1.3. Các nhân tố tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
1.3.2. Môi trƣờng bên trong
Năng lực tài chính
Đây là yếu tố thể hiện quy mô hoạt động của ngân hàng. Trong xu thế hội nhập và phát triển, tình hình cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng giữa các tổ chức tín dụng, việc các ngân hàng có năng lực tài chính mạnh sẽ có điều kiện để mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm để chiếm lĩnh thị phần, nâng cao khả năng cung cấp dịch vụ và tạo ra nhiều tiện ích cho khách hàng.
Cơ cấu tố chức và điều hành
Sự yếu kém trong việc quản trị, điều hành và kiểm soát là nhân tố quan trọng góp phần làm cho hoạt động của NHTM kém hiệu quả. Năng lực quản trị phản ánh khả năng đề ra và lựa chọn những chiến lƣợc kinh doanh phù hợp, mang lại hiệu quả cao nhất nhƣ các chiến lƣợc về hoạt động huy động vốn, cấp tín dụng, hoạt động thanh toán, dịch vụ, tổ chức bộ máy… Các quy trình về quản lý nhƣ: quản lý tài sản có, quản lý rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất…Từ đó tạo nên một chuẩn mực cho hoạt động ngân hàng thích nghi dần với phƣơng thức quản trị hiện đại.
Chính sách phát triển nguồn nhân lực
Chất lƣợng của đội ngũ nhân sự là yếu tố có tính quyết định đến sự thành công hay thất bại của một tổ chức, chất lƣợng của đội ngũ nhân sự thể hiện ở trình độ chuyên môn, kỹ càng nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức, phong cách ứng xử phù hợp với công việc và với mọi tình huống. NHTM là một doanh nghiệp đặc biệt với nhiều hoạt động đa dạng và mối quan hệ kinh tế với nhiều chủ thể kinh tế, xã hội hoạt động trong những lĩnh vực khác nhau; nhất là hiện nay hoạt động của NHTM luôn gắn với hoạt động của nền kinh tế thị trƣờng và sắp tới sẽ tiến tới hội nhập quốc tế thì càng đòi hỏi về chất lƣợng của đội ngũ nhân sự hơn nữa.
Chủ trƣơng về đầu tƣ để phát triển công nghệ ngân hàng
Hiện nay việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong dịch vụ thanh toán và một số dịch vụ khác là một tất yếu. Bởi vì việc hoàn thiện và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng nó chỉ đem lại hiệu quả khi và chỉ khi dựa trên nền tảng công nghệ ngân hàng hiện đại, tiên tiến. Do đó, việc lựa chọn đúng công nghệ và sử dụng có hiệu quả công nghệ đó là một khâu quan trọng cần phải quan tâm, xem xét để tăng cƣờng năng lực cạnh tranh và gia tăng hiệu quả hoạt động của mỗi NHTM.
Marketing
Marketing trong hoạt động của các NHTM đƣợc mô tả là một quá trình xác định, dự báo, thiết lập và đáp ứng thỏa mãn nhu cầu của khách hàng đối với sản phẩm, dịch vụ. Những nội dung cơ bản của marketing là nghiên cứu và phân tích khả năng của thị trƣờng, lựa chọn thị trƣờng mục tiêu, định vị thƣơng hiệu, xây dựng thƣơng hiệu và các hoạt động chăm sóc khách hàng. Quá trình này thực hiện tốt sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Tóm tắt chƣơng 1
Trong chƣơng 1, tác giả đã trình bày tổng quan tình hình nghiên cứu luận văn, những vấn đề cơ bản của NHTM nói chung và NHTM cổ phần nói riêng, những lý luận cơ bản về hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM. Thông qua các hoạt động của NHTM tác giả đã đề cập đến những nội dung biểu hiện hiệu quả hoạt động kinh doanh, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM nhƣ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại, cấu trúc hiệu quả và sự phát triển của ngân hàng thƣơng mại, khả năng sinh lợi ROA, chất lƣợng tín dụng,… Nhƣng khi nói đến nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh thì phải xác định đƣợc các yếu tố môi trƣờng tác động làm ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhƣ môi trƣờng vĩ mô, môi trƣờng vi mô, môi trƣờng bên trong ngân hàng.
Đây là những nhân tố ảnh hƣởng đến năng lực hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Các lý thuyết cơ bản này làm cơ sở để phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong chƣơng 3, từ đó đánh giá, xác định đúng thực trạng của ngân hàng để có giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Hà Tĩnh.
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU
Phƣơng pháp nghiên cứu chủ yếu sử dụng phƣơng pháp định tính và định lƣợng vì công tác nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh có nhiều yếu tố không thể định lƣợng một cách cụ thể, chính xác chẳng hạn nhƣ năng lực,trình độ, kỹ năng nghề nghiệp và kinh nghiệm. Những yếu tố này có vai trò, tác dụng rất lớn đối với hoạt động kinh doanh nhƣng không thể lƣợng hóa nhƣ các chỉ số khác.
Phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể đƣợc sử dụng là phƣơng pháp phân tích - tổng hợp, thống kê nghĩa là dựa trên cơ sở thu thập thông tin số liệu qua các báo cáo đánh giá tổng kết hàng năm và các kết quả nghiên cứu thực tế, số liệu thống kê sau đó phân tích, tổng hợp so sánh, đánh giá kết luận và đề xuất các giải pháp.
Ngoài ra, luận văn còn sử dụng một số phƣơng pháp khác kết hợp với số liệu thống kê báo cáo của ngân hàng.
Một là: Phƣơng pháp thu thập thông tin
Phƣơng pháp này là dựa trên nguồn thông tin thứ cấp thu thập đƣợc từ những tài liệu nghiên cứu trƣớc đây, các báo cáo thƣờng niên, các kế hoạch thực hiện kinh doanh của BIDV chi nhánh Hà Tĩnh để phân tích đánh giá. Tác giả đã thu thập các tài liêu liên quan đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM về cơ sở lý luận cũng nhƣ thực tiễn, báo cáo thƣờng niên của NHNN, các báo cáo thƣờng niên, báo cáo thực hiện kế hoạch kinh doanh của BIDV chi nhánh Hà Tĩnh các năm 2010 đến năm 2014 để phân tích, so sánh để biết đƣợc tƣơng quan giữa các chỉ tiêu kinh tế của các chi nhánh ngân hàng với nhau từ đó biết đƣợc BIDV chi nhánh Hà Tĩnh đang ở mức nào để đƣa ra các giải pháp thích hợp.
Hai là: Phƣơng pháp luận
Hiệu quả theo ý nghĩa chung nhất đƣợc hiểu là các lợi ích kinh tế, xã hội đạt đƣợc từ quá trình hoạt động kinh doanh mang lại. Hiệu quả hoạt động kinh doanh bao gồm hai mặt là hiệu quả kinh tế (phản ánh trình độ sử dụng các nguồn nhân tài, vật lực của doanh nghiệp hoặc của xã hội để đạt kết quả cao nhất với chi phí thấp nhất) và hiệu quả xã hội (phản ánh những lợi ích về mặt xã hội đạt đƣợc từ quá trình hoạt động kinh doanh), trong đó hiệu quả kinh tế có ý nghĩa quyết định. Phân tích đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh là quá trình nghiên cứu, để đánh giá toàn bộ quá trình và kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng, nhằm làm rõ chất lƣợng hoạt động kinh doanh và các nguồn tiềm năng cần đƣợc khai thác, trên cơ sở đó đề ra các phƣơng án và giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ở ngân hàng.
– Kiểm tra đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh thông qua những nội dung, chỉ tiêu kinh tế mà mình đã đề ra rồi so sánh với kết quả đạt đƣợc.
– Phát hiện khả năng tiềm tàng của ngân hàng.
– Giúp ngân hàng nhìn nhận đúng khả năng, sức mạnh và hạn chế của mình.
– Là công cụ quan trọng cung cấp thông tin để điều hành họat động kinh doanh cho các nhà quản trị ở ngân hàng một cách hiệu quả.
– Phòng ngừa rủi ro.
– Phân tích hữu dụng cho cả trong và ngoài ngân hàng.
– Đánh giá quá trình hƣớng đến kết quả kinh doanh, kết quả kinh doanh có thể là kết quả kinh doanh đã đạt đƣợc hoặc kết quả của các mục tiêu trong tƣơng lai cần phải đạt đƣợc với sự tác động của các yếu tố ảnh hƣởng và đƣợc biểu hiện qua các nội dung, chỉ tiêu kinh tế.
– Phân tích hoạt động kinh doanh không chỉ dừng lại ở đánh giá biến động của kết quả kinh doanh thông qua các nội dung, chỉ tiêu kinh tế mà còn đi sâu
xem xét các nhân tố ảnh hƣởng tác động đến sự biến động của các nội dung, chỉ tiêu.
Ba là: Phƣơng pháp so sánh
Đây là phƣơng pháp chủ yếu dùng trong phân tích hoạt động kinh doanh để xác định xu hƣớng, mức độ biến động của các chỉ tiêu phân tích. Để tiến hành đƣợc cần xác định số gốc để so sánh, xác định điều kiện để so sánh, mục tiêu để so sánh.
- Xác định số gốc để so sánh:
+ Khi nghiên cứu nhịp độ biến động, tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu, số gốc để so sánh là chỉ tiêu ở kỳ trƣớc.
+ Khi nghiên cứu nhịp độ thực hiện nhiệm vụ kinh doanh trong từng khoảng thời gian trong năm thƣờng so sánh với cùng kỳ năm trƣớc.
+ Khi nghiên cứu khả năng đáp ứng nhu cầu của thị trƣờng có thể so sánh mức thực tế với mức hợp đồng.
- Điều kiện để so sánh đƣợc các chỉ tiêu kinh tế: + Phải thống nhất về nội dung kinh tế của chỉ tiêu
+ Đảm bảo tính thống nhất về phƣơng pháp tính các chỉ tiêu
+ Đảm bảo tính thống nhất về đơn vị tính, các chỉ tiêu về cả số lƣợng, thời gian và giá trị.
- Mục tiêu so sánh trong phân tích kinh doanh:
+ Xác định mức độ biến động tuyệt đối và mức độ biến động tƣơng đối cùng xu hƣớng biến động của chỉ tiêu phân tích.
+ Mức biến động tuyệt đối: đƣợc xác định trên cơ sở so sánh trị số của chỉ tiêu giữa hai kỳ: kỳ phân tích và kỳ gốc.
+ Mức độ biến động tƣơng đối: là kết quả so sánh giữa số thực tế với số gốc đã đƣợc điều chỉnh theo một hệ số của chỉ tiêu có liên quan theo hƣớng quy mô của chỉ tiêu phân tích.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TĨNH