1.3.1. Các chỉ tiêu phản ánh mức độ phát triển của hoạt động bảo lãnh tại Công ty tài chính Công ty tài chính
Trong bất cứ hoạt động nào, tổ chức tín dụng đều phải xem xét, đánh giá các mặt của hoạt động đó. Xem xét để biết hoạt động đó đã tốt chưa? Cần phải thay đổi gì để phù hợp hơn? Xem xét để có những biện pháp phòng ngừa rủi ro tốt nhất, để có những cách thức phục vụ khách hàng tốt nhất. Và ở đây cũng thế, muốn phát triển hoạt động bảo lãnh thì ta không chỉ xem xét đến mức độ mở rộng của hoạt động mà còn phải xem xét đến chất lượng của dịch vụ. Dưới đây là một số chỉ tiêu phản ánh mức độ phát triển của hoạt động bảo lãnh.
• Số lượng loại hình bảo lãnh
Quy mô bảo lãnh của một tổ chức tín dụng thể hiện ở số lượng loại hình bảo lãnh mà họ đang cung cấp. Khi một tổ chức có khả năng mở rộng sang nhiều loại hình bảo lãnh khác nhau thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng hơn. Tình hình kinh doanh thay đổi từng ngày, nhu cầu của khách hàng về hoạt động bảo lãnh vì thế cũng không ngừng biến động, nên một tiêu chí để đánh giá mức độ mở rộng hoạt động bảo lãnh là khả năng thâm nhập thị trường, mở rộng thêm các loại hình bảo lãnh mà khách hàng đang có hoặc sẽ có nhu cầu.
• Số lượng khách hàng
Khách hàng là yếu tố quan trọng, quyết định sự tồn tại của một sản phẩm, dịch vụ trên thị trường. Công ty thường dựa vào lượng khách hàng hiện tại và khách hàng tiềm năng trong tương lai để quyết định tiếp tục duy trì, mở
rộng hay chấm dứt sự tồn tại của một sản phẩm, dịch vụ. Một sản phẩm, dịch vụ ngày càng có nhiều khách hàng sử dụng sẽ được sản xuất hoặc cung cấp thêm để đáp ứng nhu cầu thị trường, đó chính là tăng quy mô. Để đánh giá mức độ mở rộng của một hoạt động người ta hay xem xét lượng khách hàng năm nay so với năm trước tăng hay giảm. Lượng khách hàng tăng chứng tỏ ngày càng có nhiều khách hàng có nhu cầu mở thư bảo lãnh, những khách hàng này chính là một kênh quảng cáo cho tổ chức, tạo điều kiện mở rộng hoạt động hơn nữa.
• Giá trị hợp đồng bảo lãnh
Bên cạnh tiêu chí về lượng khách hàng thì tiêu chí về giá trị hợp đồng bảo lãnh cũng đóng vai trò quan trọng không kém trong việc đánh giá mức độ mở rộng của hoạt động bảo lãnh. Nếu lượng khách hàng tăng nhưng giá trị hợp đồng không tăng thì chưa thể nói quy mô của hoạt động này đang được mở rộng. Mục đích của việc mở rộng hoạt động bảo lãnh là để tăng doanh thu. Giá trị hợp đồng lớn thì phí thu được lớn và nguồn thu của tổ chức tín dụng cũng tăng lên.
• Doanh thu
Doanh thu được xác định dựa vào mức phí đối với các khoản bảo lãnh. Vì thế nếu giá trị bảo lãnh và số lượng thư bảo lãnh nhiều thì doanh thu sẽ cao. Ở đây ta cần quan tâm đến tỷ lệ doanh thu từ bảo lãnh trên tổng doanh thu từ phí và dịch vụ, tỷ lệ này phản ánh vị trí của hoạt động đó trong hoạt động chung của công ty. Nếu tỷ lệ này cao nghĩa là hoạt động bảo lãnh chiếm vị trí quan trọng, ảnh hưởng nhiều đến tổng doanh thu của cả công ty, ngược lại nếu tỷ lệ này thấp chứng tỏ hoạt động bảo lãnh vẫn chưa thực sự phát triển, chưa chiếm được vị trí quan trọng trong hoạt động chung của công ty.
• Tỷ lệ phát sinh nợ
Trường hợp khách hàng vi phạm những điều khoản đã cam kết với bên nhận bảo lãnh, tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh. Khi đó tổ chức tín dụng sẽ thông báo với khách hàng của mình, nếu sau 15 ngày mà họ không thanh toán hoặc không có văn bản xác nhận nợ thì tổ chức tín dụng sẽ hạch toán ghi nợ. Vì thế nếu tỷ lệ phát sinh nợ cao nghĩa là công tác thẩm định khách hàng chưa được tốt, chưa chọn lọc được những khách hàng tốt, gây rủi ro cho công ty.
• Thời gian xem xét hồ sơ
Trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay, việc tiến hành các thủ tục cần thiết phải diễn ra nhanh chóng, thuận tiện vì nếu mất nhiều thời gian thì có thể sẽ bỏ lỡ một cơ hội kinh doanh. Vì thế, ngoài chất lượng, uy tín thì khách hàng còn lựa chọn tổ chức bảo lãnh dựa vào thời gian xem xét hồ sơ. Khoảng thời gian này càng ngắn, càng thuận tiện cho khách hàng và nó cũng phản ánh năng lực làm việc của cán bộ tín dụng.
Như vậy, muốn đánh giá mức độ phát triển của hoạt động bảo lãnh tổ chức tín dụng cần kết hợp phân tích, nhận xét một cách tổng hợp các chỉ tiêu trên, không nên đánh giá chỉ dựa vào việc quan sát một số tiêu chí riêng lẻ.