1.3.1. Khái niệm
Theo quan điểm của duy vật biện chứng, phát triển được hiểu là quá trình tiến lên từ thấp đến cao. Theo đó, phát triển không chỉ là sự tăng lên hay giảm đi về lượng mà còn là sự thay đổi về chất của sự vật và hiện tượng. Phát triển cũng được hiểu là khuynh hướng vận động từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện để giải quyết mâu thuẫn, thực hiện bước nhảy về chất. Do vậy có thể hiểu một cách đơn giản nhất “phát triển là sự tăng lên về số lượng và kèm theo sự cải thiện chất lượng”.
Dịch vụ TTKDTM, theo quan điểm của tác giả Đặng Công Hoàn (2015) là một loại hình dịch vụ thanh toán, do vậy phát triển dịch vụ này cũng tương tự các khái niệm phát triển dịch vụ tài chính ngân hàng khác.
Dựa trên quan điểm như trên, có thể hiểu rằng “Phát triển dịch vụ TTKDTM là tăng trưởng về quy mô và nâng cao chất lượng của dịch vụ TTKDTM do NHTM cung cấp cho khách hàng.”
Việc phát triển TTKDTM về chiều rộng chính là việc tăng quy mô, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTKDTM cũng như tần suất sử dụng TTDKTM của họ; còn phát triển theo chiều sâu chính là NHTM phải thực hiện việc nâng cao chất lượng dịch vụ trên các phương tiện sau đây để phục vụ khách hàng: Tăng tính thuận lợi, tăng khả năng tiếp cận, tăng tính đảm bảo, an toàn và tăng độ hài lòng khi sử dụng dịch vụ.
1.3.2. Sự cần thiết phát triển các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán không sử dụng tiền mặt trước hết giúp giảm chi phí giao dịch.
Riksbank, Ngân hàng trung ương Thụy Điển, nước đã hầu như không sử dụng tiền
mặt, từng có một nghiên cứu vào năm 2012 cho thấy thẻ ghi nợ (debit card) là phương tiện thanh toán rẻ nhất so với thẻ tín dụng (credit card) và tiền mặt. Hơn thế, càng tăng cường sử dụng thẻ ghi nợ so với sử dụng tiền mặt thì hiệu quả của hệ thống thanh toán càng tăng lên, càng giúp giảm chi phí giao dịch bằng thẻ ghi nợ. Hình thức thanh toán qua thẻ ghi nợ là rẻ nhất bởi cơ cấu chi phí khác nhau giữa các thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng và tiền mặt. Với thẻ ghi nợ, chi phí gồm thực hiện giao dịch, công nghệ thông tin và viễn thông, dịch vụ khách hàng, ủy quyền thanh toán và sao kê/kiểm tra. Chi phí cho thẻ tín dụng gồm marketing, đánh giá tín nhiệm, dịch vụ khách hàng và các chương trình thưởng… Chi phí cho tiền mặt gồm in ấn, vận chuyển, gửi vào, rút ra, chi phí nhân lực liên quan đến kiểm đếm cuối ngày, quản lý… Ngoài ra thanh toán tiền mặt còn làm phát sinh thêm những chi phí gián tiếp như bảo hiểm cho giao dịch bằng tiền mặt, thiệt hại khi hệ thống thanh toán bằng tiền mặt bị trục trặc, ách tắc và thất thoát từ thu ngân, và khả năng bị cướp…Khi hệ thống thanh toán bị chi phối chủ yếu bởi tiền mặt thì tất cả những chi phí liên quan
tiêu dùng phải trả, cao hơn mức đáng lẽ ra họ phải trả khi dùng thẻ, nhất là thẻ ghi nợ. Hơn nữa chuyển sang TTKDTM thì không chỉ người tiêu dùng mà tất cả các bên liên quan đều có lợi.
1.3.2.1. Đối với nền kinh tế
Thanh toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng trong việc làm giảm lượng tiền mặt lưu thông, giảm bớt những phí tổn to lớn của xã hội có liên quan đến việc phát hành và lưu thông tiền tệ. Trước hết đó là tiết kiệm chi phí in tiền, sau đó là những chi phí cho việc kiểm đếm, chuyên chở, bảo quản và hủy bỏ tiền cũ, rách, không đủ tiêu chuẩn lưu thông. Mặt khác, khâu thanh toán sẽ được diễn ra nhanh hơn, mọi lúc mọi nơi, góp phần làm tăng tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển. Hơn nữa, các nghiệp vụ TTKDTM sẽ được lưu lại trên sổ sách kế toán của ngân hàng, do đó ngân hàng có thể kiểm soát các hoạt động của nhiều ngành kinh tế, từ đó góp phần làm tăng hiệu lực quản lý kinh tế của Nhà nước. Ngoài ra, TTKDTM còn làm cho các khoản thu nhập của doanh nghiệp và cá nhân được minh bạch và công khai hơn, góp phần chống thất thu thuế có hiệu quả.
