hầu hết các TCTD trên địa bàn đều tăng trưởng về huy động vốn. Trong đó, nguồn vốn huy động của khối NHTMNN đạt 45.010 tỷ đồng, chiếm 64%; khối NHTMCP đạt 21.760 tỷ đồng, chiếm 30%; NHCSXH, Ngân hàng Hợp tác
xã và Hệ thống QTDND cơ sở đạt 5.763 tỷ đồng, chiếm 7,9% tổng nguồn vốn huy động.
Nguồn vốn huy động bằng VND đạt 70.544 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 97,5% tổng nguồn vốn huy động, tăng 10.884 tỷ đồng (tăng 18,2%) so với đầu năm.Nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ đạt 1.837 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 2,5%
tổng nguồn vốn huy động, tăng 87 tỷ đồng (tăng 5%) so với đầu năm.2.1.3.2. Tình hình hoạt động tín dụng của các Tổ chức tín dụng
Biểu đồ 2.3: Dư nợ tín dụng100000.0 100000.0 90000.0 80000.0 70000.0 60000.0 50000.0 40000.0 30000.0 20000.0 10000.0 .0
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
M Dư nợ (tỷ đồng)
48
Số lượng TCTD trên địa bàn ngày càng phát triển, quy mô tín dụng cũng được mở rộng với đa dạng các sản phẩm phù hợp với nhu cầu của người dân trong tỉnh. Tổng dư nợ cấp tín dụng có sự tăng trưởng qua các năm.Trên cơ sở cân đối nguồn vốn huy động, vốn điều chuyển giữa các chi nhánh vàcăn cứ chỉ tiêu kế hoạch tăng tưởng tín dụng, nên các TCTD điều chỉnh tỷ trọng tín dụng phù hợp.
Tổng dư nợ tín dụng đến 31/12/2017 đạt 91.950 tỷ đồng, tăng 13.239 tỷ đồng (tăng 16,8%) so với cùng kỳ năm 2016 và tăng 46.250 tỷ đồng (tăng 101,2%) so với cùng kỳ năm 2013. Dư nợ của khối NHTMNN đạt 59.445 tỷ đồng, chiếm 65,8% thị phần tín dụng; dư nợ của khối NHTMCP 16.371 tỷ đồng, chiếm 18,1% thị phần tín dụng; dư nợ NHCSXH là 8.223 tỷ đồng, chiếm 9,1% thị phần tín dụng; Dư nợ của Tổ chức tài chính vi mô 438 tỷ đồng, chiếm 0,5% thị phần tín dụng; dư nợ của Ngân hàng Hợp tác xã, hệ thống QTDND cơ sở đạt 5.928 tỷ đồng, chiếm tỷ lệ 6,5% thị phần tín dụng.
Dư nợ ngắn hạn đạt 43.296 tỷ đồng, chiếm 47,9% tổng dư nợ; dư nợ trung hạn đạt 47.109 tỷ đồng, chiếm 52,1% tổng dư nợ. Dư nợ cho vay bằng VND đạt 89.662 tỷ đồng, chiếm 99,2% tổng dư nợ; Dư nợ cho vay bằng ngoại tệ đạt 743 tỷ đồng, chiếm 0,8% tổng dư nợ.
Tỷ lệ cấp tín dụng/huy động vốn luôn rất cao: năm 2013 là 134%, năm 2014 là 129%, năm 2015, năm 2016 và 2017 là 127%. Tỷ lệ này tuy đã có xu hướng giảm nhưng vẫn ở mức rất cao, nguồn vốn huy động tại chỗ không đáp ứng được nhu vốn của tổ chức, cá nhân trên địa bàn.
2.1.3.3. Tình hình chất lượng tín dụng của các Tổ chức tín dụng
Đây là một chỉ tiêu chủ yếu đánh giá chất lượng tín dụng của các TCTD. Qua thống kê, nợ xấu của các TCTD trên địa bàn biến động liên tục.
