Nguồn: Ủy ban chứng khoán nhà nƣớc
Có thể thấy, số lƣợng tài khoản giao dịch đầu tƣ chứng khoán tăng lên nhanh chóng. Năm 2015, số lƣợng tài khoản giao dịch trên TTCK nƣớc ta là 1.235.000 tài khoản (tƣơng đƣơng 1.235.000 NĐT); năm 2016, số lƣợng tài khoản giao dịch chứng khoán nƣớc ta đạt 1.284.000 tài khoản và đến năm 2017 số lƣợng tài khoản giao dịch tăng lên 1.304.000 tài khoản. Trong đó, NĐT tổ chức (trong và ngoài nƣớc) chiếm khoảng 4% và NĐT cá nhân chiếm tới 96%. Điều này thể hiện sự hạn chế về trình độ, chuyên môn và tính chuyên nghiệp trong hoạt động đầu tƣ.
Nhƣ vậy, các NĐT trên TTCK nƣớc ta chủ yếu là NĐT cá nhân và số lƣợng các NĐT không ngừng tăng lên mạnh mẽ. Điều này là do, việc đơn giản hóa thủ tục đầu tƣ cho các NĐT của Bộ tài chính, từ đó tạo điều kiện thuận lợi hơn cho NĐT khi tham gia TTCK, đồng thời góp phần tăng tính cạnh tranh và minh bạch cho TTCK Việt Nam. Ngoài ra, chính sách thuế cũng có nhiều ƣu đãi để khuyến khích các NĐT nƣớc ngoài tham gia TTCK. Theo đó, thuế chuyển thu nhập ra nƣớc ngoài đƣợc giảm từ 5% xuống mức 0%. Có thể thấy, hệ thống các văn bản quản lý, hƣớng dẫn Luật đƣợc ban hành, dần hoàn thiện đã và đang bảo vệ quyền lợi và lợi ích cho các NĐT trên TTCK nƣớc ta. Tuy nhiên, số lƣợng các NĐT ngày càng lớn cũng gây nhiều khó khăn và thách thức cho công tác quản lý khiến quyền lợi của NĐT chỉ đƣợc bảo vệ ở mức thấp khi tình trạng vi phạm công bố thông tin và mức rủi ro trên thị trƣờng còn rất cao (do các tổ chức kinh doanh chứng khoán không đảm bảo các chỉ tiêu an toàn tài chính).
3.2.3 Kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh trên thị trường chứng khoán
Công tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh trên TTCK Việt Nam bao gồm kiểm tra, giám sát giao dịch định kỳ và kiểm tra, giám sát giao dịch bất thƣờng. Công tác kiểm tra, giám sát giao dịch định kỳ đƣợc thực hiện thông qua dữ liệu GDCK hàng ngày và các báo cáo do SGDCK, TTLKCK Việt Nam định kỳ thực hiện; Công tác kiểm tra, giám sát bất thƣờng đƣợc UBCKNN thực hiện đột xuất dựa trên yêu cầu quản lý. Liên quan đến việc ngăn chặn các hành vi giao dịch nội bộ, thao túng giá trên TTCK. Nhìn chung, công tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh trên TTCK nƣớc ta đang đƣợc thực hiện khá tốt, UBCKNN đã phối hợp chặt chẽ với các Sở GDCK và TTLKCK để phát hiện kịp thời các dấu hiệu giao dịch bất thƣờng cũng nhƣ các vi phạm liên quan đến GDCK của các chủ thể trên thị trƣờng. Kết quả của công tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh trên TTCK nƣớc ta giai đoạn 2015-2017 đã phát hiện đƣợc các sai phạm nhƣ sau: