CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. Tình hình quản lý rủi ro tíndụng tại Southernbank
3.3.1. Mô hình quản lý rủi ro
Mô hình QLRR của có hai cấp quyết định là tại các chi nhánh và Hội sở chính với sự tham gia của hai cấp Hội đồng tín dụng tƣơng ứng, tuy nhiên có sự khác nhau về giá trị mức phân quyền. Còn quản lý RRTD có mức độ phân quyền cao với quyền quyết định và quản lý đƣợc giao cho các chi nhánh. Cấp chi nhánh đƣợc quyền quyết định các khoản vay có giá trị nhỏ. Các khoản vay có giá trị lớn hơn đƣợc đƣa ra Hội đồng tín dụng quyết định hoặc đƣợc tái thẩm định bởi Bộ phận tái thẩm định tại Hội sở chính.
3.3.2 Quy trình tín dụng tại Southernbank
Quy trình cho vay tại Southernbank hiện nay đƣợc thực hiện theo công văn 1132/2008/QĐ - TGĐ Ban hành hƣớng dẫn quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam của Tổng giám đốc ngày 01 tháng 09 năm 2008
* Giao dịch ban đầu với khách hàng
Nhân viên tín dụng ( NVTD) tiếp nhận hồ sơ và tiếp xúc với khách hàng. Đây là khâu rất quan trong và quyết định các bƣớc tiếp theo của quy trình cho vay. Qua đó nắm đƣợc nhu cầu của khách hàng, giới thiệu cho khách hàng biết các thủ tục, chính sách tín dụng của Southernbank, quyền và nghĩa vụ của khách hàng
* Tiếp nhận hồ sơ vay vốn
Nhân viên tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay vốn, hƣớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay và thu thập đầy đủ hồ sơ vay vốn theo quy định của Southernbank ( NVTD có trách nhiệm kiểm tra tính đầy đủ hợp pháp, hơp lệ của hồ sơ vay vốn)
Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn của khách hàng. NVTD có trách nhiệm đánh giá sơ bộ và báo cáo lên trƣởng phòng kinh doanh/ Phụ trách kinh doanh tại đơn vị để đƣợc chỉ đạo phân công thẩm định hồ sơ vay vốn.
* Tiến hành thẩm định
- Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin phục vụ cho công tác thẩm định - Kiểm tra, xác minh thông tin( Sau khi nắm đƣợc các thông tin do khách hàng cung cấp, NVTD cần phải kiểm tra, xác minh, đối chiếu so sánh các nguồn thông tin
- Thẩm định: NVTS thực hiện thẩm định hồ sơ theo các nội dung.
* Lập tờ trình thẩm định
- NVTD lập tờ trình thẩm định. Trong tờ trình thẩm định NVTD phải ghi rõ ý kiến của mình là cho vay hay không cho vay và nêu lý do cụ thể.
- Đối với các khoản vay trên 50tr đồng Việt Nam phải tra cứu thông tin của Trung tâm thông tin tín dụng ( CIC)
- Khi hoàn tất công việc thẩm định, NVTD chuyển toàn bộ hồ sơ và tờ trình thẩm định cho trƣởng phòng hoặc phụ trách kinh doanh kiểm tra xem xét về đề xuất tín dụng cho Hội đồng Tín dụng( HĐTD) tại đơn vị xem xét, quyết định
* Trình duyệt khoản vay
Trên cơ sở tờ trình thẩm định của nhân viên tín dụng và đề xuất Lãnh đạo Phòng Kinh doanh, Hội đồng tín dụng tại đơn vị có trách nhiệm xem xét, phê duyệt/ đề xuất tín dụng.
- Trƣờng hợp khoản vay nằm trong mức phán quyết của HĐTD tại đơn vị thì HĐTD đơn vị tự quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay
- Trƣờng hợp khoản vay vƣợt mức phán quyết của HĐTD tại đơn vị đƣa lên HĐTD chi nhánh, hoặc HĐTD miền quyết định
- Trƣờng hợp khoản vay vƣợt mức phán quyết của HĐTD miền thì HĐTD miền có trách nhiệm xem xét đề xuất và trình hồ sơ về HĐTD ngân hàng Phƣơng Nam quyết định
* Ký kết hợp đồng tín dụng, Hợp đồng đảm bảo tiền vay.
Sau khi hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay đƣợc ký kết, nhân viên tín dụng có trách nhiệm kiểm tra xác minh chữ ký của bên vay, bên bảo lãnh, bên thế chấp/ cầm cố tài sản trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay với chữ ký mẫu hoặc chữ ký trên giấy đề nghị vay vốn và các chứng từ khác, đồng thời phải đảm bảo đƣợc các nội dung:
- Hợp đồng tín dụng đƣợc ký kết bởi chính ngƣời vay và ngƣời có nghĩa vụ trả nợ liên quan
- Hợp đồng cầm cố/thế chấp tài sản đã đƣợc ký kết và đƣợc chấp nhận đầy đủ bởi các chủ sở hữu tài sản;
- Tất cả các hợp đồng đƣợc ký kết đều phải có dấu lăn tay của ngƣời ký.
* Công chứng tài sản bảo đảm nợ vay và đăng ký giao dịch đảm bảo.
