(Nguôn : Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triên Việt Nam)
Bước 4: Tổng hợp và quyết định:
Bảng 1.8. Ma trận kết hợp giữa kết quả XHTD với kết quả đánh giá tài sảnđảm b ảo của BIDV đảm b ảo của BIDV
Các chỉ tiêu phi tài chính 60% 70%
(Nguôn : Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triên Việt Nam)
1.4.3.3. Hệ thống xếp hạng tín dụng tổ chức tín dụng
Hệ thống XHTD các tổ chức tín dụng được thực hiện qua 4 bước như sau: Bước 1: Xác định loại Tổ chức tín dụng
Căn cứ vào loại hình TCTC, khách hàng được chia thành loại khác nhau:
■ Khách hàng là ngân hàng quốc doanh
■ Khách hàng là ngân hàng cổ phần
■ Khách hàng là ngân hàng nước ngoài
■ Khách hàng là công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính
■ Khách hàng là công ty chứng khoán Bước 2: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính
Các chỉ tiêu tài chính gồm 17 chỉ tiêu thuộc 4 nhóm như sau: i) Chỉ số bảo đảm an toàn vốn (CAR)
ii) Chất lượng tài sản
iii) Chỉ số khả năng thanh khoản iv) Chỉ số khả năng sinh lời
Bước 3: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính.
Thông thường, bộ chỉ tiêu phi tài chính gồm 58 chỉ tiêu thuộc 4 nhóm: i) Các yếu tố môi trường
ii) Năng lực lãnh đạo, môi trường và khả năng cạnh tranh của NH
■ Năng lực và kinh nghiệm điều hành của Ban lãnh đạo
■ Hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng theo đánh giá của CBTD
■ Cơ chế quản lý rủi ro của ngân hàng
■ Vị thế cạnh tranh và uy tín của Ngân hàng
■ Hệ thống công nghệ thông tin điều hành và quản lý iii) Khả năng duy trì năng lực kinh doanh của ngân hàng
■ Đa dạng hoá hoạt động kinh doanh
■ Nhân sự của ngân hàng theo đánh giá của CBTD iv) Các yếu tố khác
■ Hỗ trợ tài chính, kỹ thuật từ bên ngoài Bước 4: Tổng hợp điểm và xếp hạng:
Điểm của KH = Điểm các chỉ tiêu tài chính * Trọng số phần tài chính + Điểm các chỉ tiêu phi tài chính * Trọng số phần phi tài chính
Bảng 1.9. Trọng số các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính chấm điểm XHTD
300 - 400 Trung bình
< 300 C Thấp
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam)
1.4.4. Hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội đội
1.4.4.1. Đối với khách hàng cá nhân
Việc đánh giá sẽ thực hiện theo từng món vay dựa trên đánh giá xếp loại rủi ro khách hàng và tài sản đảm bảo. Mỗi chỉ tiêu dùng để đánh giá sẽ có năm mức điểm từ 20 đến 100. Phần xếp loại rủi ro khách hàng xem xét hai nhóm chỉ tiêu: Nhóm chỉ tiêu nhân thân và Nhóm chỉ tiêu về khả năng trả nợ. Từ 02 nhóm chỉ tiêu trên sẽ giúp xếp loại rủi ro thành các mức: AAA, AA, A (Đủ tiêu chuẩn), BBB, BB (Cần
chú ý), B, CCC (dưới tiêu chuẩn), CC, C (Nghi ngờ), D (Có khả năng mất vốn). Phần đánh giá tài sản đảm bảo bao gồm các chỉ tiêu về: Loại tài sản đảm bảo; Tính chất sở hữu tài sản đảm bảo; Giá trị tài sản đảm bảo/Tổng nợ vay đề nghị; Tính chất sở hữu tài sản đảm bảo và Xu hướng giảm giá trị của tài sản đảm bảo trong 12 tháng qua. Từ các tiêu chí trên tính điểm và xếp loại theo bảng sau: