Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay

5. Kết cấu luận văn

3.2.3. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay

Giải pháp thứ ba nhằm cải thiện công tác quản trị RRTD tại Sacombank Đống Đa là hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cấp tín dụng, cụ thể như sau:

Thứ nhất¸ hoàn thiện biểu mẫu hồ sơ chung trong quy trình cấp tín dụng (bao gồm biểu mẫu đề xuất tín dụng, biểu mẫu chấp thuận cấp tín dụng, biểu mẫu hợp đồng cấp tín dụng và bảo đảm tiền vay). Hiện nay, do chưa có sự nhất quán trong biểu mẫu tín dụng chung, nhiều văn bản đề xuất cấp tín dụng tại Sacombank Đống Đa vẫn còn hai vấn đề chính tồn tại: (i) báo cáo đề xuất quá dài dòng, chưa đi sâu vào các ý chính hoặc (ii) báo cáo quá sơ sài, dẫn đến bỏ sót hoặc đánh giá thiếu các yếu tố rủi ro tín dụng. Các thành tố rủi ro liên quan đến khách hàng được yêu cầu đánh giá trong báo cáo rủi ro tín dụng vẫn còn rất sơ sài, chủ yếu vẫn chỉ dừng lại ở mức vĩ mô, như rủi ro thị trường, rủi ro tỉ giá, chứ chưa đi sâu vào các rủi ro đặc thù của doanh nghiệp có liên quan đến ngành kinh doanh, ví dụ như rủi ro hỏa hoạn, cháy nổ; rủi ro thiên tai mùa màng; vv… Việc đưa ra các biện pháp khắc phục đề phòng rủi ro cũng chưa được nêu chi tiết, cụ thể, vẫn chỉ giải quyết bề nổi của vấn đề. Việc đánh giá rủi ro tín dụng được thực hiện độc lập bởi CVQHKH cũng là một vấn đề đáng

lưu ý, do tính khách quan trong đánh giá của CVQHKH dễ bị ảnh hưởng hoặc sai lệch do áp lực phải đạt chỉ tiêu, tăng doanh số cho vay.

Thứ hai, giảm thiểu tình trạng thực hiện sai quy trình tín dụng. Các sai sót thường hay gặp phải bao gồm:

1. Cấp tín dụng kể cả khi các hồ sơ có sai sót hoặc thiếu chứng từ gốc để làm cơ sở giải ngân. Tình trạng này cần được khắc phục bằng cách đưa ra các biểu mẫu chung nhằm hướng dẫn khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ, sửa đổi các sai sót; hoặc yêu cầu khách hàng cung cấp bổ sung chứng từ trong trường hợp sai sót không quá nghiêm trọng.

2. Cấp tín dụng vượt thẩm quyền: Các khoản tín dụng trong nhiều trường hợp vẫn bị nhầm lẫn giữa cấp có thẩm quyền phê duyệt, ví dụ khoản vay cần được đưa ra trước hội đồng thành viên chi nhánh thì lại chỉ được giám đốc chi nhánh ký, hoặc các phòng giao dịch tự ý quyết định cấp tín dụng cho khách hàng mà không thông báo với trụ sở chi nhánh. Việc cấp tín dụng vượt thẩm quyền này cũng rất dễ làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng. Biện pháp khắc phục với vấn đề này là liên tục rà soát hồ sơ tín dụng, theo dõi trên hệ thống các khoản tín dụng mới phát sinh để tìm ra các khoản cấp tín dụng sai thẩm quyền.

Thứ ba, liên tục tiến hành kiểm tra theo các hình thức khác nhau (ví dụ như kiểm tra trắc nghiệm, thảo luận sau giờ làm việc) đối với các CVQHKH và Kiểm soát về mức độ am hiểu và tuân thủ các quy định về cấp tín dụng đối với các khách hàng. Bên cạnh đó, Sacombank Đống Đa cũng cần tổ chức các buổi đào tạo, giới thiệu về các thông lệ tín dụng tốt trong nước cũng như trên thế giới, nhằm tăng năng lực tác nghiệp của cán bộ công nhân viên.

3.2.4. Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng

Việc quản lý RRTD với từng KHDNVVN tại Sacombank Đống Đa hiện nay chủ yếu chỉ dừng lại ở mức đánh giá sơ bộ báo cáo tài chính, theo dõi doanh số tiền về của khách hàng và đánh giá lợi ích mà khách hàng mang lại cho ngân hàng. Tuy nhiên, mô hình quản lý rủi ro này vẫn còn sơ sài, chưa bao quát được toàn bộ lĩnh

vực rủi ro của khách hàng. Các giải pháp hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng có thể kể đến là:

1. Xây dựng cơ sở dữ liệu đồng bộ, thống nhất, xuyên suốt đối với từng khách hàng kể từ thời điểm thành lập cho đến thời điểm đánh giá, bao gồm các thay đổi về mặt nhân sự, thay đổi về tình hình tài chính, thay đổi trong quan hệ tín dụng với chi nhánh, vv…. nhằm có được cái nhìn tổng thể nhất về quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng, nắm bắt được xu thể phát triển trong tương lai của khách hàng, bắt kịp các thay đổi nhạy cảm, có khả năng làm ảnh hưởng đến tư cách pháp lý của người đại diện theo pháp luật của khách hàng.

2. Liên tục có sự cập nhật dữ liệu về dư nợ vay ngân hàng, tài sản bảo đảm tiền vay trên hệ thống cơ sở dữ liệu tín dụng quốc gia. Bất cứ sự thay đổi nào về nhóm nợ hoặc tài sản bảo đảm của khách hàng tại các tổ chức tín dụng khác cũng cần được lưu ý nhằm có biện pháp ứng xử phù hợp trong quan hệ với khách hàng.

3. Áp dụng các biện pháp đo lường rủi ro hiện đại như các mô hình kinh tế lượng, các phần mềm đo lường rủi ro tiên tiến. Bên cạnh đó, chi nhánh cũng cần thường xuyên chấm điểm định hạng tín dụng của khách hàng theo quý, cập nhật liên tục các thay đổi trong hoạt động của khách hàng.

3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực

Trong bất cứ hoạt động nào của NHTM, yếu tố con người vẫn đóng vai trò then chốt. Có thể từ một vài nguyên nhân như trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng như hiểu biết luật pháp còn nhiều hạn chế, hay do ý thức, tinh thần trách nhiệm chưa cao, hoặc do thiếu đạo đức nghề nghiệp dẫn đến việc vi phạm quy trình, nghiệp vụ, cơ chế chính sách gây ra tổn thất cho ngân hàng. Vì vậy, nếu đội ngũ nhân viên đáp ứng được yêu cầu hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ làm giảm thiểu tổn thất gây ra. Việc tuyển chọn cơ cấu nhân sự quản lý rủi ro tín dụng cũng là hết sức cần thiết. Các giải pháp có thể sử dụng để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bao gồm:

Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu về rủi ro và quản trị RRTD làm hạt nhân trong việc tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh và trong việc phổ cập kiến thức và kinh nghiệm của nhân viên về rủi ro và quản trị rủi ro. Ban lãnh đạo ngân hàng cần

thiết lắng nghe ý kiến của các chuyên gia coi trọng những đề xuất khách quan và khoa học. Muốn có chuyên gia giỏi và nguồn nhân lực có chất lượng tốt, trước hết đầu tư kinh phí để cử một số nhân viên có năng lực lựa chọn qua thi tuyển đi học tập ngắn hạn ở các nước, các ngân hàng đi đầu trong quản trị rủi ro tín dụng, hoặc tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ tại chỗ do các chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm. Sau đó sử dụng chính những nhân viên đã được đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức về rủi ro và phòng ngừa rủi ro đối với đội ngũ nghiệp vụ trong ngân hàng. Liên tục tổ chức đào tạo, trao đổi cho CVQHKH và cán bộ quản lý rủi ro về các mảng nghiệp vụ đặc biệt có liên quan mật thiết đến rủi ro tín dụng: bao gồm mảng đo lường rủi ro; mảng tranh chấp pháp lý; và mảng định giá tài sản đảm bảo.

Ưu tiên tuyển chọn các Chuyên viên được đào tạo bài bản trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng, thậm chí là các Chuyên viên được đào tạo chuyên ngành ở trong và ngoài nước riêng về lĩnh vực quản lý rủi ro. Bên cạnh đó, các Chuyên viên từng được đào tạo và có kinh nghiệm hoạt động trong lĩnh vực pháp lý hoặc định giá – hai vấn đề liên quan mật thiết tới quản lý rủi ro, cũng nên được ưu tiên tạo điều kiện công tác tại chi nhánh.

