7. Nội dung nghiên cứu
1.3. Ƣu và nhƣợc điểm của điều chuyển vốn nội bộ tại Ngân hàng thƣơng mại
1.3.1. Ƣu điểm
Quản lý tập trung rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất
Ưu điểm lớn nhất mà cơ chế điều chuyển vốn nội bộ mang lại là quản lý tập trung rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất; với cơ chế này, chi nhánh chỉ chú trọng thực hiện chiến lược kinh doanh, tập trung vào công tác marketing, phát triển, nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ để xây dựng một thị trường khách hàng rộng lớn, bền vững… hướng đến một giá trị lợi nhuận cao nhất, chuyển toàn bộ rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất về Hội sở chính.
Hạn chế tình trạng thừa/thiếu thanh khoản
Khi áp dụng cơ chế điều chuyển vốn nội bộ thì mọi nghiệp vụ phát sinh của Chi nhánh đều được tâp trung về Hội sở chính thông qua Trung tâm vốn, hạn chế tình trạng thừa hoặc thiếu thanh khoản. Nghĩa là khi huy động được nguồn tài sản Nợ, Chi nhánh sẽ bán về trung tâm vốn và ngược lại khi có nhu cầu cho tài sản Có thì Chi nhánh sẽ mua từ trung tâm vốn. Trung tâm vốn đóng vai trò trung gian, luân chuyển vốn giữa các Chi nhánh trong hệ thống. Trên cơ sở đó, sự dư thừa hay thiếu hụt về tính thanh khoản của các Chi nhánh sẽ bù đắp cho nhau.
Phƣơng pháp quản lý nguồn vốn thống nhất nhƣng không can thiệp vào hoạt động kinh doanh cụ thể của từng chi nhánh
Với vai trò là một tổ chức điều hành Hội sở chính sẽ thông qua Trung tâm vốn và quy trình “mua/bán” vốn để xây dựng một môi trường kinh doanh rộng lớn, độc lập và mang tính cạnh tranh lành mạnh cho các Chi nhánh. Hội sở chính tuyệt đối không can thiệp sâu vào hoạt động kinh doanh cụ thể của từng Chi nhánh.
Bộ máy quản lý gọn nhẹ, hiện đại, loại bỏ đƣợc một số báo cáo, giảm thiểu các báo cáo thủ công
Hiện đại hóa bộ máy tổ chức, hình thành một bộ máy gọn nhẹ, linh động, loại bỏ được một số công tác, báo cáo thủ công. Việc huy động vốn cũng như thanh khoản của Chi nhánh sẽ được khai báo trực tiếp Trung tâm vốn thông qua quy trình công nghệ hiện đại. Từ Hội sở chính đến các Chi nhánh sẽ được trang bị máy móc, phần mềm chuyên dụng trong công tác điều chuyển vốn nội bộ. Những báo cáo về nguồn vốn, tiền tệ, báo cáo thanh khoản mỗi ngày… đều được cắt giảm, những báo cáo cần thiết khác đều cơ thể tự động tổng hợp thông qua chương trình báo cáo FTP và có thể được chiết xuất ra file excel.
Có thể nói Ngân hàng là một trong những lĩnh vực hết sức nhạy cảm và phải mở cửa gần như hoàn toàn theo các cam kết gia nhập WTO. Để giành thế chủ động trong tiến trình hội nhập, Việt Nam cần xây dựng một hệ thống Ngân hàng có uy tín, đủ năng lực cạnh trạnh, hoat động có hiệu quả, an toàn và có khả năng huy động vốn tốt hơn. Như vậy, việc xây dựng một cơ chế điều chuyển vốn nội bộ và thống nhất là một giải pháp phù hợp với sự phát triển của tình hình tài chính hiện tại và trong tương lai của Việt Nam.
1.3.2. Nhƣợc điểm
Hạn chế thao tác nghiệp vụ tại các chi nhánh
Chênh lệch về mức độ công việc và nguồn năng lực; xét trong hệ thống Ngân hàng, việc tập trung tất cả những quản lý mang tầm vĩ mô về Hội sở chính đòi hỏi hải có một nguồn nhân lực thật sự có năng lực để giải quyết một khối lượng công việc khổng lồ của cả hệ thống. Trong tương lai, các chi nhánh chỉ đóng vai trò là nơi giao dịch, tiếp xúc với khách hàng, tiếp nhận nhu cầu khách hàng và đưa về Trung tâm xử lý.
