3 .Các họat động đầu tư, kinh doanh khác
1. Quy trình, nguyên tắc thẩm định và quản lý rủi ro được áp dụng tạ
Vietcombank Thành Công:
Khách hàng là cá nhân, doanh nghiệp hay chủ đầu tư dự án muốn xin vay vốn tại chi nhánh phải có đơn xin vay vốn và các hồ sơ gồm có hồ sơ pháp lý và hồ sơ vay vốn với đủ các chứng từ, kế hoạch trả nợ cùng những dự toán chi tiết cũng như dòng tiền của dự án. Dưới đây là thủ tục mà khách hàng là dự án xin vay vốn tại Vietcombank Thành Công.
I. Hồ sơ pháp lý:
1. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 2. Điều lệ họat động của cơng ty
3. Quyết định bổ nhiệm kế tốn trưởng 4. Báo cáo tài chính 3 năm gần nhất
5. Biên bản họp hội đồng thành viên, hội đồng quản trị 6. Hợp đồng thuê đất và các quyết định của UBND 7. Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất
8. Báo cáo khả thi và dự toán chi tiết dự án
II. Hồ sơ vay vốn:
1. Hợp đồng nguyên tắc đầu ra hoặc những hợp đồng đã và đang thực hiện 2. Hợp đồng mua nguyên vật liệu
3. Hố đơn tài chính 4. Phiếu nhập kho
5. Hợp đồng tín dụng theo mẫu của VCB
6. Giấy đề nghị vay vốn và phương án trả nợ theo mẫu của VCB 7. Giấy nhận nợ theo mẫu của VCB
● Các hồ sơ sau khi được nộp qua phịng khách hàng (KH) thì cán bộ thẩm định của phòng khách hàng sẽ tiến hành thẩm định dự án theo quy trình thẩm định của Ngân hàng:
Quy trình thẩm định cho vay (gồm 10 bước)
Bước 1) Đề xuất cho vay: Phịng KH chịu trách nhiệm thu thập các thơng tin và hồ sơ tài liệu có liên quan đến khách hàng, thông tin liên quan đến phương án vay vốn, đánh giá sơ bộ khoản vay và cuối cùng là lập Báo cáo đề xuất tín dụng.
Bước 2) Thẩm định khoản vay: Căn cứ vào các thông tin nêu tại : Báo cáo đề xuất tín dụng, báo cáo nghiên cứu khả thi và chi tiết cùng các thông tin tự thu thập được từ các nguồn thơng tin, phịng KH chịu trách nhiệm lập Báo cáo thẩm định và Báo cáo thẩm định rủi ro, nêu rõ ý kiến về việc đồng ý hay không đồng ý cho vay và các điều kiện vay được áp dụng.
Bước 3) Phê duyệt khoản vay: Tùy theo tình hình thực tế trong từng thời kỳ, Giám đốc Chi nhánh có quyết định bằng văn bản về việc phân cấp phê duyệt tín dụng đối với từng phòng ban trong ngân hàng. Theo luật tất cả các khoản cấp tín dụng và tổng các khoản cấp tín dụng đối với một khách hàng khơng được vượt quá 15% vốn tự có của NHTM và các khoản cấp tín dụng đối với một khách hàng vượt quá 10% vốn tự có của ngân hàng đều phải trình Hội đồng quản trị phê duyệt. Với Chi nhánh là được Ban giám đốc phê duyệt và trình lên Hội sở chính nếu số vốn vay vượt quá quy định của Vietcombank.
Bước 4) Soạn thảo và ký kết Hợp đồng: Phòng KH chịu trách nhiệm soạn thảo Hợp đồng cho vay và thực hiện việc lấy đầy đủ chữ ký trên hợp đồng theo quy định. Sau khi hoàn tất, cán bộ phịng KH chịu trách nhiệm lập Thơng báo tác nghiệp, chuyển cho cán bộ làm cơng tác thẩm định rà sốt và chuyển tiếp để thực hiện lập dữ liệu vào hệ thống.
Bước 5) Nhập dữ liệu vào hệ thống: Dựa vào các thông tin nêu tại Thơng báo tác nghiệp và Bộ hồ sơ đính kèm, cán bộ phòng KH chịu trách nhiệm nhập dữ liệu vào hệ thống và lưu giữ hồ sơ vay an toàn tại hệ thống.
Bước 6) Rút vốn vay: Sau khi tiếp nhận yêu cầu rút vốn vay từ khách hàng, cán bộ thẩm định dự án chuyển tiếp toàn bộ hồ sơ rút vốn hợp lệ, phòng KH ký xác nhận trên Giấy nhận nợ đồng thời thơng báo phịng Kế tốn - Thanh toán để thực hiện giải ngân vốn cho khách hàng xin vay vốn.
