Kiến nghị với NHNN

CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

4.3. Một số kiến nghị với các cấp có thẩm quyền

4.3.2. Kiến nghị với NHNN

Nâng cao hiệu quả của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)

NHNN cần sớm hoàn chỉnh việc xếp hạng doanh nghiệp để cung cấp cho hệ thống ngân hàng những căn cứ xác thực trong việc phân tích rủi ro khi cho các doanh nghiệp vay vốn. Hoạt động này đã đƣợc thực hiện tại Trung tâm thông tin tín dụng NHNN nhƣng các phƣơng pháp và công cụ thực hiện vẫn mang tính truyền thống chƣa kết hợp đƣợc phân tích định tính và phân tích định lƣợng rủi ro. Thông tin CIC là thông tin hết sức quan trọng trong việc đánh giá tín dụng khách hàng và kể từ năm 2015 phân loại nợ khách hàng theo nhóm nợ cao nhất trong toàn hệ thống

NHTM. Nội dung các bản trả lời về tình hình quan hệ của khách hàng với các TCTD cần đƣợc nêu cụ thể, đảm bảo tính cập nhật và chính xác. Quy định cụ thể trách nhiệm và thời gian xử lý các vƣớng mắc từ phía NHTM đối với các thông tin CIC đƣa ra. Bên cạnh đó, CIC cũng cần có những chế tài để kiểm soát và xử phạt đối với những thông tin do các TCTD cung cấp thiếu tính chính xác.

Tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát

Tăng cƣờng hơn nữa công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát đối với hoạt động tín dụng, quản lý tín dụng cần bám sát thực tiễn hoạt động của từng ngân hàng để sớm phát hiện và ngăn chặn kịp thời những sai phạm giúp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng. Xử lý nghiêm những trƣờng hợp sai phạm theo đúng quy định của pháp luật. NHNN cần thiết lập hệ thống cảnh báo sớm và xây dựng cơ chế phân loại nợ theo mức độ rủi ro để phản ánh chính xác chất lƣợng tín dụng, ngăn chặn nợ xấu gia tăng. Xây dựng các chỉ tiêu giám sát và đổi mới chỉ tiêu giám sát từ xa theo chuẩn mực quốc tế. Đổi mới và nâng cao chất lƣợng đặc biệt là chất lƣợng của các cuộc thanh tra tại chỗ. Chịu trách nhiệm theo doi, phân tích, đánh giá tình hình chất lƣợng tín dụng, nợ xấu, cảnh báo ngay những ngân hàng có biểu hiện rủi ro, thiếu an toàn, thông qua đó nâng cao tính minh bạch công khai cho hệ thống.

Tăng cường hiệu quả hoạt động của công ty mua bán nợ của VAMC

Công ty VAMC ra đời năm 2013 đánh dấu một bƣớc đi mới trong việc xử lý nợ xấu: hiệu quả, tiết kiệm chi phí, thời gian xử lý ngắn, phù hợp điều kiện thị trƣờng và tình hình thực tiễn. Sau 2 năm hoạt động VAMC đã đạt đƣợc những thành công nhất định. Tuy nhiên thực tế thì VAMC mới thực hiện mua nợ theo giá trị sổ sách bằng phát hành trái phiếu đặc biệt. Dù VAMC đã áp dụng linh hoạt nhiều biện pháp xử lý nợ xấu song tỷ lệ thu hồi nợ chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng số nợ đã mua. Vì vậy NHNN cần tăng cƣờng hiệu quả hoạt động của VAMC trong thời gian tới để hỗ trợ NHTM xử lý, thu hồi đƣợc nợ xấu bằng một số giải pháp:

+ Tăng vốn điều lệ để tạo điều kiện VAMC mua bán nợ theo giá thị trƣờng. Có nhƣ vậy VAMC mới có tiềm lực tài chính để mua khoản nợ theo giá thị trƣờng hoặc tham gia góp vốn tái cấu trúc các khoản nợ.