Biểu đồ 2.4: Nợ xấu
Nguồn: Số liệu báo cáo giám sát các năm - NHNN chi nhánh Thanh Hóa
Nợ xấu của các TCTD trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa ở mức cao trong năm 2013 (3,2% tổng dư nợ). Sang năm 2014, do tích cực thực hiện các biện pháp xử lý nợ nên nợ xấu đã giảm đáng kể: năm 2014, nợ xấu ở mức 798 tỷ đồng (chiếm 1,5% tổng dư nợ), giảm 45,6% so với năm 2013 và sang năm 2015, nợ xấu giảm xuống còn 790 tỷ đồng (chiếm 1,2% tổng dư nợ), giảm 1% so với năm 2014. Sang năm 2016, nợ xấu có xu hướng tăng mạnh trở lại ở mức 1.934 tỷ đồng (chiếm 2,5% tổng dư nợ), tăng 145% so với năm 2015 cho thấy chất lượng tín dụng của các TCTD trên địa bàn đang có dấu hiệu xấu đi. Nguyên nhân là do nợ xấu từ các dự án của Ngân hàng Phát triển (1.379 tỷ đồng), chủ yếu là nợ có khả năng mất vốn, tăng mạnh vào cuối năm 2016 đã làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của toàn địa bàn. Năm 2017, với các biện pháp xử lý nợ xấu, nợ xấu có xu hướng giảm xuống, chiếm tỷ lệ 1,38% tổng dư nợ.
50
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THANH TRA TRỰC TIẾP ĐỐI VỚI
CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH THANH HÓA
2.2.1. Đối tượng thanh tra, giám sát ngân hàng trên địa bàn tỉnh Thanh Hóa
Hiện nay, Thanh tra giám sát NHNN chi nhánh Thanh H oá đang thực hiện thanh tra, giám sát 28 chi nhánh các TCTD, 67 quỹ tín dụng nhân dân, 01 PGD công ty kiều hối Đông Á, 01 Chi nhánh tổ chức tài chính vi mô Tình Thương, 01 Tổ chức tài chính vi mô TNHH Thanh Hóa.Mạng lưới hoạt động trải khắp 27 huyện, thị, thành phố trong đó có 11 huyện miền núi; quy mô hoạt động có tốc độphát triển nhanh; các nghiệp vụ ngân hàng càng đa dạng, phong phú, do vậy yêu cầu đặt ra đối với công tác Thanh tra, giám sát ngân hàng ngày càng cao.
2.2.2. Thực trạng công tác thanh tra trực tiếp đối với các Tổ chức tín
dụng của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Thanh Hóa a. Tình hình thanh tra trực tiếp tại các TCTD
Hàng năm, căn cứ vào kế hoạch thanh tra, chỉ đạo của NHNN Việt nam, cơ quan thanh tra giám sát, công tác thanh tra trực tiếp đối với TCTD tại NHNN Chi nhánh Thanh Hóa đã có những bước đột phá cả về số lượng và chất lượng cuộc thanh tra.
Đối tượng thanh tra chủ yếu là những đơn vị theo kế hoạch của Trung ương, đơn vị chưa được thanh tra, ki ểm tra trong phạm vi từ 3 năm trở về trước; những đơn vị được thanh tra năm trước nhưng có biểu hiện kém an toàn trong hoạt động được phát hiện qua giám sát; những đơn vị có tỷ lệ nợ xấu từ 3% trở lên; cho vay các dự án đầu tư lớn thuộc lĩnh vực, ngành nghề có tiềm ẩn nguy cơ rủi ro; các qu ỹ tín dụng nhân dân năm
Nội dung Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017 Trong đó Tổng số cuộc thanh tra, kiểm tra
3
8 2 3 2 4 3 5 3 5
hàng đã tổ chức các cuộc thanh tra toàn diện, thanh tra theo chuyên đề nhu: thanh tra tổ chức và hoạt động (đối với pháp nhân); thanh tra hoạt động cấp tín dụng và đầu tu, mua trái phiếu doanh nghiệp chua niêm yết; hoạt động đầu tu tài chính, mua, đầu tu vào tài sản; chấp hành quy định về huy động vốn và lãi suất huy động vốn;hoạt động kinh doanh ngoại hối và kinh doanh vàng; thanh tra công tác tổ chức, quản trị, điều hành, kiểm tra, kiểm toán nội bộ; công tác quản lý an toàn kho quỹ; việc thực hiện phuơng án cơ cấu lại, phuơng án xử lý nợ xấu; chấp hành chỉnh sửa sau thanh tra...Nhin chung, hiệu quả của công tác thanh tra trực tiếp đuợc nâng cao rõ rệt.
