1.1.2 .Rủi ro tín dụng
1.2. Nợ quá hạn
1.2.4. Tác động của nợ quá hạn
Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại xảy ra khi xuất hiện các biến cố không lƣờng trƣớc đƣợc do chủ quan hay khách quan khiến cho ngƣời đi vay không thực hiện đƣợc cam kết, nghĩa vụ trả nợ của mình đối với ngân hàng cho vay. Nếu rủi ro đó nhỏ thì việc xử lý tƣơng đối dễ dàng trong giới hạn Quỹ dự phòng rủi ro của ngân hàng. Nhƣng nếu rủi ro đó quá lớn vƣợt quá khả năng xử lý của ngân hàng thƣơng mại thì vấn đề sẽ trở nên nghiêm trọng, gây hậu quả khôn lƣờng không những cho chính ngân hàng đó mà còn cho cả các ngân hàng và các doanh nghiệp liên quan, ảnh hƣởng tới quyền lợi của ngƣời gửi tiền và cuối cùng ảnh hƣởng tới toàn bộ nền kinh tế.
1.2.4.1. Tác động của nợ quá hạn tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Thực tế cho thấy nợ quá hạn tại các ngân hàng là một biểu hiện cụ thể của rủi ro tín dụng gây tác hại rất lớn đối với hoạt động của các ngân hàng. Hoạt động tín dụng là một hoạt động cơ bản đem lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng và rủi ro về tín dụng cũng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các loại rủi ro của ngân hàng. Nợ quá hạn là kết quả tất yếu của một hoạt động tín dụng không lành mạnh cả về số lƣợng lẫn chất lƣợng, trực tiếp gây nên rủi ro về ứ đọng vốn và có thể làm mất vốn kinh doanh và mất khả năng thanh toán của ngân hàng. Đối với bản thân ngân hàng, các khoản nợ quá hạn làm cho ngân hàng không thu hồi đƣợc vốn và lãi đúng thời hạn đặt ra trong hợp đồng. Nợ quá hạn làm chậm tốc độ chu chuyển vốn của ngân hàng dẫn đến làm giảm hiệu quả sử dụng vốn, giảm lợi nhuận mang lại từ hoạt động tín dụng.
33
Bên cạnh đó, nợ quá hạn làm tăng chi phí giải quyết, đồng thời làm giảm khả năng cạnh tranh cũng nhƣ uy tín của ngân hàng. Có thể thấy là còn gây nên hậu quả làm giảm khả năng thanh toán, thậm chí làm mất khả năng thanh toán của ngân hàng. Nhƣ ta đã biết, ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc “đi vay để cho vay”, vốn cho vay chủ yếu dựa trên nguồn vốn ngân hàng huy động đƣợc và lãi suất cho vay phải lớn hơn lãi suất huy động thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới đảm bảo an toàn và có hiệu quả. Các khoản nợ quá hạn một mặt làm kéo dài thời hạn các khoản tín dụng, mặt khác có khả năng dẫn đến làm mất vốn của các ngân hàng làm cho các ngân hàng rơi vào tình thế không đảm bảo khả năng hoàn trả vốn cho ngƣời gửi tiền. Tình trạng mất khả năng thanh toán tạm thời có thể làm giảm uy tín của ngân hàng một cách nghiêm trọng, đánh mất lòng tin của ngƣời gửi tiền đối với ngân hàng. Những ngƣời gửi tiền đồng loạt đòi rút tiền sẽ đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản. Các khoản nợ quá hạn luôn chứa đựng khả năng không thu hồi đƣợc vốn (một phần hoặc toàn bộ) và đặt ngân hàng trƣớc tình trạng mất vốn.
1.2.4.2. Tác động của nợ quá hạn đến nền kinh tế
Hệ thống các ngân hàng thƣơng mại đã trở thành một bộ phận cấu thành không thể thiếu của nền kinh tế hiện đại. Tình trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng đƣợc các nhà kinh tế coi là một hàn thử biểu của nền kinh tế của mỗi quốc gia. Lịch sử hoạt động của các ngân hàng trên thế giới đã chứng kiến không ít các trƣờng hợp mà các ngân hàng lớn bị phá sản đã làm chao đảo nền kinh tế- tài chính của đất nƣớc, thậm chí hậu quả của nó còn lan tràn sang cả các quốc gia trong khu vực hay toàn châu lục.
Do vậy tình trạng gia tăng các khoản nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng ngân hàng tuỳ theo tính chất và mức độ mà gây tác hại ở các cấp độ khác nhau tới ngân hàng, đồng thời tác động xấu đến hoạt động của các doanh nghiệp và tổ chức khác có liên quan với ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế. Trên giác độ vĩ mô, nợ quá hạn thực sự làm giảm tính tích cực của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế. Ngân hàng thông qua việc cấp tín dụng cho khách hàng của mình đã thực hiện đầu tƣ cho sản xuất và lƣu thông hàng hoá, tạo thêm những sản phẩm mới cho xã hội,
34
tạo công ăn việc làm, đồng thời tăng thu nhập và tích luỹ cho nền kinh tế quốc dân. Hiện tƣợng nợ quá hạn xảy ra chứng tỏ ngƣời vay vốn đã không thực hiện hiệu quả đầu tƣ nhƣ đã dự kiến khi nhận vốn tín dụng từ ngân hàng. Ở mức độ trầm trọng, nợ quá hạn không chỉ làm cho một ngân hàng bị mất vốn, mất khả năng thanh toán, đi đến phá sản ngân hàng mà còn kéo theo sự chao đảo của một loạt các ngân hàng khác trong hệ thống các ngân hàng. Sự việc đó sẽ gây rối loạn quá trình lƣu thông tiền tệ trong nƣớc, giảm giá đồng nội tệ, dẫn đến đình trệ sản xuất kinh doanh, gây khủng hoảng kinh tế trầm trọng. Tác hại của nợ quá hạn không chỉ đổ lên một quốc gia mà còn kéo theo sự lung lay của một loạt nền kinh tế của các nƣớc có liên quan, ảnh hƣởng mạnh mẽ đến nền tài chính thế giới.