+ VAMC cần đƣợc trao quyền độc lập hơn: NHNN cần trao cơ chế đặc biệt cho VAMC về cơ chế chính sách, nhân sự để VAMC chủ động xử lý các vƣớng mắc trong quá trình mua bán nợ.

+ Xây dựng và đề xuất với Chính phủ ban hành bộ luật riêng về cơ chế hoạt động của VAMC, cho phép nhà đầu tƣ nƣớc ngoài tham gia thị trƣờng mua bán nợ để có thể xử lý nợ xấu nhanh chóng, đạt hiệu quả cao.

4.3.3. Kiến nghị đối với Chính phủ

Hoàn thiện cơ chế pháp lý trong việc xử lý tài sản đảm bảo

Đảm bảo sự thống nhất áp dụng trong toàn hệ thống về đảm bảo tiền vay, từ khâu xem xét, thẩm định, đánh giá, chấp nhận biện pháp bảo đảm và TSBĐ cũng nhƣ kiểm tra, rà soát, đánh giá lại tài sản và xử lý tài sản khi khách hàng vay vi phạm nghĩa vụ trả nợ. Đặc biệt hầu hết các khoản vay của khách hàng đều có tài sản đảm bảo nhƣng việc xử lý nó để thu hồi nợ là hết sức khó khăn. Loại trừ một số ít tài sản đƣợc định giá vƣợt khung, tài sản gặp rắc rối về quyền sở hữu, các tài sản đầy đủ giấy tờ sở hữu cũng gặp không ít khó khăn trong quá trình xử lý. Sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật cũng làm cho ngân hàng lúng túng trong việc xử lý. Chính phủ cần có các quy định cụ thể, tạo khuôn khổ pháp lý để ngân hàng có thể chủ động phát mại tài sản và tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình, nhất là các cơ chế về đấu giá, phát mại các tài sản cầm cố, thế chấp, chuyển nhƣợng quyền sở hữu đất, phát mại các tài sản thuộc sở hữu của DNNN.

Quy định, chế tài về minh bạch hoạt động, tài chính doanh nghiệp

Chuẩn bị cho quá trình hội nhập tài chính khu vực và quốc tế không chỉ cần

những thay đổi lớn, đồng bộ về các chính sách đầu tƣ, tài chính, mà các doanh nghiệp cũng cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực tài chính, kế toán. Điều này đồng nghĩa với việc tăng cƣờng vai trò và hoạt động kiểm tra và giám sát nội bộ. Các công ty kiểm tra không chỉ dừng lại ở việc cung cấp đơn thuần đối với

đối với kiểm toán mà cần tƣ vấn cho các doanh nghiệp về tài chính, kế toán và giải pháp quản lý. Phát triển hoạt động kiểm toán bắt buộc đối với doanh nghiệp, thực hiện công khai tài chính trên cơ sở báo cáo tài chính sẽ tạo điều kiện cho các Ngân hàng trong việc đƣa ra quyết định cho vay hợp lý, an toàn, giúp hạn chế nợ xấu.

Hỗ trợ các ngân hàng trong xử lý nợ xấu chỉ định của các DNNN

Hiện nay nợ xấu của các DNNN tại một số ngân hàng chiếm tỷ lệ khá lớn đối với các khoản nợ xấu do Chính phủ chỉ định cho vay đề nghị Chính phủ phải có chỉ đạo quyết liệt để đẩy nhanh tiến trình xử lý nợ xấu. Có giải pháp thanh toán hết nợ ngân sách còn tồn đọng trong lĩnh vực xây dựng cơ bản, đóng tàu, xây dựng các công trình sắp xếp lại hợp lý để có thể tái cơ cấu lại hoạt động của các Tổng công ty thuộc tập đoàn kinh tế lớn.