Công tác thanh tra trực tiếp đã chỉ ra đuợc những tồn tại, sai phạm, từ đó tiến hành xử lý theo thẩm quyền và đua ra những yêu cầu, cảnh báo cần thiết; đồng thời phát hiện những sơ hở trong cơ chế, chính sách có liên quan để trình cấp có thẩm quyền xem xét sửa đổi, bổ sung các quy định hiện hành hoặc ban hành các văn bản chỉ đạo nhằm quản lý tốt các TCTD trên địa bàn. Kết quả thanh tra đã giúp đánh giá đúng thực trạng của các TCTD, tình hình thực hiện Phuơng án tái cơ cấu và xử lý nợ xấu giai đoạn 2011- 2015, buớc đầu xác định một số TCTD có hoạt động yếu kém để có biện pháp giám sát, ch ỉ đạo và yêu cầu xây dựng Đề án cơ cấu lại hệ thống các TCTD và xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 - 2020 theo Quyết định số 1058/QĐ-TTg ngày 19/7/2017 của Thủ tuớng Chính phủ. Đồng thời, tăng cuờng xử lý nghiêm, dứt điểm các sai phạm đuợc phát hiện qua công tác thanh tra tại chỗ thông qua các hình thức nhu xử phạt vi phạm hành chính, xử lý kỷ luật cán bộ các TCTD, yêu cầu TCTD kiểm điểm rút kinh nghiệm đối với các tập thể và cá nhân; phối hợp với các cơ quan cảnh sát điều tra để điều tra những vụ việc có dấu hiệu hình sự liên quan đến lừa đảo, chiếm đoạt tài sản tại TCTD.
Theo chương trình
của NHTW 0 2 2 1 1
Phối hợp với NHNN
tỉnh, TP khác 3 0 0 1 0
Theo kế hoạch của
chi nhánh 5 3 0 3 40 1 5 2 5
Nội dung thanh
tra
Thanh tra toàn diện 7 2 9 2 8 2 2 2 9 1
Thanh tra theo chuyên đề, thanh tra đột xuất một số nghiệp vụ
1
yếu là thanh tra theo kế hoạch của chi nhánh đối với với các TCTD. Số cuộc thanh tra toàn diện có xu hướng giảm, số cuộc thanh tra đột xuất một số nghiệp vụ có xu hướng tăng từ năm 2015 - 2017 cho thấy Chi nhánh đang dần hướng đến thanh tra có trọng tâm, trọng điểm hơn; đặc biệt chú trọng những hoạt động kinh doanh có nhiều rủi ro được phát hiện qua phân tích giám sát và các kênh thông tin khác.
*Những sai phạm được phát hiện qua thanh tra trực tiếp:
Hàng năm, thanh tra giám sát NHNN chi nhánh Thanh Hóa tổ chức các cuộc thanh tratoàn diện hoặc theo từng chuyên đề, vụ việc cụ thể theo
53
kế hoạch của chi nhánh hoặc đột xuất theo chỉ đạo của Ban giám đốc, Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng.
Các sai phạm đuợc phát hiện chủ yếu qua thanh tra trực tiếp nhu:
Thứ nhất,sai phạm trong công tác quản trị, điều hành, kiểm soát:
-Hoạt động quản trị của HĐQT chua làm hết chức trách nhiệm vụ theo quy định của pháp luật nhu: không xem xét kết nạp thành viên; không ban hành đầy đủ và sửa đổi kịp thời các quy chế, quy định nội bộ theo quy định của pháp luật hiện hành về lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng và quy định liên quan khác, nhu quy định về giao nhận, vận chuyển, quản lý tiền và chứng từ có giá; chua quy định cụ thể về tiêu chí xác định một khách hàng và một nhóm khách hàng liên quan; chua xây dựng quy chế tài chính và chế độ chi tiêu nội bộ...; một số văn bản ban hành phần căn cứ đã hết hiệu lực, văn bản quy định nội bộ thiếu điều khoản hoặc quy định không phù h ợp với quy định của pháp luật nhung không đuợc sửa đổi, bổ sung.HĐQT quyết định một số nội dung vuợt thẩm quyền Đại hội: không
xây dựng để báo cáo xin ý kiến đại hội thành viên phuơng án tiền luơng, thù lao
công vụ cụ thể của HĐQT, BKS, Giám đốc điều hành, tỷ lệ lợi tức chi trả cho thành
viên; số luợng thành viên mời dự đại hội không đủ theo quy định.
+ Giám đốc QTD chua xây dựng quy chế điều hành để làm cơ sở thực hiện.
Chua tham muu cho HĐQT ban hành đầy đủ các quy chế hoạt động để làm cơ sở
cho điều hành. Việc thực hiện vai trò là nguời kiểm soát cuối cùng khi giải ngân
trong việc thẩm định quyết định cho vay, vi phạm quy chế cho vay.
- Hiệu quả của bộ máy kiểm soát, kiểm toán nội bộ và hệ thống quản trị rủi ro còn hạn chế, chua phát hiện, phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý kịp thời những rủi ro, vi phạm pháp luật của TCTD, nhiều vi phạm, sai phạm phát sinh trong thời gian dài nhung không đuợc phát hiện xử lý làm tăng rủi ro đạo đức, gây tổn thất cho TCTD.Ban Kiểm soát, kiểm toán nội bộ chua xây dựng Chuơng trình kế hoạch kiểm tra, kiểm toán hoạt động của QTD theo định kỳ; kết quả kiểm tra của Ban kiểm soát, kiểm toán nội bộ chua phát hiện đầy đủ những sai sót trong quản trị, chỉ đạo điều hành và trong xử lý nghiệp vụ của quỹ. Ban kiểm soát, kiểm toán nội bộ chua thực hiện đúng vai trò, chức năng với tu cách là bộ phận độc lập với HĐQT, BĐH; công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ còn mang tính hình thức, việc kiểm tra kiểm soát còn chung chung chỉ mang tính số liệu thống kê, không đánh giá đuợc tính đầy đủ, tính pháp lý, rủi ro trong công tác tín d ụng, công tác tài chính...; vẫn còn tình trạng thành viên BKS tham gia tr ực tiếp vào hoạt động tín dụng;
Thứ hai, sai phạm về nguồn vốn hoạt động:
Lợi dụng sơ hở trong các quy định về sở hữu thông qua việc nhờ các cá nhânkhông thuộc đối tuợng là nguời có liên quan theo quy định của pháp luật đứng tên hộ;
Đối với QTDND, việc góp vốn xác lập tu cách thành viên chua đúng quy định theo Điều lệ, Nghị quyết của đại hội, HĐQT; còn có nhiều cá nhân, tổ
chức không phải là thành viên của QTD nhung vẫn đuợc góp vốn thuờng niên. QTDND gửi tiền tại TCTD khác nhung lại đứng tên cá nhân.
Vi phạm quy trình gửi tiền, rút tiền: nguời đứng tên trên sổ tiền gửi không phải là nguời thực hiện giao dịch gửi tiền/rút tiền tại TCTD; thẻ luu không có thông tin CMND, không có chữ ký của nguời gửi tiền.
55
Thứ ba, sai về công tác tín dụng - về hồ sơ vay vốn
Hồ sơ tín dụng không đảm bảo tính đầy đủ và tính pháp lý như: không có hồ sơ pháp lý khách hàng, (chứng minh thư, sổ hộ khẩu của khách hàng; quyết định thành lập doanh nghiệp, quyết định bổ nhiệm giám đốc, kế toán trưởng của doanh nghiệp...); pháp lý phương án/dự án không đầy đủ (không có giấy đăng ký kinh doanh, giấy phép đủ điều kiện). Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng thế chấp không có đầy đủ chữ ký của người đồng vay vốn/ sở hữu tài sản.
- Về nguyên tắc vay vốn và điều kiện vay vốn
Khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích; khách hàng hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay không đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Khách hàng vay vốn không đủ điều điện vay vốn về khả năng tài chính, phương án/dự án sản xuất, kinh doanh không hiệu quả; vốn tự có tham gia Phương án/dự án... nhưng vẫn cấp tín dụng.
- Về thẩm định và quyết định cho vay
Thẩm định hồ sơ vay vốn, năng lực tài chính thiếu chính xác; báo cáo thẩm định chưa phân tích và đánh giá khả năng trả nợ, nguồn trả nợ, hiệu quả dự án, phương án vay vốn; thẩm định xác định hạn mức tín dụng, vòn quay vốn, thời hạn cho vay, nguồn vốn tự có, vốn huy động khác chưa đủ cơ sở, thiếu chính xác; đối với QTDND cho vay vượt 5% vốn tự có đối với các đối tượng phải hạn chế cho vay, không đúng quy định tại Điều 127 Luật các TCTD năm 2010, cho vay vượt tỷ lệ hoặc vượt số tiền phê duyệt theo quy định về quy chế cho vay nội bộ của đơn vị; cho vay vượt tỷ lệ cấp tín dụng đối với nhóm khách hàng là người có liên quan; cho vay vượt quyền phán quyết, đối tượng cho vay là doanh nghiệp nhưng làm hồ sơ và xét duyệt cho vay cá nhân...
- Về giải ngân vốn vay: giải ngân vốn vay khi chưa đủ điều kiện