1.3.2.2. Đối với ngân hàng
Tài khoản tiền gửi giao dịch của khách hàng tại các ngân hàng giúp cho các ngân hàng thương mại huy động được nguồn vốn lớn. Đây là nguồn huy động vốn không thể thiếu trong hoạt động của các NHTM. Với nguồn vốn này, lãi suất khách hàng thu được là rất thấp, ngược lại, ngân hàng đem cho vay nguồn vốn này với lãi suất cao hơn, do đó thu được mức lợi nhuận tương đối cao. Tuy vậy, để sử dụng nguồn vốn huy động từ tiền gửi thanh toán nhằm đem lại lợi nhuận cao, đồng thời vẫn đảm bảo tính thanh khoản còn tùy thuộc vào năng lực quản lý và kinh doanh của ngân hàng. Nhờ có nguồn vốn quan trọng nên các ngân hàng sẽ có điều kiện để mở rộng cung ứng các dịch vụ cho khách hàng, tạo điều kiện để tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
1.3.2.3. Đối với dân cư
Khách hàng phải mở tài khoản tiền gửi tại NHTM mới có thể giao dịch với ngân hàng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ. Khách hàng có thể sử dụng nguồn
tiền này bất cứ lúc nào. Quá trình thanh toán qua ngân hàng diễn ra nhanh hơn và tiết kiệm nhiều chi phí cho khách hàng hơn so với thanh toán bằng tiền mặt.
Các cá nhân hay tổ chức không còn cần đem theo một lượng lớn tiền mặt cho việc thanh toán các giao dịch phát sinh và có thể loại bỏ các rủi ro như tiền giả, trộm cắp hay hỏa hoạn...
Ngoài ra khách hàng còn nhận được tiền lãi và những ưu đãi khác từ ngân hàng khi mở tài khoản và duy trì số dư tài khoản.
1.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển thanh toán không dùng tiền mặt
Sự phát triển của hoạt động TTKDTM được đánh giá qua một số chỉ tiêu định lượng và định tính như sau:
Các chỉ tiêu định lượng
- Chỉ tiêu về doanh số
Các chỉ tiêu định tính
- Đánh giá qua số lượng các hình thức và phương thức thanh toán được sử dụng
- Đánh giá qua sự hài lòng của khách hàng
1.3.3.1. Chỉ tiêu về doanh số
- Doanh số TTKDTM được đề cập đánh giá sự phát triển hoạt động TTKDTM là số tuyệt đối, phản ánh tổng giá trị thanh toán trong một kỳ. Khi xem xét chỉ tiêu này chúng ta không xem xét trong từng thời kỳ riêng rẽ mà xem xét trong một quá trình, xem xét so sánh với các ngân hàng khác, trên cơ sở phân tích các yếu tố tác động bên ngoài để chỉ số này phản ánh một cách tốt nhất sự phát triển của TTKDTM.
Nếu doanh số này thấp cho thấy hoạt động TTKDTM của ngân hàng không phát triển và chỉ ra rằng ngân hàng có ít khả năng phát triển hoạt động TTKDTM và ngược lại.
- Số món thanh toán: Đây cũng là một chỉ tiêuđể phản ánh sự phát triển của hoạt động TTKDTM, nó phần nào phản ánh được số lượng khách hàng TTKDTM của ngân hàng. Số món thanh toán nhiều thì tốt nhưng nếu nhiều mà giá trị thanh
toán trên một món nhỏ thì cũng không phản ánh được sự phát triển. Tỷ trọng TTKDTM= Tổng khối lượng thanh toán qua ngân hàngTổng khối lượng TTKDTM
Chỉ tiêu này là chỉ tiêu quan trọng nhất khi xem xét sự phát triển của hoạt động TTKDTM của ngân hàng. Chỉ tiêu phản ánh được khách hàng của ngân hàng thực hiện TTKDTM ở mức độ nào. Khi tỷ trọng này thấp chứng tỏ khách hàng của ngân hàng ít sử dụng TTKDTM của ngân hàng. Do đó ngân hàng cần có những biện pháp để nâng cao tỷ trọng này.
