CHƢƠNG 2 .PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN
3.2. Đánh giá chung về chất lƣợng thẩm địnhdự án đầu tƣ tại Ngân hàng TMCP
TMCP Quân Đội MB
Qua nghiên cứu thực tế công tác thẩm định dự án đầu tƣ tại Ngân hàng Quân Đội đồng thời căn cứ vào những chính sách, cơ chế hiện hành đang đƣợc áp dụng nhìn chung ta thấy trong những năm gần đây, công tác thẩm định dự án đầu tƣ đƣợc Ngân hàng Quân Đội đặc biệt coi trọng và đã đạt đƣợc những hiệu quả đáng khích lệ, bên cạnh đó còn những hạn chế cần đƣợc khắc phục và giải quyết.
3.2.1 Những ưu điểm
Trên nguyên tắc tất cả các dự án xin vay đều qua bƣớc thẩm định kĩ càng khi duyệt cho vay.. Tuy nhiên các dự án đầu tƣ trung - dài hạn có thời hạn thu hồi vốn dài, do vậy khó xác định đƣợc các yếu tố liên quan đến hiệu quả của vốn vay trong tƣơng lai.
Trong công tác tín dụng, nhờ có nhận thức đúng đắn và qoán triệt đƣợc phƣơng châm “Mở rộng cho vay đến đâu phải chắc chắn và có hiệu quả đến đó” nên công tác thẩm định đã đƣợc Ngân hàng Quân Đội rất coi trọng trong xét duyệt cho vay. Quy trình thẩm định tín dụng của Ngân hàng Quân Đội đƣợc coi là một quy trình tƣơng đối chặt chẽ và có tính khoa học. Các bƣớc xét duyệt một món vay có mối quan hệ chặt chẽ và có thể bổ sung cho nhau. Chính vì vậy, nếu thực hiện đầy đủ các bƣớc của quy trình trƣớc thông qua việc thực hiện các quy trình tiếp theo. Do đó công tác thẩm định tín dụng đƣợc tiến hành nghiêm túc nên năm 1999 đã gần nhƣ không phát sinh nợ khó đòi. Nợ quá hạn các dự án trung và dài hạn so với tổng
dƣ nợ là 0,44%, đây là con số rất thấp so với toàn ngành, chủ yếu là nợ quá hạn trong cho vay ngắn hạn.
Các cán bộ kỹ thuật đƣợc bố trí phụ trách thích hợp với từng quy mô sản xuất của đơn vị loại hình sản xuất. Với những dự án đầu tƣ xin vay, cán bộ tín dụng đã đi sâu kiểm tra, xem xet mọi phƣơmg diện của dự án, từ đó tiến hành phân tích, đánh giá kỹ càng để đƣa ra kết luận cuối cùng là có đầu tƣ hay không. Xuất phát từ đây mà cán bộ tín dụng đƣa ra kỳ hạn nợ rất sát với chu kỳ sản xuất kinh doanh đồng thƣòi bám sát và kiểm tra đôn đốc thu nợ đạt kết quả tốt. Các cán bộ tín dụng đã dần dần xâm nhập vào thị trƣờng, bám sát các đơn vị kinh tế cơ sở, giúp các doanh nghiệp thực hiện tốt nhiệm vụ sản xuát kinh doanh.
Ngân hàng cũng đã chú ý đến phân tích các ngành mà các doanh nghiệp hoạt động và cạnh tranh. Vì không một cán bộ tín nào có thể hiểu tƣờng tận về mọi ngành nghề, mọi lĩnh vực, nên tại Ngân hàng dã thực hiện chuyên môn hoá lĩnh vực chi vay và giao dịch với một phân đoạn cụ thể, mỗi một cán bộ tín dụng phụ trách một số doanh nghiệp nhất định. Chính nhờ đó, cán bộ tín dụng am hiểu về một số chỉ tiêu chung của ngành để so sánh, đối với các chỉ tiêu đó ở doanh nghiệp.
Giai đoạn kiểm tra sau khi cho vay cũng đƣợc thực hiện chặt chẽ, với nhiều lần trực tiếp xuống cơ sở kiểm tra của cán bộ tín dụng. Trách nhiệm của khoản vay gắn liền với trách nhiệm của cán bộ tín dụng nên việc kiểm tra, kiểm soát món vay đƣợc cán bộ tín dụng thực hiện với tinh thần trách nhiệm cao.
Khi phát hiện đơn vị sử dụng vốn sai mục đích, Ngân hàng đã kiên quyết xử lý với các hình thức sau:
- Trƣng thu ngay số vốn đã phát ra.
- Bắt hoàn trả bằng tiền từ các nguồn thu khác.
- Thanh lý tài sản, đồ dùng có giá trị hoặc thanh lý tài sản thế chấp. - Phạt không quan hệ tín dụng.
Là một Ngân hàng có lịch sử hình thành phát triển lâu đời, có quan hệ giao dịch rộng với nhiều doanh nghiệp và cơ quan khác trong và ngoài ngành Ngân hàng nên nguồn thông tin tín dụng của Ngân hàng tƣơng đối dồi dào. Với các nguồn
thông tin này, chất lƣợng tín dụng cũng đƣợc nâng lên rất nhiều. Ngoài ra, Ngân hàng cũng đã chú trọng đến việc lấy thông tin trực tiếp từ khách hàng nhƣ: phỏng vấn ngƣời đi vay, điều tra trực tiếp tại cơ sở… nên chất lƣợng của thẩm định không ngừng đƣợc nâng cao.