Chi phí ứng dụng cao; do cơ chế phải được triển khai đồng bộ trên tất cả các Chi nhánh trong hệ thống vì vậy chi phí đầu tư ban đầu là khá lớn. Đây là lý do khiến những Ngân hàng nhỏ hay những Ngân hàng có quá nhiều Chi nhánh khó có thể tiếp cận nhanh chóng.
Việc có nhiều chi nhánh và phủ rộng mạng lưới hoạt động trên nhiều địa bàn không tương đồng như tại Việt Nam là trở ngại trong áp dụng điều chuyển vốn nội bộ, khi mà ý nghĩa cốt lõi của cơ chế là định giá mua bán vốn để áp dụng cho toàn hệ thống và như vậy trong trường hợp này thì mức giá sẽ rất khó để xây dựng. Nếu phải điều chỉnh để hài hoà thì vô tình phá vỡ cơ chế hệ thống, gây ra sự không đồng tình. Lấy ví dụ một chi nhánh ngân hàng hoạt động tại Thành phố Hồ Chí Minh chắc chắn phải có những khác biệt với đơn vị hoạt động tại Nghệ An hay Thái Bình, đồng thời cũng không đồng nhất với chi nhánh trên địa bàn Cà Mau hay Bạc Liêu. Cơ chế FTP về nguyên tắc sẽ phát huy lợi ích trong trường hợp đảm bảo tính cân đối hài hoà và phù hợp ở mỗi địa bàn kinh doanh, tuy nhiên lại là thách thức lớn đối với thị trường Việt Nam.
Bảng 1.1: Bảng so sánh sự khác biệt giữa hoạt động quản lý vốn phân tán và hoạt động điều chuyển vốn nội bộ
Tiêu chí Quản lý vốn phân tán Quản lý vốn tập trung ( Điều chuyển vốn nội bộ)
Lãi suất
-Chi nhánh tự quy định về lãi suất huy động – cho vay
-Hội sở chính không định hướng được lãi suất trên toàn bộ nguồn vốn huy động toàn ngành.
-Lãi suất luôn được điều chỉnh bám sát thị trường, thực sự trở thành định hướng lãi suất đối với hoạt động cho vay, huy động vốn tại chi nhánh.
Quản trị rủi ro
-Chi nhánh phải chịu hoàn toàn mọi rủi ro thanh khoản, lãi suất
- Chi nhánh không cần quan tâm đến việc quản lý chênh lệch kỳ hạn giữa
khi lãi suất thị trường thay đổi. vốn huy động và vốn cho vay, đầu tư Hội sở chính sẽ đảm nhiệm vai trò quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất thông qua điều hành lãi suất FTP Điều chuyển vốn trong hệ thống
-Quản lý vốn phân tán, tại chi nhánh thường tồn đọng vốn tại tài khoản tiền gửi Ngân hàng nha nước tỉnh, thành phố với số dư lớn, gây lãng phí vốn, gia tăng chi phí.
- Phí chuyển tiền giữa chi nhánh – hội sở chính.
-Không kiểm soát được chi phí vốn phát sinh từ các khoản huy động lãi suất cao.
-Tiền gửi tại Ngân hàng nhà nước phải chịu chi phí FTP, do đó, chi nhánh đã chú ý hơn trong tiết giảm vốn tồn đọng và chuyển về Hội sở chính, vừa tập trung nguồn vốn đảm bảo thanh khoản, vừa tiết kiệm chi phí vốn.
-Không mất phí chuyển tiền.
- FTP đã hỗ trợ đắc lực trong việc khống chế chi phí vốn đầu vào ở mức nhất định, hạn chế tình trạng chi nhánh huy động vốn lãi suất quá cao, đặc biệt là trong tình trạng chênh lệch giá, hoặc cạnh tranh nội bộ.
Hiệu quả hoạt động
-Không đánh giá được kết quả đóng góp thực tế của các đơn vị kinh doanh một cách công bằng
-Không thấy rõ được thu nhập của chi nhánh đối với từng hoạt động, từng giao dịch.
-Đánh giá mức độ đóng góp của chi nhánh vào lợi nhuận chung toàn ngành là công bằng.
-Xác định ngay được lãi/lỗ của từng giao dịch nghiệp vụ, có thể xác định mức lợi nhuận đóng góp của từng bộ phận/chi nhánh.