4. Kết cấu của đề tài
3.2. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ LAO ĐỘNG TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN
3.2.3. Công tác tổ chức, phân công lao động
Công ty nhận thức rõ công tác tổ chức, sử dụng lao động có vai trò quan trọng trong quản lý lao động vì nó thể hiện tính khoa học trong quản lý và tính nghệ thuật của việc dùng ngƣời. Để tổ chức, sử dụng lao động hợp lý, hàng năm lãnh đạo Công ty căn cứ vào kế hoạch và tình hình thực tế số lƣợng lao động, năng lực, trình độ chuyên môn nghiệp vụ của lực lƣợng lao động đê lập kế hoạch tổ chức, sử dụng lao động. Công ty đề ra các tiêu chí tổ chức, sử dụng lao động nhƣ sau:
+ Đối với lao động bộ phận quản lý: đòi hỏi có trình độ cao về chuyên môn nghiệp vụ, có kinh nghiệm quản lý ở nhiều cấp.
+ Đối với lao động khối chuyên môn, nghiệp vụ: trợ lý, hỗ trợ cho bộ phận quản lý về các mảng kỹ thuật, nghiệp vụ.
+ Đối với lao động trực tiếp sản xuất: đòi hỏi có trình độ tay nghề phù hợp với công việc và năng lực.
Kết quả lao động sản xuất và mức độ hoàn thành công việc của từng phòng ban, đơn vị sẽ đƣợc Công ty đánh giá và là cơ sở để Công ty duy trì hoặc tổ chức lại lao động giữa các bộ phận.
3.2.3.1. Cơ cấu lao động
Dựa vào kế hoạch lao động, trên cơ sở lực lƣợng lao động đã tuyển dụng và qua đào tạo, Công ty tiến hành phân bổ và cơ cấu lực lƣợng lao động nhƣ sau:
- Cơ cấu lao động trực tiếp và gián tiếp trong Công ty đƣợc phân bổ nhƣ sau:
Bảng 3.4. Cơ cấu lao động trực tiếp và gián tiếp giai đoạn 2012-2015
2012 2013 2014 2015
Lao động trực tiếp 58 53 48 79
Lao động gián tiếp 16 15 13 16
Tông số lao động 74 68 61 95
NĂM
CHỈ TIÊU
(Nguồn: Phòng Tổ chức - Nhân sự, Công ty cổ phần đầu tư Thành Quang)
Biểu đồ 3.3. Tỷ lệ % lao động trực tiếp và lao động gián tiếp 2012 - 2015
(Nguồn: Phòng Tổ chức - Nhân sự, Công ty cổ phần đầu tư Thành Quang)
Bảng 3.4 cung cấp số liệu về cơ cấu lao động trực tiếp và lao động gián tiếp của Công ty giai đoạn 2012 - 2015 và biểu đồ 3.3 về tỷ lệ % lao động trực tiếp và lao động gián tiếp giai đoạn 2012 - 2015, ta thấy cơ cấu lao động nhƣ trên là tƣơng đối hợp lý, tỷ trọng lao động trực tiếp lớn hơn tỷ trọng lao động gián tiếp. Công ty luôn duy trì tỷ lệ lao động gián tiếp xung quanh mức 20% tổng số lực lƣợng lao động.
+ Lao động trực tiếp: năm 2012 số lao động trực tiếp là 58 - chiếm 78% tổng số lao động. Năm 2015, lao động trực tiếp là 79 - chiếm 83% tổng số lao động.. Nhƣ vậy, tỷ lệ lao động trực tiếp luôn duy trì ở mức cao và biến động theo xu hƣớng tăng lên.
+ Lao động gián tiếp: tỷ lệ lao động gián tiếp luôn chiếm tỷ lệ thấp và biến động theo xu hƣớng giảm, dƣới 20 % tổng số lao động.