Ngoài ra, tùy tính chất quan trọng của các khoản vay, Ban giám đốc có thẩm quyền phê duyệt có thể quyết định lựa chọn phịng, ban hoặc bộ phận chịu trách nhiệm kiểm tra thủ tục rút vốn vay của khách hàng . Trong các trường hợp ngoại lệ như trên phải được cấp phê duyệt cho vay chấp thuận và phải được ghi rõ như là một điều kiện rút vốn tại Thông báo tác nghiệp đã được gửi trước đến phịng Kế tốn - thanh toán.
Bước7) Quản lý và giám sát khoản vay/ khách hàng vay: Thực hiện giám sát các khoản cho vay về tiến độ giải ngân, quá trình giải ngân ...
Bước 8) Điều chỉnh tín dụng: Thực hiện các biện pháp điều chỉnh tín dụng khoản vay.
Bước9) Thu hồi nợ vay: Căn cứ vào lịch đến hạn trả nợ, phịng KH chịu trách nhiệm đơn đốc khách hàng trả nợ ( bao gồm cả việc gửi Thông báo trả nợ cho khách hàng ). Khi đến hạn trả nợ, phòng KH chịu trách nhiệm thực hiện thủ tục với phịng Kế tốn – thanh toán để thực hiện thu hồi nợ từ khách hàng và các thủ tục khác để đóng hồ sơ vay vốn.
Bước10) Xử lý đối với các khoản nợ quá hạn: Căn cứ vào tính chất của từng khoản vay bị quá hạn, phịng KH phải đề xuất biện pháp xử lý thích hợp như cắt giảm các chính sách ưu đãi đang áp dụng, yêu cầu bổ sung hoặc bán tài sản đảm bảo hoặc tài sản thế chấp và ngừng cho vay khoản mới… Trường hợp khoản vay hay khách hàng vay có nợ quá hạn kéo dài và gặp nhiều khó khăn, phịng KH cân nhắc và đề xuất biện pháp chuyển sang bộ phận xử lý nợ xấu chuyên trách theo dõi xử lý.
H2) Lưu đồ quy trình thẩm định cho vay:
Đề xuất cho vay Thẩm định khoản vay Soạn thảo và ký kết hợp đồng Nhập dữ liệu vào hệ thống
●Nguyên tắc thẩm định cho vay của Vietcombank Thành Công :
- Đối với khách hàng đến xin vay vốn, ngân hàng bao giờ cũng thẩm định theo hai nhóm chỉ tiêu: Chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính.
- Ngân hàng luôn bắt đầu thẩm định với các chỉ tiêu phi tài chính trước. Nếu thấy các chỉ tiêu này đáp ứng đầy đủ yêu cầu theo quy định thì mới bắt đầu xem xét đến các chỉ tiêu tài chính. Các chỉ tiêu phi tài chính gồm: Tư cách pháp nhân của khách hàng, xem xét quá trình hoạt động , đánh giá mặt hàng sản xuất là mặt hàng cũ hay mới? Nhu cầu của thị trường đối với sản phẩm và thị phần của sản phẩm là bao nhiêu? Thành phần Ban lãnh đạo của doanh nghiệp và kinh nghiệm của họ , uy tín của doanh nghiệp ?...
- Nếu thấy các chỉ tiêu phi tài chính đầy đủ, đáp ứng tốt yêu cầu thì những gì phản ánh trên các chỉ tiêu tài chính mới được xem xét.
Rút vốn vay Quản lý và giám sát khoản vay, kh vay Điều chỉnh tín dụng Thu hồi nợ vay
-Các chỉ tiêu tài chính như: phân tích các chỉ số (các tỷ lệ thanh khoản, thanh toán, tỷ lệ sinh lời, NPV, IRR, B/C…) phân tích Dự án xin vay (Có khả thi hay khơng, và có phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế của vùng hay không? Độ tin cậy của các chỉ số được nêu như thế nào… ) Ngân hàng còn kiểm tra về tài sản đảm bảo, thế chấp ( Như giấy tờ chứng minh quyền sở hữu thế nào, giá trị còn lại như thế nào …) nhằm tăng cường khả năng thu hồi gốc và lãi cho ngân hàng. Thơng thường, đối với những báo cáo tài chính của các doanh nghiệp được kiểm tốn bởi các cơng ty kiểm tốn chun nghiệp như kiểm toán nhà nước hay quốc tế thì sẽ có độ tin cậy cao hơn so với các doanh nghiệp khơng được kiểm tốn. Quy trình thẩm định được thể hiện bởi quy trình đề xuất tín dụng và quy trình thẩm định rủi ro:
Quy trình đề xuất tín dụng: đượcthực hiện bởi Phòng Khách Hàng:
Đề xuất tín dụng là bước ban đầu với một q trình cấp tín dụng và được thể hiện bởi Báo cáo đề xuất tín dụng (theo mẫu) và do Phịng KH lập.
