3 .Các họat động đầu tư, kinh doanh khác
2. Thực trạng hoạt động thẩm định dự án xin vay vốn của Vietcombank Thành
1. Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất hoặc Hợp đồng thế chấp.
2. Biên bản họp hội đồng thành viên ( Nội dung bao gồm là việc ủy quyền cho giám đốc hay người đại diện đi ký các giao dịch tại ngân hàng, chấp nhận dùng tài sản là ... để đem thế chấp tại VCB Thành Công ) 3. Chứng minh nhân dân của chủ sở hữu đất .
2. Thực trạng hoạt động thẩm định dự án xin vay vốn của Vietcombank Thành Công : Thành Công :
Từ năm 2001 đến hết năm 2008 phòng Khách Hàng của Vietcombank Thành Công đã thẩm định và phê duyệt trên 50 dự án lớn trong đó có dự án với số vốn vay lên đến hàng chục tỷ đồng. Nhờ có quy trình thẩm định dự án chính xác và khoa học mà tỷ lệ nợ quá hạn năm 2007 là 0,28 % và năm 2008 là 0,24 %. Dưới đây là một dự án thực tế mà cán bộ trong ngân hàng đang tiến hành thẩm định:
Tên dự án :
Dự án đầu tư xây dựng:
TRUNG TÂM ĐÀO TẠO DẠY NGHỀ XƯỞNG SỬA CHỮA, BẢO HÀNH, BẢO TRÌ
PHỊNG TRƯNG BÀY VÀ BÁN SẢN PHẨM ƠTƠ XE MÁY
( tại cụm Công nghiệp Yên Nghĩa - Hà Đông )
2.1 Thẩm định sơ bộ : a. Chủ đầu tư:
Tên công ty : Công ty cổ phần dịch vụ, thương mại Đức-Việt Đại diện được ủy quyền : Ông Đinh Quang Tuấn
Chức vụ : Giám đốc điều hành
Địa chỉ trụ sở : Số 33 phố Nguyễn Viết Xuân, phường Quang Trung, Hà Đông, Hà Nội.
Điện thoại : 034 – 3523581/ 3825595 Ngành nghề kinh doanh :
- Đào tạo dạy nghề sửa chữa ôtô – xe máy - Sửa chữa bảo hành ôtô – xe máy
- Trưng bày và bán sản phẩm ôtô – xe máy
Đăng ký kinh doanh số : 0303000284 do phòng đăng ký kinh doanh-Sở kế hoạch và đầu tư tỉnh Hà Tây ( cũ ) cấp ngày 12/05/2005.
b. Căn cứ pháp lý : Căn cứ của luật pháp:
- Căn cứ Luật khuyến khích đầu tư trong nước ngày 20/5/1998 .
- Căn cứ luật doanh nghiệp ngày 12/6/2000.
- Căn cứ vào nghị định số 51/1999/NĐ – CP ngày 8/7/1999 quy định chi tiết thi hành luật khuyến khích đầu tư trong nước.
- Căn cứ vào thông tư số 02/1999/TT – ngày 24/9/1999 hướng dẫn trình tự, thủ tục cấp ưu đãi đầu tư theo Nghị định số 51/CP.
- Căn cứ Thông tư số 22/2001/TT – ngày 3/4/2001 của Bộ Tài Chính hướng dẫn thực hiện miễn thuế, giảm thuế theo quy định tại Nghị định số 51/1999/NĐ – CP.
- Căn cứ các quy định của pháp luật về khuyến khích đầu tư trong nước, các Nghị định hướng dẫn thi hành Luật Doanh nghiệp và các quy định hiện hành của Nhà nước có liên quan.
- Căn cứ Nghị định số 02/2001/NĐ – CP ngày 9/1/2001 cuả Chính phủ quy định chi tiết thi hành Bộ Luật Lao Động và Luật giáo dục về dạy nghề.
- Căn cứ quyết định số 776/2001/QĐ – BLĐTBXH của Bộ Lao Động – Thương binh và Xã hội về việc ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của Trung tâm dạy nghề.