- Cơ cấu lao động theo trình độ đào tạo của Công ty giai đoạn 2012 - 2015 nhƣ sau:
Bảng 3.5. Cơ cấu lao động theo trình độ đào tạo giai đoạn 2012-2015
2012 2013 2014 2015
Đại học trở lên 15 31 28 42
Cao đẳng 8 7 12 25
Trung cấp nghề 6 8 20 20
Sơ cấp nghề 43 21 0 5
Chưa qua đào tạo 2 1 1 3
Tổng số lao động 74 68 61 95
NĂM CHỈ TIÊU
(Nguồn: Phòng Tổ chức - Nhân sự, Công ty cổ phần đầu tư Thành Quang)
Bảng 3.5 về cơ cấu lao động theo trình độ đào tạo giai đoạn 2012 - 2015 cho thấy đa số lao động đã qua đào tạo và có trình độ chuyên môn nhất định. Lao động có trình độ Cao đẳng và Đại học trở lên có số lƣợng lớn nhất và nhìn chung là theo xu hƣớng tăng lên. Ngƣợc lại, số lao động trình độ sơ cấp nghề trở xuống giảm mạnh.
Tỷ lệ % cơ cấu lao động theo trình độ đào tạo giai đoạn 2012 - 2015 đƣợc thể hiện ở Biểu đồ 3.4 nhƣ sau:
Biểu đồ 3.4. Tỷ lệ % cơ cấu lao động theo trình độ đào tạo (2012 - 2015)
(Nguồn: Phòng Tổ chức - Nhân sự, Công ty cổ phần đầu tư Thành Quang)
Theo số liệu trên ta thấy tỷ lệ lao động có trình độ Đại học trở lên tăng từ 20% năm 2012 lên 44% năm 2015; tƣơng tự, trình độ Cao đẳng là 11% năm 2012 tăng lên 26% năm 2015. Trình độ sơ cấp trở xuống có tỷ lệ giảm mạnh nhất từ 58% năm 2012 xuống còn 5% năm 2015. Điều đó cho thấy trình độ của lực lƣợng lao động trong Công ty là khá cao.
- Cơ cấu lao động theo giới tính của Công ty giai đoạn 2012 - 2015 nhƣ sau:
Bảng 3.6. Cơ cấu lao động theo giới tính giai đoạn 2012-2015 2012 2013 2014 2015 Nam 60 49 45 70 Nữ 14 19 16 25 Tổng số lao động 74 68 61 95 NĂM CHỈ TIÊU
(Nguồn: Phòng Tổ chức - Nhân sự, Công ty cổ phần đầu tư Thành Quang)
Bảng 3.6 về cơ cấu lao động theo giới tính giai đoạn 2012 - 2015 cho thấy số lao động năm luôn lớn hơn số lao động nữ. Do đặc thù tính chất công việc là lĩnh vực kỹ thuật và thi công nên lao động nam có ƣu thế về chuyên môn này hơn lao động nữ.
Biểu đồ 3.5. Tỷ lệ % cơ cấu lao động theo giới tính năm 2012 - 2015
(Nguồn: Phòng Tổ chức - Nhân sự, Công ty cổ phần đầu tư Thành Quang)
Biểu đồ 3.5 về tỷ lệ % cơ cấu lao động theo giới tính giai đoạn 2012 - 2015 cho thấy lao động nam chiếm tỷ trọng lớn từ 70-80% và lao động nữ chiếm khoảng 20-30% trong tổng số lao động. Số lƣợng lao động hàng năm
có biến động những không có sự dịch chuyển đáng kể nào về cơ cấu lao động theo giới tính. Điều này cho thấy cơ cấu lao động của Công ty tƣơng đối phù hợp với đặc thù và tính chất công việc trong ngành thi công và vận hành máy cần nhiều lao động nam hơn. Lao động nữ chủ yếu làm công việc văn phòng, một số ít làm các công việc hỗ trợ sản xuất tại các đơn vị sản xuất trực tiếp.
3.2.3.2. Công tác sử dụng lao động
Công ty hoạt động ở các lĩnh vực chủ yếu là: Thi công xây dựng công trình và Xử lý chất thải sinh hoạt, công nghiệp. Lực lƣợng lao động của Công ty đƣợc tổ chức làm việc theo các nhóm và theo hạng mục công việc thực tế. Công ty đƣa ra định mức công việc cho các bộ phận sản xuất kinh doanh làm cơ sở để lập kế hoạch, tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh và trả lƣơng gắn với khối lƣợng công việc đã hoàn thành theo định mức. Khi có sự thay đổi về công nghệ, quy mô, tính chất công việc thì Công ty sẽ điều chỉnh lại định mức công việc. Lao động trực tiếp đƣợc xác định theo định biên lao động của từng bộ phận sản xuất. Lao động gián tiếp là toàn bộ lao động làm công tác quản lý và điều hành sản xuất kinh doanh.
Công ty cổ phần đầu tƣ Thành Quang thực hiện chế độ thời gian làm việc nhƣ sau:
+ Không quá 8 giờ trong một ngày và 44 giờ trong một tuần (thứ bảy làm việc 4 tiếng).
+ Đối với khối lao động gián tiếp: làm việc từ thứ hai đến thứ bảy.
+ Đối với khối sản xuất trực tiếp: làm việc theo giờ hành chính hoặc theo ca, tùy thuộc nhu cầu thực tế công việc và do Trƣởng bộ phận phụ trách sản xuất quyết định.
Tùy theo yêu cầu công việc, hoạt động sản xuất kinh doanh, các đơn vị sắp xếp giờ làm thêm đối với ngƣời lao động nhƣng không quá 4 tiếng trong một ngày, 200 giờ trong một năm. Lao động nữ mang thai từ tháng thứ 7 đến
khi sinh hoặc nuôi con nhỏ dƣới 12 tháng tuổi thì Công ty không bố trí làm thêm giờ hoặc đi công tác xa.
3.2.3.3. Đánh giá kết quả công tác tổ chức, phân công công việc
+ Năng suất lao động theo doanh thu bình quân:
Kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty cổ phần đầu tƣ Thành Quang giai đoạn 2012 - 2015 nhƣ sau:
Bảng 3.7. Kết quả sản xuất kinh doanh giai đoạn 2012-2015
CHỈ TIÊU 2012 2013 2014 2015
Tổng doanh thu 77.410.189.134 123.860.997.882 136.035.901.906 149.841.105.880
Lợi nhuận trước thuế 2.870.661.717 8.244.550.434 9.885.744.207 11.096.521.140
(Nguồn: Báo cáo tài chính từ 2012-2015, Phòng Tài chính kế toán)
Theo Bảng 3.7 về kết quả sản xuất kinh doanh giai đoạn 2012 - 2015 của Công ty, nhìn chung kết quả sản xuất kinh doanh là tƣơng đối tốt. Tổng doanh thu và lợi nhuận trƣớc thuế năm sau cao hơn năm trƣớc và đạt mức cao.
Biểu đồ 3.6. Tổng doanh thu giai đoạn 2012 - 2015
Biểu đồ 3.6 về tổng doanh thu giai đoạn 2012 - 2015 của Công ty cho thấy tổng doanh thu năm 2012 là 77.410.189.134 đồng, đến năm 2013 tăng lên đến 123.860.997.882 đồng (tăng 60,01%); năm 2014 tổng doanh thu là 136.035.901.906 đồng (tăng 9,83% so với năm 2013 và 75,73% so với năm 2012). Năm 2015, tổng doanh thu đạt 149.841.105.880 đồng (tăng 10,15% so với năm 2014 và gần gấp 2 lần năm 2012).