Báo cáo đề xuất tín dụng được lập trong các trường hợp: - Đề xuất Giới hạn tín dụng(GHTD)
- Đề xuất Cấp tín dụng.
- Đề xuất Cấp vốn đầu tư dự án.
Nội dung của Báo cáo đề xuất tín dụng bao gồm:
- Các thơng tin liên quan đến khách hàng xin vay vốn. - Các thông tin liên quan đến nội dung Đề xuất tín dụng.
- Các lợi ích của ngân hàng có thể nhận được trong việc cấp tín dụng cho khách hàng
Quy trình thực hiện :
Bước 1: Thu thập thông tin và hồ sơ, tài liệu theo yêu cầu.
Bước 2: Đánh giá sơ bộ về khả năng đáp ứng về vốn của ngân hàng đối với khoản tín dụng được đề xuất.
- Phòng KH phải kiểm tra sự phù hợp của đề xuất GHTD / GHTD đã được Ban giám đốc phê duyệt.
- Trong trường hợp gặp những vấn đề còn vướng mắc, chưa rõ ràng, cán bộ khách hàng( CBKH ) có thể trao đổi thêm thơng tin với cán bộ thẩm định(CBTĐ) để cùng tìm biện pháp xử lý thích hợp như: Tiếp tục thu thập thêm thông tin, thương thảo với khách hàng về các điều kiện tín dụng thích hợp hoặc xin ý kiến chỉ đạo thêm của cấp trên.
- Trường hợp xét thấy khách hàng không đủ điều kiện cấp tín dụng, CBKH phải báo cáo với Trưởng hoặc phó phịng KH xin ý kiến giải quyết. CBKH chỉ được phép từ chối khách hàng khi đã có ý kiến chấp thuận của Trưởng/ phó phịng KH. Trường hợp xét thấy ngân hàng khơng có khả năng đáp ứng nhu cầu tín dụng của khách hàng, CBKH thực hiện bước lập Báo cáo đề xuất tín dụng tiếp theo.
Bước 3: Lập Báo cáo đề xuất tín dụng:
+CBKH chịu trách nhiệm lập Báo cáo đề xuất tín dụng theo mẫu của NHNT quy định.
+Tại phần kết của Báo cáo này, CBKH nêu rõ: ● Đối với đề xuất xác định GHTD:
- Khả năng thiết lập quan hệ tín dụng đối với khách hàng.
- Các loại sản phẩm tín dụng có thể cung ứng cho khách hàng (cho vay, bảo lãnh, chiết khấu…)
- Chính sách giá và lệ phí cùng với ưu đãi khách hàng khác nếu có áp dụng với khách hàng.
Phòng KH được quyền đề xuất mức GHTD cụ thể nhưng đây chỉ là yếu tố tham khảo thêm khi ra quyết định tín dụng.
● Đối với Đề xuất cấp tín dụng :
- Xác định nhu cầu tín dụng của khách hàng.
- Sự phù hợp của khoản tín dụng cụ thể đối với GHTD và chính sách đối với khách hàng .
- Mức giá sản phẩm tín dụng ( Lãi suất )
- Các lợi ích VCB Thành Cơng thu được từ khách hàng.
Quy trình thẩm định rủi ro: được thực hiện bởi cán bộ phòng KH:
Thẩm định rủi ro là bước đánh giá rủi ro toàn diện và chi tiết đối với đề xuất xin vay và được thể hiện bởi Báo cáo thẩm định rủi ro của phòng KH:
Báo cáo thẩm định rủi ro thể hiện quan điểm của các cán bộ tham gia thẩm định về mức độ rủi ro của khoản đề xuất vay vốn đối với ngân hàng theo các nội dung:
- Tính phù hợp so với các quy định có liên quan đến pháp luật và chính sách quản lý rủi ro hiện hành của VCB.
- Các rủi ro liên quan đến ngành, nghề, mặt hàng kinh doanh của doanh nghiệp.
- Các rủi ro liên quan đến năng lực tài chính và phi tài chính của doanh nghiệp
- Các rủi ro liên quan trực tiếp đến khoản đề xuất tín dụng được đề cập. - Các dấu hiệu rủi ro khác.