Với thời gian hoạt động dài, Ngân hàng đã tạo ra đƣợc uy tín trong quan hệ với khách hàng và với các Ngân hàng bạn, các tổ chức trong và ngoài nƣớc. Các tổ chức đã mạnh dạn rót vốn cho các dự án thông qua Ngân hàng là ngƣời bảo lãnh. Trong quá trình thẩm định, cán bộ ín dụng luôn chú trọng đến việc phân tích và đánh giá mức độ tổng hợp của vốn đầu tƣ, thời điểm rót vốn của dự án để nguồn vốn đầu tƣ đƣợc sử dụng hiệu quả nhất, tiết kiệm nhất, đặc biệt là đối với các dự án cần nhiều ngoại tệ.Năng lực của ngƣời vay vốn mà dặc biệt là khả năng quản lý và khả năng sản xuất kinh doanh cũng đã đƣợc Ngân hàng chú ý tới, các khoản tín dụng lớn thƣờng đƣợc phê duyệt với những khách hàng có đủ nămg lực và uy tín. Thẩm định tƣ cách khách hàng cũng đƣợc cán bộ tín dụng tƣơng đối quan tâm.
Công tác phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp đƣợc thực hiện đầy đủ theo định kỳ đã giúp Ngân hàng nắm đƣợc các thông tin mang tính cập nhật về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng để từ đó có những biện pháp theo dõi và có thể đƣa ra những quyết định phù hợp.
Khi cho vay Ngân hàng luôn chú trọng nguyên tắc vay vốn phải có vật tƣ hàng hoá tƣơng đƣơng để bảo đảm, đặc biệt để hạn ché rủi ro Ngân hàng khai thác triệt để việc thế chấp của đơn vị vay vốn. Đối với những đơn vị kinh doanh có tính chất mạo hiểm, có khả năg gặp rủi ro lớn thì Ngân hàng chỉ cho vay nếu có tài sản gửi tại Ngân hàng. Những trƣờng hợp khách hàng thế chấp bằng tài sản cố dịnh và giấy tờ có giá trị đều đƣợc xem xet một cách chặt chẽ và chỉ khi chứng minh đƣợc tính hợp pháp và đúng đắn của nó thì Ngân hàng mới chấp thuận. Việc định kỳ hạn nợ đƣợc Ngân hàng rất coi trọng, nó có liên quan dến việc Ngân hàng quyết định lƣợng vốn vay. Vì nếu định kỳ hạn nợ không đúng với chu kỳ sản xuất, thời điểm tiêu thụ sản phẩm thì sẽ dễ dàng đẫn đến việc vốn vay bị sử dụng sai mục đích hoặc chƣa trả đƣợc nợ, phải gia hạn nợ. Còn nếu lƣợng vốn vay nhiều quá sẽ gây ra tình trạng thừa vốn hoặc vốn vay ít quá
thì không đủ điều kiện tiến hành sản xuất. Nếu rơi vào trong các trƣờng hợp trên thì rất có thể dẫn tới rủi ro cho Ngân hàng trong việc thu nợ. Nhờ nhận thức nhƣ vậy mà trong năm qua Ngân hàng đều đảm bảo đủ vốn cho các đơn vị tiến hành sản xuất kinh doanh nhƣng việc định kỳ hạn nợ rất sát với chu kỳ sản xuất, chỉ có một số ít trƣờng hợp định kỳ hạn nợ không đúng phải gia hạn nợ.
Trên đây là những thành tựu đã đạt đƣợc trong công tác thẩm định dự án đầu tƣ ở Ngân hàng Quân Đội. Tuy nhiên đây không phải là tất cả những gì mà Ngân hàng momg muốn. Điều đó đồi hỏi một sự không ngừng đổi mới nâng cao hiệu quả, vai trò của công tác thẩm định dự án đầu tƣ, góp phần bảo đảm cho chất lƣợng kinh doanh của Ngân hàng ngày càng tăng lên., tiếp tục đổi mới, khắc phục những bất cập để theo kịp với sự phát triển chung của nền kinh tế trong nƣớc và trên toàn thế giới.
Công tác thẩm định đƣợc tiến hành theo quy trình do Ngân hàng Quân đội thiết lập. Chuyên viên thẩm định dựa vào những văn bản hƣớng dẫn của Ngân hàng đã thực hiện đầy đủ các bƣớc, các khâu trong quy trình thẩm định. Với những dự án đầu tƣ xin vay vốn có quy mô lớn, sau khi trình Ban giám đốc đều đƣợc tái thẩm định trƣớc khi ra quyết định. Công tác thẩm định tại Ngân hàng quân đội đáp ứng đƣợc các yêu cầu về tiến độ, thời hạn, nhanh chóng có trả lời cho khách hàng nhằm giúp khách hàng không bị bỏ lỡ cơ hội đầu tƣ.
Tất cả các nội dung của dự án đều đƣợc tiến hành thẩm định tƣơng đối đều. Các nội dung phân tích phản ánh đƣợc tính khả thi của dự án nhƣ: Thẩm định nội dung pháp lý, thẩm định khía cạnh tài chính, thẩm định khía cạnh kỹ thuật, thẩm định hiệu quả xã hội... Ở cuối mỗi bƣớc, cán bộ thẩm định nêu rõ nhận xét, kết luận và kiến nghị của mình về nội dung dự án có liên quan. Trong phần kết luận chung, những thuận lợi và khó khăn của dự án đƣợc tóm tắt rõ ràng, cô đọng cùng với ý kiến đề xuất của cán bộ thẩm định giúp lãnh đạo ra quyết định có đƣợc cái nhìn tổng quát, rõ ràng và chính xác về dự án.