Miễn các loại thuế (thuế GTGT, thuế Thu nhập doanh nghiệp…) cho các hoạt động mua bán nợ

Nhằm thúc đẩy sự hình thành và phát triển của thị trƣờng mua bán nợ. Việc miễn các loại thuế về hoạt động mua bán nợ sẽ làm giảm tổn thất về nợ xấu, thúc đẩy các nhà đầu tƣ tƣ nhân tham gia vào thị trƣờng mua bán nợ. Đồng thời, thực hiện giải pháp này sẽ không làm tốn kém ngân sách nhà nƣớc.

Đẩy nhanh tiến độ sắp xếp lại doanh nghiệp

Hậu quả của gánh nặng nợ xấu không phải do Ngân hàng mà đây vốn là hậu

quả của cơ cấu kinh tế không hợp lý, sự điều hành yếu kém của đại bộ phận DNNN. Vì vậy, Chính phủ cần tiến hành đẩy nhanh và mạnh hơn nũa công tác đổi mới, sắp xếp lại, cổ phần hoá các DNNN để giúp Ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ cũng nhƣ tạo nên khu vực kinh tế mới năng động hiệu quả hơn. Điều này tạo cơ hội mới để Ngân hàng có thể tăng cƣờng đầu tƣ cho nền kinh tế và góp phần hạn chế nợ xấu.

KẾT LUẬN

Nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tiễn về quản lý nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Trung Yên, có thể rút ra một số kết luận chủ yếu sau:

1. Nợ xấu làm hạn chế khả năng mở rộng và tăng trƣởng tín dụng, hạn chế khả năng kinh doanh của các NHTM. Mặt khác nợ xấu tác động trực tiếp đến khả năng tài chính của NHTM khi phân tích đánh giá tình hình hoạt động ngân hàng, đây là yếu tố bất lợi trong cạnh tranh, giảm uy tín ngân hàng trong quá trình phát triển. Do vậy quản lý nợ xấu là hoạt động tất yếu cần thiết, rất quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng. Việc quản lý nợ xấu luôn phải đƣợc nhìn nhận nhƣ một tiêu chí để đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay, là một trong những nhân tố quyết định đến hiệu quả hoạt động của NHTM.

2. Các NHTM đã và đang rất quan tâm, chú trọng đến quản lý nợ xấu, đặc biệt các NHTM cổ phần áp dụng mô hình quản trị rủi ro hiện đại, đáp ứng yêu cầu thực tiễn. Qua cách thức tổ chức, quản lý nợ xấu các chi nhánh ngân hàng cổ phần trên địa bàn Hà Nội rút ra nhiều kinh nghiệm cho Agribank chi nhánh Trung Yên trong quản lý nợ xấu: mô hình tổ chức, cách thức vận hành, con ngƣời.

3. Trong giai đoạn 2010 – 2014 Agribank chi nhánh Trung Yên đã đạt đƣợc

những kết quả, thành công nhất định về quản lý nợ xấu: tỷ lệ nợ xấu giảm, dƣới mức quy định, thu hồi nợ xấu, nợ đã XLRR, trích lập đầy đủ DPRR. Tuy nhiên do nhiều nguyên nhân, vẫn còn bộc lộ những hạn chế trong hoạt động quản lý nợ xấu cần phải hoàn thiện để đáp ứng đòi hỏi thực tiễn phát sinh, đạt mục tiêu quản lý nợ xấu đến năm 2020.

4. Để hoàn thiện hoạt động quản lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Trung

Yên, trong thời gian tới chi nhánh cần thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp đặc biện là phải: (1) Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng, đảm bảo chất lƣợng công tác

chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ và nâng cao trình độ và vai trò của cán bộ quản lý rủi ro tín dụng (2) Nâng cao hiệu quả hoạt động thu hồi nợ trực tiếp và đa dạng các biện pháp xử lý nợ (3) Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống nhất ,

hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ, (6) Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng mới

đi đôi với đổi mới công nghệ ngân hàng. Tác giả cũng đã có một số kiến nghị đến cơ quan chủ quản trực tiếp (Agribank Việt Nam ) và Chính phủ, các bộ, ngành liên quan nhằm giải quyết những vƣớng mắc hiện tại trong quản lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Trung Yên nói riêng và hệ thống NHTM nói chung.

TÀI LIỆU THAM KHẢO

1. Agribank chi nhánh Trung Yên, 2010, 2011, 2012, 2013, 2014. Báo cáo kết quả kinh doanh . Hà Nội.

2. Agribank chi nhánh Trung Yên, 2010. Kế hoạch hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2015 Agribank Trung Yên. Hà Nội.

3. Agribank chi nhánh Trung Yên, 2012. Sổ tay tín dụng. Hà Nội.

4. Agribank Việt Nam, 2012. Quyết định số 469/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/03/2012 Về việc Phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong hệ thống Agribank Việt Nam. Hà Nội.

5. Agribank Việt Nam, 2012. Quyết định số 530/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 12/04/2012 Về việc Sử dụng dự phòng để XLRR tín dụng trong hệ thống Agribank Việt Nam.

Hà Nội.

6. Agribank Việt Nam, 2014. Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 Về ban hành Quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống AgribankViệt Nam. Hà Nội.

7. Agribank Việt Nam, 2014. Quyết định số 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/05/2014 Về ban hành quy định về phân loại tài sản có, mức trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Agribank Hà Nội.

8. Nguyễn Thị Thu Đông, 2012. Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam trong quá trình hội nhập. Luận án Tiến sỹ Đại học Kinh tế Quốc dân.

9. Frederic S.Mishkin , 2001. Tiền tệ, Ngân hàng và thị trường tài chính. Hà Nội:

NXB Khoa học và kĩ thuật

10. Phan Thị Thu Hà , 2007. Ngân hàng thương mại. Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân.

11. Nguyễn Thị Thu Hiền, 2012. Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Gia Lai. Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Đà Nẵng.

12. Lƣu Thị Hƣơng và Vũ Duy Hào, 2007. Tài chính doanh nghiệp. Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế Quốc dân.

13. Phạm Quốc Khánh, 2013. Giải pháp xử lý nợ xấu hiện nay của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam. Tạp chí Ngân hàng, số 3, trang 17-22.

14. Nguyễn Thị Mùi, 2004. Quản trị Ngân hàng Thương mại. Hà Nội: NXB Tài chính.

15. Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2005. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNH Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để XLRR tín dụng trong hoạt động Ngân hàng của TCTD. Hà Nội.

16. Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam, 2015. Chỉ thị số 02/CT-NHNN Về tăng cường xử lý nợ xấu của Tổ chức tín dụng. Hà Nội.

17. Hà Thị Hồng Nhung, 2011. Quản trị nợ xấu trong Ngân hàng thương mại, thực trạng và giải pháp trong Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ Kinh tế. Trƣờng Đại học Ngoại Thƣơng.

18. Peter S.Rose, 2004. Quản trị Ngân hàng Thương mại. Hà Nội: NXB Tài chính. 19. Ngô Thanh Phúc, 2012. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank

chi nhánh Tây Đô . Luận văn thạc sỹ. Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội.

20. Nguyễn Thị Hoài Phƣơng,2012. Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận án tiến sỹ Kinh tế,.Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân.

21. Quốc hội nƣớc CHXH chủ nghĩa Việt Nam, 2005. Bộ Luật Dân sự. Hà Nội: NXB Chính trị Quốc gia.

22. Quốc hội nƣớc CHXH chủ nghĩa Việt Nam , 2010. Luật các Tổ chức tín dụng. Hà Nội: NXB Chính trị Quốc gia.

23. Hà Thị Sáu, 2013. Xử lý nợ xấu trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam. Tạp chí Tài chính, số 6, trang 12-16.

24. Nguyễn Đào Tố, 2008. Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ những ứng dụng nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu. Tạp chí ngân hàng, số 5.

25. Trung tâm thông tin tƣ liệu Bộ Kế hoạch đầu tƣ, 2013. Giải quyết nợ xấu – vấn đề mấu chốt trong tái cơ cấu hệ thống ngân hàng. Số 1/2013.