Mục tiêu của các NHTM là làm sao cho tỷ trọng này càng cao thì càng tốt. Chỉ tiêu này chịu ảnh hưởng nhiều của chính sách ngân hàng, nếu các ngân hàng đầu tư phát triển dịch vụ trở thành ngân hàng đa năng hiện đại thì tỷ trọng này cao, ngược lại ngân hàng chỉ hoạt động như ngân hàng truyền thống thì tỷ trọng này thấp.
1.3.3.2. Đánh gía qua quá trình thanh toán
- Tính an toàn và chính xác: Đó là yêu cầu đối với hoạt động TTKDTM. Do đặc thù của nghiệp vụ này là hoạt động trong môi trường có độ rủi ro cao, đối tượng chính của nó là tiền tệ, một hàng hóa được coi là nhạy cảm lớn đối với sự biến động của môi trường. Rủi ro xuất phát từ nhiều nguyên nhân: có thể là do cán bộ ngân hàng, do sự không hiểu biết tình hình tài chính của khách hàng…Khách hàng đến với ngân hàng là mong muốn giảm đi những rủi ro của thanh toán dùng tiền mặt, tăng độ an toàn trong thanh toán.
- Giảm thiểu rủi ro trong thanh toán: Các rủi ro trong hoạt động thanh toán của thể xảy ra như rủi ro về mặt pháp lý, rủi ro hoạt động, rủi ro an toàn và rủi ro thanh khoản, các rủi ro khác về kinh tế xảy ra khi người thanh toán không có khả năng trả nợ do hoạt động kinh doanh kém hiệu quả hoặc bị phá sản trước khi kết thúc quá trình thanh toán. Để đảm bảo cho sự ổn định và phát triển của hoạt động thanh toán, đảm bảo cho các ngân hàng mà quan trọng nhất đảm bảo cho người tham gia thanh toán, việc giảm rủi ro liên quan đến hoạt động thanh toán qua ngân hàng là điều đặc biệt có ý nghĩa quan trọng và là mối quan tâm hàng đầu của các
ngân hàng.
- Đảm bảo nhanh chóng kịp thời: Thời gian thực hiện một món thanh toán và chuyển tiền là khoảng thời gian kể từ khi chỉ định thanh toán được khách hàng trả tiền đưa ra cho đến khi khách hàng được nhận đủ tiền trên tài khoản. Thời gian thanh toán được các chủ thể tham gia thanh toán đặc biệt quan tâm vì nó tác động trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh toán, đến khả năng quản lý và sử dụng vốn của các doanh nghiệp, tổ chức, dân cư.
1.3.3.3. Đánh giá qua sự hài lòng của khách hàng
Khách hàng là đối tượng chủ yếu tạo ra doanh thu cho mọi hoạt động của ngân hàng. Khó có thể đánh giá được chính xác mức độ hài lòng của khách hàng vì mức độ hài lòng của mỗi khách hàng là khác nhau. Tuy nhiên, trong khả năng có thể mỗi ngân hàng phải nỗ lực hết mình để thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của tất cả các khách hàng. Nếu mức thỏa mãn của khách hàng cao, khách hàng sẽ tín nhiệm ngân hàng và tiếp tục hợp tác với ngân hàng. Khi đó uy tín của ngân hàng sẽ tăng và ngân hàng sẽ thu hút thêm nhiều khách hàng mới.
1.4.Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động phát triển thanh toán không dùng tiền mặt
Theo Lã Thị Kim Anh (2015), Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động phát
triển TTKDTM gồm có :
1.4.1. Nhân tố từ phía ngân hàng
a. Hạ tầng công nghệ của ngân hàng:
Việc phát triển hạ tầng công nghệ trong thanh toán là điều không thể thiếu trong công tác phát triển TTKDTM. Cơ sở hạ tầng trong thanh toán gồm các hệ thống thanh toán liên thông của NHNN, mạng lưới hoạt động và hệ thống thanh toán nội bộ của các ngân hàng thương mại, hệ thống máy rút tiền tự động, hệ thống thiết bị chấp nhận thẻ, các liên minh thẻ, hệ thống hạ tầng kỹ thuật của ngành viễn thông và công nghệ thông tin...