Mức tăng nhanh của tổng doanh thu từ năm 2013 là do những hiệu quả của quá trình đổi mới và sắp xếp lại bộ máy lao động cũng nhƣ dây chuyền công nghệ, trang thiết bị, đẩy mạnh mở rộng hoạt động sang các loại hình sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả cao nhƣ: xây dựng công trình hạ tầng đô thị và xử lý môi trƣờng. Công ty đã tiến hành các biện pháp nhằm giảm thiểu chi phí, mở rộng lĩnh vực và thị trƣờng kinh doanh, đa dạng hóa dịch vụ và sản phẩm, tiến hành đầu tƣ tài sản, máy móc trang thiết bị, đặc biệt là các công nghệ tiên tiến của Châu Âu, tiết giảm đƣợc sức lao động và chi phí nhân công, tuyển dụng những lao động có trình độ quản lý và đào tạo lao động thành thạo kỹ năng làm chủ công nghệ vận hành dây chuyền sản xuất. Nhờ sự mạnh dạn đổi mới công nghệ và quy trình quản lý, Công ty đã đáp ứng đƣợc các yêu cầu khắt khe về quy chuẩn môi trƣờng và quản lý các dự án đầu tƣ xây dựng mà pháp luật quy định, là điều kiện thuận lợi để Công ty ký đƣợc các hợp đồng cung cấp dịch vụ và đầu tƣ xây dựng có giá trị lớn với các đối tác là UBND thành phố Hà Nội, các bệnh viện trong khu vực và các đơn vị kinh tế khác.
Biểu đồ 3.7. Doanh thu bình quân lao động giai đoạn 2012 - 2015
(Nguồn: Báo cáo tài chính, Báo cáo lao động - tiền lương năm 2012 - 2015; Phòng Tài chính kế toán, Phòng TC-NS)
Biểu đồ 3.7 về doanh thu bình quân lao động giai đoạn 2012 - 2015 của Công ty cho thấy năm 2012 năng suất lao động theo doanh thu bình quân lao động đạt 1.046.083.637 đồng/lao động/năm. Năm 2013, một lao động tạo ra 1.821.485.263 đồng doanh thu/năm. Năm 2014, năng suất lao động theo doanh thu bình quân tăng lên mức 2.230.096.753 đồng/lao động/năm, tăng 22,43% so với năm 2013 và gấp 2,13 lần so với năm 2012. Năm 2015, doanh thu bình quân lao động giảm xuống mức 1.577.274.799 đồng/lao động/năm (giảm 29% so với năm 2014 và thấp hơn năm 2013).
Trong khi đó, tổng số lao động giai đoạn 2012 - 2014 giảm từ 74 (2012) xuống còn 61 lao động (2014) nhƣng năng suất lao động theo doanh thu bình quân lao động lại gia tăng nhanh chóng. Năm 2015, tổng số lao động tăng lên 95 lao động, nhƣng năng suất lao động theo doanh thu bình quân lao động lại sụt giảm 29%/năm. Điều đó cho thấy Công ty đã đạt đến ngƣỡng doanh thu cận biên giảm dần. Công ty cần nghiên cứu nâng cao năng lực sản
xuất của lực lƣợng lao động, mở rộng thị trƣờng và hợp lý hóa tỷ lệ giữa lao động và máy móc, thiết bị.
+ Năng suất lao động theo lợi nhuận bình quân:
Biểu đồ 3.8. Tổng lợi nhuận trƣớc thuế giai đoạn 2012 - 2015
(Nguồn: Phòng Tài chính kế toán, Công ty cổ phần đầu tư Thành Quang)
Biểu đồ 3.8 về tổng lợi nhuận trƣớc thuế giai đoạn 2012 - 2015 của Công ty cho thấy tổng lợi nhuận của Công ty tăng đều qua từng năm và bắt đầu tăng nhanh từ năm 2013. Tổng lợi nhuận trƣớc thuế năm 2012 là 2.870.661.717 đồng, năm 2013 là 8.244.550.434 đồng (gấp 2,87 lần so với năm 2012). Đến năm 2014, tổng lợi nhuận đạt 9.885.744.207 đồng (tăng 19,91% so với năm 2013 và gấp 3,44 lần so với năm 2012). Năm 2015, lợi nhuận trƣớc thuế của Công ty đạt 11.096.521.140 đồng (tăng 12% so với năm 2014). Chiều hƣớng biến động của tổng lợi nhuận tƣơng ứng với những biến động của tổng doanh thu, đều bắt đầu tăng nhanh từ năm 2013.