Bước 1: Đánh giá tính phù hợp đối với các quy định pháp luật có liên quan và hướng dẫn thực hiện của ngân hàng.
Khách hàng ít nhất phải có trong hồ sơ vay vốn của mình các tài liệu sau: - Các giấy tờ chứng minh tư cách pháp lý của doanh nghiệp, giấy bổ nhiệm Tổng giám đốc, Giám đốc và Kế toán trưởng.
- Điều lệ hoạt động của Doanh nghiệp và các giấy tờ có liên quan khác -Báo cáo tài chính doanh nghiệp 3 năm gần nhất.
Bước 2: Ngoài ra CBTĐ phải kiểm tra đầy đủ về số lượng các loại giấy tờ phải xuất trình (bản gốc hoặc bản sao) theo quy định và tính phù hợp của các loại giấy tờ trong bộ hồ sơ được khách hàng nộp.
Bước 3: Kiểm tra sự phù hợp đối với chính sách quản lý rủi ro hiện hành của Vietcombank và Ngân hàng trung ương.
Bước 4: Cho điểm tín dụng và phân loại khách hàng:
+ Về ngun tắc thì cho điểm tín dụng và phân loại khách hàng được thực hiện ít nhất mỗi năm một lần đối với tất cả khách hàng là doanh nghiệp (kể cả đối với khách hàng vay vốn để thực hiện Dự án).
+ Căn cứ các thông tin nêu tại Báo cáo đề xuất tín dụng và các thơng tin khác mà CBTĐ thu thập được, CBTĐ chịu trách nhiệm cho điểm tín dụng và phân loại khách hàng theo quy định hiện hành của Vietcombank.
► Đối với đề xuất xác định GHTD:
+ CBTĐ thực hiện xác định GHTD đối với khách hàng dựa trên các cơ sở: - Kết quả phân loại khách hàng
- Hướng dẫn hiện hành của Viecombank đối với việc xác định GHTD - Đặc thù rủi ro có thể của doanh nghiệp so với các doanh nghiệp khác cùng ngành nghề sản xuất kinh doanh xin vay vốn.
+ Đối với các trường hợp xác định GHTD cao hơn mức tham khảo theo hướng dẫn hiện hành của Vietcombank hoặc trong các trường hợp xác định GHTD tăng hoặc giảm so với mức GHTD đã được xác định trong kỳ trước, CBTĐ phải thẩm định kỹ càng hơn và phải đưa ra các căn cứ xác định phù hợp.
+ Để tăng mức độ an tồn trong giao dịch tín dụng với doanh nghiệp, CBTĐ có thể đề xuất bổ sung vào các điều kiện sử dụng GHTD.
► Đối với Đề xuất cấp tín dụng:
+ CBTĐ thực hiện thẩm định cấp tín dụng dựa trên các cơ sở: - Các loại rủi ro chung liên quan đến khách hàng
- Các loại rủi ro liên quan đến khoản tín dụng được đề cập - Các loại rủi ro riêng và rủi ro khác.
+ CBTĐ tập trung thẩm định kỹ càng các loại rủi ro liên quan trực tiếp đến lần cấp tín dụng được đề cập dựa trên các nội dung sau :
- Kiểm tra mức giới hạn tín dụng đã được sử dụng và mức GHTD còn sử dụng tiếp.
- Kiểm tra sự thỏa mãn các điều kiện cấp tín dụng đã được phê duyệt (như điều kiện sử dụng GHTD).
- Thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng và biện pháp đảm bảo an toàn khoản vay.
- Liệt kê các loại rủi ro có thể xảy ra và khả năng giảm thiểu rủi ro.
+ Để an toàn hơn trong giao dịch tín dụng với khách hành, CBTĐ có thể đề xuất bổ sung các điều kiện tín dụng và đảm bảo tín dụng khác khác.
► Đối với Đề xuất cấp vốn đầu tư dự án:
+ CBTĐ thực hiện thẩm định dự án dựa trên các cơ sở sau : - Các loại rủi ro chung liên quan đến chủ đầu tư. - Các loại rủi ro liên quan tới dự án được đề cập. - Các loại rủi ro riêng và rủi ro khác…
Bước 6: Lập báo cáo thẩm định rủi ro :
+ Kết quả thẩm định rủi ro phải được thể hiện bởi một Báo cáo thẩm định rủi ro hoặc Báo cáo thẩm định dự án theo mẫu quy định của VCB.
+ Báo cáo thẩm định dự án phải được thể hiện rành mạch, rõ ràng và phản ánh trung thực, chính xác các thơng tin thu thập và tổng hợp được.