Căn cứ vào hồ sơ thủ tục pháp lý của dự án :
- Hợp đồng thuê đất số 34HĐ/TĐ do sở tài nguyên và môi trường cấp 5/3/2008 cấp cho Công ty CP DV-TM Đức - Việt .
- Quyết định về việc cấp giấy chứng nhận về quyền sử dụng đất cho công ty CP DV-TM Đức - Việt số 70/QĐ-TNTM ngày 10/3/2008 của sở tài nguyên và môi trường Hà Tây.
- Kết quả thẩm định thiết kế cơ sở dự án đầu tư xây dựng Trung tâm đào tạo dạy nghề sửa chữa, bảo hành, bảo trì, phịng trưng bày và bấn sản phẩm ôtô-xe máy tại cụm Công nghiệp Yên Nghĩa, Hà Đông số 290/SXD-TĐ ngày 11/07/2008 của sở xây dựng của UBND tỉnh Hà Tây.
- Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số AK 672021 do Sở tài nguyên và môi trường Hà Tây cấp ngày 10/03/2008
- Các giấy tờ hợp lệ khác về năng lực pháp lý của Công ty CP DV-TM Đức Việt và người đại diện.
c. Sự cần thiết phải đầu tư :
- Qua khảo sát trên thị trường công ty thấy được nhu cầu thực tế của thị trường về dịch vụ mua bán, sửa chữa ôtô - xe máy tại tỉnh Hà Tây cũ và khu vực phía tây Hà Nội . Khi mà phương tiện ôtô, xe máy ngày càng là phương tiện không thể thiếu của người dân, thu nhập ngày càng cao nên ai cũng phải có một phương tiện để đi lại vì vậy việc phát triển trung tâm sửa chữa , mua bán là không thể thiếu. - Theo đánh giá của đơn vị việc trung tâm đào tạo và trưng bày tại Hà Đơng sẽ có nhiều cơ hội phất triển với hệ thống cơ sở hạ tầng đang được đầu tư nâng cấp và xây dựng mới dọc theo quốc lộ 6, vị trí của cơng ty chính là cửa ngõ chính để đi lại giữa các vùng trong khu vực phía Bắc, đối diện là bến xe Hà Đông nên rất thuận tiện cho quảng cáo, giới thiệu và tiêu dùng sản phẩm .
- Việc tập trung phát triển ở Hà Đông và khu vực Hà Nội mới dự án sẽ có nhiều sự ưu đãi cùng với thuận lợi nhất là khi Hà Tây sát nhập vào Hà Nội, trong tương lai đây sẽ là khu vực phát triển mạnh nhất cả về cơ sở hạ tầng, dân số và thu nhập của người dân do nằm trong quy hoạch tổng thể của thành phố. Đây cũng là vùng có dân số trẻ, số lượng học sinh ra trường lớn sẽ là điều kiện thuận lợi để thu hút học sinh học nghề và nguồn lao động.
- Công ty CP DV-TM Đức - Việt được thành lập bởi các thành viên đã và đang lao động, học tập tại Cộng hồ Liên Bang Đức, có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh. Các nhân viên trong cơng ty cũng đều là những người có trình độ cao trong công việc quản lý và tiếp thị ở nhiều công ty như Yamaha, Vinaxuki ...Và hiện nay công ty cũng đang là một trong các đại lý của Vinaxuki tại khu vực phía Bắc nên nguồn hàng cho trưng bày và tiêu thụ là ổn định và có giá cả cạnh tranh.
d. Năng lực của Chủ Đầu Tư :
+ Chủ đầu tư là Công ty cổ phần dịch vụ thương mại Đức - Việt. Cơ cấu của công ty như sau:
H3 ) Cơ cấu công ty Đức - Việt
Phó giám đốc Giám Đốc kinh doanh Hội đồng quản trị Phó giám đốc nhân sự
- Ông Đinh Quang Tuấn hiện đang là Giám Đốc điều hành kiêm phó chủ tịch hội đồng quản trị trong cơng ty, là người có kinh nghiệm trong hoạt động Marketing và đã từng sinh sống kinh doanh tại CHLB Đức.