- Tất cả các tài sản đảm bảo nợ vay đều phải có công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo theo đúng quy định của pháp luật( ngoại trừ tài sản đảm bảo là sổ tiết kiệm). Riêng đối với tài sản bảo đảm là hàng hóa, cổ phiếu không phải thực hiện công chứng nhƣng phải tiến hành đăng ký giao dịch đảm bảo theo đúng quy định của NHNN và Ngân hàng Phƣơng Nam.
- Khi tiến hành công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo, NVTD phải trực tiếp cùng thực hiện với khách hàng
- Các trƣờng hợp khác không qua công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo phải đƣợc sự chấp thuận của Hội đồng quản trị.
* Giải ngân
Trƣớc khi lập thủ tục cho khách hàng giải ngân, NVTD cần phải kiểm tra tính pháp lý, tính hiệu lực của hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay.
* Kiểm tra, giám sát vốn vay
Sau khi giải ngân cho khách hàng, đơn vị cho vay phải thƣờng xuyên theo dõi, kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng.
* Thu nợ gốc, lãi và xử lý phát sinh
Sau khi giải ngân, NVTD có trách nhiệm theo dõi đôn đốc khách hàng trả vốn lãi đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng
3.3.3 Hệ số an toàn vốn CAR
Thực hiện đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng của ngân hàng nhà nƣớc, Ngân hàng TMCP Phƣơng Nam đã từng bƣớc lành mạnh hóa tài sản tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh và từng bƣớc hƣớng theo tiêu chuẩn quốc tế về hệ số an toàn vốn CAR 8%. Thông qua hoạt động tái cấp vốn của Chính phủ, hoạt động tăng vốn cổ phần, áp dụng cơ chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro và tích cực xử lý tài sản đảm bảo, xây dựng và triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tƣ 36/2014/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm 2014 của Thống đốc NHNN, năng lực tài chính của ngân hàng TMCP Phƣơng Nam đã đƣợc cải thiện nhiều qua các năm.
Bảng 3.6: Hệ số CAR của Southernbank giai đoạn 2010 - 2014 Đơn vị: %
Năm 2010 2011 2012 2013 2014 Trung
bình Hệ số CAR 9,4 11,86 13,01 13,44 14,25 12,39
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Southernbank 2010-2014
3.3.4 Tình hình nợ xấu
Chất lƣợng tín dụng của các NHTM chủ yếu đƣợc đánh giá thông qua tỷ lệ nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu cao hay thấp phản ánh rõ nét nhất RRTD, ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Việc có kiểm soát đƣợc tỷ lệ này ở mức thấp hay không chính là biểu hiện rõ ràng cho hiệu quả của hệ thống quản lý rủi ro của ngân hàng. Theo thông lệ quốc tế
cho phép tỷ lệ này duy trì ở mức từ 5% trở lại. Đối với các ngân hàng lớn trên thế giới, tỷ lệ này vào khoảng 3%.
Tại Sothernbank tỷ lệ nợ xấu từ năm 2010 đến 2012 đang ở trong giới hạn an toàn theo thông lệ. Tuy nhiên do ảnh hƣởng của những nguyên nhân khách quan, chủ quan mà tỷ lệ này tăng tính cả nợ xấu bán cho công ty quản lý nợ ( VAMC) năm 2013 tỷ lệ này la 6,9%.
Bảng 3.7 Tình hình nợ xấu của Southernbank năm 2010 – 2014 Năm Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tỷ lệ nợ xấu 1,3% 2,32% 2,7% 6,9% 7,26%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Southern năm 2010-2014
3.3.5. Những hạn chế và bất cập trong quản lý rủi ro tại Southernbank
* Mô hình quản lý rủi ro tín dụng
Hiện nay ngân hàng đang sử dụng mô hình quản lý rủi ro phân tán chƣa có sự tách bạch giữa các bộ phận Kinh doanh, tác nghiệp và quản lý rủi ro điều này đƣợc thể hiện ở việc cán bộ tín dụng tại Southernbank vừa là ngƣời tiếp thị đồng thời là ngƣời thẩm định và quản lý hồ sơ sau cho vay.
* Chiến lược rủi ro tín dụng chưa rõ ràng.
Chiến lƣợc về RRTD của Southernbank chƣa thực sự rõ rang vẫn chỉ mang tính chất chung chung mà không dựa vào các phân tích cụ thể. Điều này có liên qua trực tiếp tới những bất cập trong hệ thống dự báo và đo lƣờng RRTD của ngân hàng TMCP Phƣơng nam
* Kiểm tra và giám sát tín dụng
Giám sát tín dụng trong đó là một quá trình thu thập, xử lý các thông tin tài chính cũng nhƣ phi tài chính của khách hàng và đƣa ra các giải pháp. Theo tinh thần thông tƣ 02/2013/TT-NHNN , việc giám sát tín dụng thực sự
trở nên cần thiết, đặc biệt là cơ sở đển ngân hàng thực hiện việc xếp hạng rủi ro với khách hàng. Từ đó có thể xây dựng những biện pháp phòng ngừa hạn chế cũng nhƣ trích lập và sử dụng hiệu quả dự phòng rủi ro tín dụng. Tuy nhiên tại Southernbank cán bộ tín dụng vừa là tiếp thị, ngƣời thẩm định và ngƣời theo dõi giám sát hồ sơ vay chính vì vậy việc kiểm tra và giám sát hồ sơ tín dụng sau vay không thực sự phát huy đƣợc hiệu quả.