Cơ sở hạ tầng công nghệ trong thanh toán được chú trọng đầu tư và phát triển hiệu quả sẽ đem đến điều kiện cần thiết để phát triển các dịch vụ và phương
tiện thanh toán mới. Hạ tầng công nghệ được phát triển tốt cũng đem lại nhiều tiện ích và tạo lòng tin cho khách hàng sử dụng các phương thức TTKDTM.
b. Ứng dụng công nghệ trong các dịch vụ thanh toán:
Sự phát triển của khoa học kỹ thuật cho phép các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có thể phát triển các dịch vụ thanh toán khác nhau để khách hàng lựa chọn. Công nghệ thông tin phát triển đã tạo ra một bước tiến nhảy vọt trong lĩnh vực thanh toán, tác động mạnh mẽ đến cách thức mà người ta thực hiện một giao dịch thanh toán, TTKDTM phát triển với một tốc độ nhanh nhất từ trước tới nay.
Cụ thể công nghệ thanh toán tác động đến các phương tiện và phương thức thanh toán như sau:
- Đối với séc:
Về cơ bản séc vẫn được coi là công cụ chứng từ và vẫn là phương tiện thanh toán chiếm vị trí đáng kể ở nhiều nước. Song hiện nay với sự hỗ trợ của những công nghệ ứng dụng tin học, nhiều công đoạn trong quá trình xử lý thanh toán séc hoàn toàn là điện tử hóa. Sự hiện diện của trung tâm bù trừ séc tự động thay thế cho những trung tâm thanh toán bù trừ thủ công đã từng tồn tại từ thế kỷ XI đã cải thiện đáng kể tốc độ thanh toán séc. Với công nghệ truyền hình ảnh, các tờ séc không cần vận chuyển tới trung tâm để đọc và phân loại mà chỉ có ảnh của những tờ séc cùng những dữ liệu điện tử được truyền tới trung tâm và từ trung tâm tới tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để xuất trình hoàn toàn phi vật chất.
Séc điện tử : là một loại séc gắn với thành tựu công nghệ về hệ thống hiện đại, cho phép người sử dụng lập và chuyển séc thông qua hệ thống Internet để trả tiền cho các hóa đơn hoặc thực hiện nghĩa vụ trả tiền mà không cần phải gửi những tờ séc bằng giấy.
- Đối với hệ thống thanh toán liên ngân hàng
Với công nghệ thanh toán hiện đại cho phép các quốc gia phát triển và đang phát triển xây dựng những hệ thống thanh toán liên ngân hàng tổng tức thời và các hệ thống thanh toán ròng hoàn toàn tự động và phi chứng từ.
Với công nghệ thanh toán hiện đại đã cho ra đời trung tâm thanh toán bù trừ tự động (ACH) có thể xử lý được một khối lượng giao dịch thanh toán lớn gấp nhiều lần so với trung tâm thanh toán bù trừ truyền thống, hiệu suất cao chưa từng có, sự an toàn và bảo mật được đặc biệt quan tâm và chú trọng, rủi ro giảm xuống mức tối thiểu.
- Đối với thẻ thanh toán:
Gia tăng trong thanh toán thẻ ở rất nhiều nước cũng cho thấy sự phát triển của công nghệ nối hệ thống thanh toán. Các thỏa thuận nối hệ thống thanh toán cho phép các nhà cung ứng dịch vụ chia sẻ chi phí về hạ tầng cơ sở cho thanh toán thẻ và tạo cho họ phát triển công cụ mới.
- Đối với ủy nhiệm chi và ủy nhiệm thu:
Công nghệ thanh toán rút ngắn thời gian thanh toán mỗi món có thể từ 5 đến 7 ngày qua đường bưu điện chỉ còn vài phút.
c. An toàn bảo mật:
Ngành ngân hàng cần tăng cường công tác đảm bảo an toàn bảo mật cho các phương thức thanh toán sử dụng công nghệ cao An toàn bảo mật đã trở thành vấn đề sống còn của ngành ngân hàng trong thời kỳ điện tử hóa. An toàn bảo mật cũng là mỗi quan tâm hàng đầu của khách hàng khi quyết định lựa chọn hình thức TTKDTM. Vì vậy, nếu thiếu những biện pháp an ninh, an toàn bảo mật trong thanh toán thì việc phát triển TTKDTM không thể nào thực hiện được.
d. Mạng lưới cung cấp dịch vụ thanh toán:
Mạng lưới cung cấp dịch vụ thanh toán là nhân tố quan trọng, có tác động lớn đến mở rộng TTKDTM qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có mạng lưới giao dịch rộng, sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân đến giao dịch, thanh toán, từ đó mở rộng phạm vi TTKDTM qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán . Tuy nhiên, việc mở rộng mạng lưới thanh toán bằng