STT Hình thức cấp tín dụng 2016 Thị phần
ĩ Cho vay có bảo đảm toàn bộ bằng tài sản bảo đảm 23%
2 Cho vay có bảo đảm một phần bằng tài sản bảo đảm 77%
Tổng số 100%
STT Cơ cấu phân loại TSBĐ của FDI 2016 Thị phần
ĩ TSBĐ là bất động sản 25%
2 TSBĐ là MMTB 60%
■Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh
■Tỷ lệ nợ xấu FDI
Nhận xét:
Nhìn chung chất lượng tín dụng đối với nhóm FDI tại Vietcombank Bắc Ninh được đánh giá là tốt. Tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp so với tỷ lệ nợ xấu chung của Chi nhánh.
Các khoản nợ nhóm 2 phát sinh chủ yếu do kết quả chấm CR (Credit rating- Một chỉ số đánh giá chất lượng tín dụng của hệ thống Vietcombank). Điểm CR được tổng hợp từ điểm tài chính và điểm phi tài chính. Trong đó nhóm khách hàng FDI điểm tài chính thường thấp.
Nguyên nhân do:
- Hầu hết các doanh nghiệp FDI sang đầu tư tại Việt Nam trong giai đoạn đầu đều mất cân đối nguồn vốn (TSCĐ và đầu tư dài hạn > Nợ dài hạn + VCSH, Khách hàng đã sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để đầu tư mua sắm tài sản cố định). Phần vốn doanh nghiệp FDI có được chủ yếu là vay vốn ngắn hạn Công ty mẹ tại Quốc gia Công ty mẹ đặt trụ sở, doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn tài trợ này để đầu tư TSCĐ nên mất cân đối vốn.
- Các doanh nghiệp FDI thường được hưởng chính sách ưu đãi về thuế sau 3- 5 năm kể từ khi có lãi mới phải nộp thuế. Do vậy hầu hết các doanh nghiệp đều khai báo lợi nhuận bị lỗ để kéo dài thời gian ưu đãi. Tình trạng trên đã ảnh hưởng rất lớn đến điểm tài chính của Công ty, dẫn đến hạng tín dụng của Khách hàng không cao (từ BBB+ trở xuống đến B là phân loại nợ nhóm 2).
Đối với nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5): Năm 2016 Chi nhánh có 01 Khách hàng Hàn Quốc hoạt động sản xuất chính: sản xuất hạt nhựa để xuất bán cho các
đơn vị sản xuất đồ nhựa trong nước. Khách hàng gặp khó khăn do không quản trị tốt chi phí đầu vào dẫn đến thua lỗ, mất khả năng thanh toán. Tuy nhiên sau khi đàm phán với Khách hàng, Khách hàng đồng ý thanh lý xưởng sản xuất bao gồm cả máy móc thiết bị để thu hồi vốn, trả đầy đủ nợ vay cho Ngân hàng vào tháng 4/2017. Dư nợ xấu của nhóm FDI tại Chi nhánh đến ngày 30/6/2017 là 0 VND.
V Cơ cấu cho vay theo hình thức bảo đảm bằng tài sản
- Phân loại theo hình thức bảo đảm khi cấp tín dụng:
Bảng 2.17: Cơ cấu cấp tín dụng theo hình thức bảo đảm của doanh nghiệp FDI