- Bà Ngô Tuyết Ngân đang là Phó giám đốc kinh doanh đã từng là Trưởng phịng kinh doanh của Cơng ty Ford Việt Nam nên có rất nhiều kinh nghiệm trong việc tổ chức các hoạt động kinh doanh.
- Ơng Bạch Quyết Thắng hiện là Phó giám đốc nhân sự đã có nhiều năm kinh nghiệm về cơng tác hành chính tại nhiều cơng ty.
- Các thành viên trong cơng ty đều là những người có kinh nghiệm kinh doanh và Marketing nên có khả năng tìm được nhiều thợ lành nghề, các giáo viên dạy nghề giỏi và công ty sắp tới sẽ được hỗ trợ bởi Yamaha, Toyota về giáo trình đào tạo dậy nghề và chuyển giao cơng nghệ .
e.Tình hình hoạt động và thu xếp vốn của công ty cho dự án:
+ Công ty CP dịch vụ thương mại Đức - Việt thành lập từ năm 2005 nhưng chưa đi vào hoạt động nên chưa có doanh thu, sang năm 2008 đơn vị bắt đầu tiến hành khởi công xây dựng cơ sở hạ tầng của khu đất dự án và trung tâm đào tạo. Theo như tổng phê duyệt dự toán ban đầu là 20 tỷ bao gồm 2 showroom ôtô và 1 trung tâm đào tạo. Trong giai đoạn 1 đơn vị tiến hành xây dựng trung tâm đào tạo dạy nghề sửa chữa, bảo hành, bảo trì, phịng trưng bày và bán sản phẩm ôtô-xe máy với tổng giá trị là 10.053 tỷ đồng :
Trung tâm đào
tạo nghềXưởng sửa chữabảo hànhPhịng kế hoạchtài chính
Phịng hành chính nhân sự Phịng
vật tư kho tàng
Bảng 4 : Kế hoạch vay vốn của công ty ( Đơn vị : Đồng )
( Lãi suất vay VND hiện hành là 12,75%/ năm )
STT Nguồn vốn Tổng số Tỷ lệ 1Vốn đầu tư cố định 10.053.000.000 100% - Vốn tự có 6.500.000.000 65,5% - Vốn vay VCB Thành Công 3.000.000.000 29% - Vốn khác 553.000.000 5,5%
II.1Thẩm định chi tiết :
a.Thị trường tiêu thụ và sản phẩm của dự án :
Dự án nằm trên trục đường giao thông quan trọng, tập trung nhiều khu cơng nghiệp và khu dân cư nên do đó lưu lượng ơtơ-xe máy qua lại đây rất lớn. Thêm vào đó là nhu cầu rất lớn về phương tiện giao thông cũng như học nghề của nhân dân khu vực Hà Đông và Hà Nội mở rộng nên thị trường tiêu thụ của Dự án được đánh giá là rất rộng lớn và có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai.
Sản phẩm :
+ Đối với Toà nhà trng bày sản phÈm X–ởng sửa chữa, bo hnh thit b, ph tùng ô tô- xe máy: Cơng ty sẽ xây dựng mặt bằng rộng để phục vụ nhu cầu trưng bày – kinh doanh xe máy ôtô và sản phẩm dịch vụ sau bán hàng như sửa chữa xe, làm mới xe, bảo hành thiết bị và phụ tùng xe.
+ Đối với Trung tâm đào tạo dạy nghề: Sản phẩm của dự án sẽ là trường đào tạo và dạy nghề cho học viên với mơ hình đào tạo tiên tiến, hiện đại phù hợp với sự phát triển của công nghệ với đội ngũ giảng viên có trình độ cao và nhiệt tình.
Căn cứ vào sự nghiên cứu thị trường và khả năng kinh doanh của cơng ty, chương trình kinh doanh dự kiến của dự án như sau:
Bảng 5 : Công suất tiêu thụ dự kiến của dự án Đức-Việt:
STTTên thành phẩmNăm thứ nhấtNăm thứ haiNăm thứ 3 trở đi (năm sản xuất ổn định)
1 Sửa chữa, bảo hành thiết bị, phụ tïng: - Xe m¸y: - Ơ tơ: 2.500 xe/năm 500 xe/năm 3.000 xe/năm 1.000 xe/năm 5000 xe/năm 1.500 xe/năm 2Sè häc sinh dù kiến đào tạo nghề
200-250
học sinh/năm300-500 học sinh/năm700 học sinh/năm
b.Mơ hình tổ chức và quản lý nhân sự của dự án :
Như đã đề cập ở trên cơ cấu của cơng ty gồm các phịng ban trên sơ đồ, ngồi ra dự án cịn có Showroom trưng bày ơtơ và Trung tâm dạy nghề:
+ 2 Showroom trưng bày ôtô – xe máy.
+ Dự án hồn thành dự kiến có khoảng 100 lao động trực tiếp là công nhân và công ty cam kết sử dụng 80% lao động địa phương.
+ Lao động gián tiếp là 50 người trong đó có 30 giảng viên nghề, còn lại là văn thư, bảo vệ và quản đốc phân xưởng:
Bảng 6 : Nhân sự cho dự án
STTLoại công nhânsè lỵng ngêi
I Công nhân trực tiếp sản xuất 100
II Lao động gián tiếp 50
Tổng cộng150
c.Phân tích kỹ thuật dự án : + Phương án xây dựng :
Diện tích tồn khu đất là: 10.000 m2, được chia ra :
Diện tích đất để xây dựng xưởng sửa chữa,bảo hành thiết bị ôtô – xe máy : 3.320 m2
Diện tích để xây dựng phịng trưng bày sản phẩm là :1.660m2
3.000 m2 mặt đất trống(Đường nội bộ, vườn hoa cây cảnh, rãnh thoát nước)
+ Giải pháp xây dựng :
- Móng bằng bê tơng cốt thép 200# trung tâm đất nền yếu có thể đóng cọc
- Chọn khẩu độ thống nhất cho hợp đất là 4m
- Móng bằng bê tông cốt thép, đổ tại chỗ 200#
- Cốt thép AI, AII.
- Vì kèo thép hình ( Có thể dùng vì kèo hiện tại nếu phù hợp với thiết kế ) - Mái lợp tôn Austnam
- Tường bao che xây gạch 75 # dày 220, vữa trát 50#
+ Phương án kỹ thuật - thiết bị :
- Trang thiết bị được nhập từ CHLB Đức, Ơtơ – xe máy ngun chiếc được cung cấp bởi Vinaxuki và Yamaha.
- Danh mục các thiết bị bảo dưỡng và sửa chữa được nhập với giá trị khoảng 2,5 tỷ đồng .
- Giáo trình dạy nghề được cung cấp bởi Yamaha và Toyota.
d. Phân tích tài chính dự án :
*Tài chính:
Tổng vốn đầu tư: 20.000.000.000 VND
a. Vốn cố định :10.000.000.000 VND
khác 2.500.000.000 VND
- Chi phÝ mua s¾m, l¾p đặt trang thiết bị
m¸y mãc: 4.200.000.000 VND
- Chi phÝ chun giao c«ng nghƯ,
đào tạo nghề: 800.000.000 VND
- Chi phí xây dựng trạm, nhà xởng, cầu cèng,
đờng giao thông nội bộ: 2.500.000.000 VND
b. Vốn lưu động : 10.000.000.000 VND
Trong thời gian đầu, cơng ty chđ u dïng ngn vèn lu ®éng ®Ĩ chi phÝ cho tiêu hao điện, nớc, tiền lơng, bảo hiểm và chi phí thực hiện quản lý
► Dự kiến tình hình tài chính năm đầu :
*Tỉng thu:
Thu từ bán sản phẩm, sửa chữa bảo hành thiết bị và rưả
xe= 8.000.000.000 VND
Thu từ đào tạo dạy nghề= 2.200.000.000 VND
Tổng thu 10.200.000.000 VND
*Tæng chi:
- Chi l¬ng cho cán bộ nhõn viờn
(57.800,000 đồng x 12 tháng) = 693.600.000 VND - Chi b¶o hiĨm x· héi: = 117.912.000 VND (9.826.000 đồng x 12 tháng)
- Chi phớ sn xuất (điện, nớc, nhiên liệu...) = 2.100.000.000 VND - Chi phí văn phòng, khấu hao tài sản: = 600.000.000 VND - Chi phÝ mua vËt liệu, hàng hoá: = 5.200.000.000 VND - Chi phí thuê đất: = 50.000.000 VND - ThuÕ VAT (x 10%) = 580.000.000 VND - Chi phÝ kh¸c: = 306.124.000 VND
Tæng chi: = 10.047.636.000 VND
*ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp:
(10.200.000.000 VND - 10.047.636.000 VND) x 28% = 42.662.000 VND
*Lỵi nhn sau khi nép thuÕ:
(152.364.000 VND 42.662..000 VND) = 109.702..000 VND–
*Nép quü C«ng ty (5%): = 5.485.000 VND
*Lỵi nhn chia:
109.702.000 VND – 5.485.000 VND = 104.217.000
VND
( Năm đầu tình hình hoạt động dự kiến có lãi )
► Dự kiến tình hình tài chính năm thứ 2 :
*Tỉng thu:
Thu từ bán sản phẩm, sửa chữa bảo hành thiết bị và rưả
xe= 9.000.000.000 VND
Thu từ đào tạo dạy nghề= 3.000.000.000 VND
Tổng thu 12.000.000.000 VND
*T ổ ng chi:
- Chi l¬ng cho cán bộ nhân viên Nhà máy: = 804.000..000 VND (67.000..000 đồng x 12 tháng)
- Chi b¶o hiĨm x· héi: = 136.680.000 VND (11.390.000 đồng x 12 tháng)
- Chi phÝ vËn chun vËt liƯu, hàng hoá: = 520.000.000 VND - Chi phí đin, nớc, nhiên liu... = 2.100.000.000 VND - Chi phí văn phịng, khấu hao tài sản: = 620.000.000 VND - Chi phí mua vật liệu, hàng hố: = 5.300.000.000 VND - Chi phí thuê đất: = 50.000.000 VND - ThuÕ VAT: (x 10%) = 530.000.000 VND - Chi phÝ kh¸c = 58.924.000 VND
*ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp:
(12.000.000.000 VND - 10.119.604.000 VND) x 28% = 526.511.000 VND *Lỵi nhn sau khi nép thuÕ:
(1.880.396.000 VND 526.511.000 VND) = 1.353.885.000– VND *Nép quü C«ng ty (5%): = 67.694.000 VND *Lỵi nhn chia: 1.353.885.000 ®ång - 67.694.000 VND = 1.286.191.000VND
► Dự kiến tình hình tài chính các năm tiếp theo :
*Dù kiÕn t×nh hình tài chính trong những năm tiếp theo:
- Tỉng thu: = 14.500.000.000 VND
- Tæng chi: = 11.800.000.000 VND
- Lỵi nhn tríc th: = 2.700.000.000 VND - ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp: = 675.000.000 VND - Lỵi nhn sau thuÕ: = 2.025.000.000 VND - LËp quü 10%: = 202.500.000 VND - Lỵi nhn chia: = 1.822.500.000 VND
► Các chỉ tiêu tài chính :
+ Thêi gian hoµn vèn (PBP):
Tổng vốn đầu tư (TVĐT)
TGHV = __________________________________________________________ = ... năm
Khấu hao (KH) + Lợi nhuận ròng (LNR)
10.000.000.000 10.000.000.000
TGHV = ____________________________________ + _____________________________________ = 8,2 năm
+ Giá trị hiện tại thuần ( NPV ) :
NPV ( 9 năm ) = 5.734 ( t ỷ đồng )
+ Tỷ suất hoàn vốn nội bộ ( IRR ) :
( Lãi suất vay VND hiện hành là 12,75%/ năm ) IRR ( 9 năm ) = 16%
e.Phân tính hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án :