Biểu đồ 3.9. Lợi nhuận bình quân lao động giai đoạn 2012 - 2015
(Nguồn: Báo cáo tài chính, Báo cáo lao động - tiền lương năm 2012 - 2015; Phòng Tài chính kế toán, Phòng TC-NS)
Qua biểu đồ 3.9 về lợi nhuận bình quân lao động của Công ty giai đoạn 2012 - 2015, ta thấy năm 2012, một lao động tạo ra 38.792.726 đồng lợi nhuận/năm. Năm 2013, năng suất lao động theo lợi nhuận bình quân lao động tăng lên mức 121.243.389 đồng/lao động/năm (tăng gấp 3 lần so với năm 2012). Năm 2014, lợi nhuận bình quân lao động tăng 33,67%/năm lên mức 162.061.380 đồng/lao động/năm. Năm 2015, năng suất lao động theo lợi nhuận bình quân lao động chỉ đạt mức 116.805.486 đồng/lao động/năm (giảm 3,7% so với năm 2013 và 28% so với năm 2014). Điều đó cho thấy, Công ty đã đạt tới ngƣỡng lợi nhuận biên giảm dần, năng suất lao động bình quân bắt đầu xu hƣớng giảm xuống.
+ Hiệu suất tiền lương:
Tổng quỹ lƣơng chi trả cho lao động giai đoạn 2012 - 2015 của Công ty cổ phần đầu tƣ Thành Quang nhƣ sau:
Biểu đồ 3.10. Tổng quỹ lƣơng giai đoạn 2012 - 2015
(Nguồn: Báo cáo lao động - tiền lương năm 2012 - 2015, Phòng TC-NS)
Năm 2012, tổng quỹ lƣơng thực hiện là 435.533.867 đồng. Năm 2013, Công ty chi 362.551.000 đồng cho tổng quỹ lƣơng (giảm 16,8% so với năm 2012). Năm 2014, tổng quỹ lƣơng tăng lên 406.641.277 đồng (tăng 12,2% so với năm 2013 nhƣng vẫn thấp hơn 7% so với năm 2012). Năm 2015, cùng với việc tăng quy mô lao động lên 95 lao động (tăng 55,7% so với năm 2014) thì tổng quỹ lƣơng cũng có tốc độ tăng cao 73%/năm so với năm 2014, đạt mức 702.254.173 đồng.
Biểu đồ 3.11. Hiệu suất tiền lƣơng giai đoạn 2012 - 2015
(Nguồn: Báo cáo lao động - tiền lương năm 2012 - 2015, Phòng TC-NS)
Biểu đồ 3.11 về hiệu suất tiền lƣơng giai đoạn 2012 - 2015 của Công ty cho biết chi phí một đồng tiền lƣơng đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận. Ta thấy năm 2012, Công ty chi 1 đồng tiền lƣơng thì thu về đƣợc 6,59 đồng lợi nhuận. Năm 2013, hiệu suất tiền lƣơng là 22,74 (gấp 3,5 lần năm 2012). Năm 2014, hiệu suất tiền lƣơng tăng lên mức 24,31 (tăng 6,9% so với năm 2013) và đây là mức đỉnh của hiệu suất tiền lƣơng trong giai đoạn 2012 - 2015. Năm 2015, chi phí một đồng tiền lƣơng cho lao động chỉ thu về đƣợc 15,80 đồng lợi nhuận (giảm 35% so với năm 2014 và chỉ bằng 69,5% so với mức năm 2013). Nhƣ vậy, việc mở rộng quỹ lƣơng năm 2015 cùng với sự sụt giảm trong lợi nhuận biên khiến hiệu suất tiền lƣơng năm 2015 bị giảm mạnh từ 24,31 xuống 15,80. Tổng số lao động năm 2015 tăng 55,74%/năm so với năm 2014 khiến tổng quỹ lƣơng năm 2015 tăng 73%/năm, trong khi đó tổng lợi nhuận năm 2015 chỉ tăng 12,25%/năm. Nhƣ vậy, tốc độ tăng của tổng quỹ
lƣơng nhanh hơn tốc độ tăng của lợi nhuận và gấp gần 6 lần là nguyên nhân khiến hiệu suất tiền lƣơng giảm.