Lựa chọn các chuyên viên đã có kinh nghiệm thực tế công tác tại các bộ phận quan hệ khách hàng. Các CVQHKH với thực tiễn công tác với khách hàng sẽ có góc nhìn khách quan, nhận xét được chính xác tình hình của khách hàng để đưa ra các chính sách cũng như ứng xử phù hợp.

Mở rộng đội ngũ nhân sự quản lý rủi ro tín dụng: hiện nay thực tế tại chi nhánh Đống Đa hiện có 6 chuyên viên chuyên về mảng quản lý rủi ro nói chung cho toàn chi nhánh, xét theo quy mô nền khách hàng và dư nợ là vẫn còn rất thấp, một chuyên viên phải quản lý nhiều khách hàng khác nhau, dẫn đến việc không theo sát được diễn biến của mỗi khách hàng, gây khó khăn trong việc đánh giá, báo cáo và quản lý rủi ro. Do đó, việc tăng cường đội ngũ nhân sự quản lý rủi ro cũng là hết sức cần thiết.

3.2.6. Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiếm soát rủi ro tín dụng

Chi nhánh cần theo dõi đối với từng khoản cấp tín dụng và toàn bộ danh mục, có hệ thống theo dõi và hệ thống kiểm soát hàng ngày và thực hiện xử lý ngay khi có

dấu hiệu rủi ro xảy ra. Một số giải pháp cụ thể gồm: Theo dõi kết quả phân loại nợ của khoản cấp tín dụng cũng như của KHDNVVN, đánh giá mức độ đầy đủ trong việc trích lập dự phòng RRTD theo quy định của NHNN, so sánh mức rủi ro thực tế với hạn mức đã phê duyệt cho khách hàng cũng như giới hạn mà hội đồng tín dụng phê duyệt.

Kiểm soát RRTD bao gồm: kiểm soát trước khi cho vay, trong khi cho vay và kiểm soát sau khi cho vay. Sau khi có quyết định cấp tín dụng và giải ngân cho khách hàng, công tác kiểm tra sử dụng vốn vay là việc vô cùng quan trọng. Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát RRTD thông qua những giải pháp như sau: 1. Duy trì tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay (1 tháng/lần đối với các khoản vay ngắn

hạn, 2-3 tháng/lần đối với các khoản vay trung hạn). Các báo cáo kiểm tra sử dụng vốn vay cũng cần có sự chi tiết hơn, sử dụng các biện pháp kiểm tra nghiệp vụ như kiểm tra chọn mẫu, điều tra hiện trường, phỏng vấn cán bộ công nhân viên trong công ty.

2. Các chuyên viên quản lý rủi ro tín dụng cũng cần liên tục theo dõi dòng tiền của khách hàng thông qua tài khoản ngân hàng. Bất cứ biến động nào trong dòng tiền cũng cần được đánh giá theo dõi sát sao nhằm tránh các sự kiện tiêu cực có thể xảy ra.

3. Các chuyên viên quản lý rủi ro tín dụng cũng cần có sự kiểm tra sát sao đối với tài sản đảm bảo tại Ngân hàng: với bất động sản, phải theo dõi các biến động về chủ sở hữu, về thực trạng tài sản trên đất; với động sản, cần theo dõi thực tế sử dụng, vận chuyển tài sản. Tránh trường hợp tài sản đã thế chấp ở Ngân hàng lại có sự thay đổi về chủ sở hữu, gây khó khăn thiệt hại cho Ngân hàng trong việc bán tài sản thu hồi nợ.

3.2.7. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng

Để có thể giảm thiểu đến mức thấp nhất những khoản nợ xấu và đưa ra quyết định phù hợp, thẩm định là một trong những khâu quan trọng trong quá trình gia quyết định giúp chi nhánh phòng ngừa được rủi ro đối với các khoản nợ, từ đó nâng cao

chất lượng quản trị rủi ro tín dụng. Trong quá trình thẩm định khách hàng, các CVKH cần lưu ý tập trung phân tích một số nội dung sau:

+ Năng lực pháp lý của khách hàng: căn cứ để đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng là các giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân hoặc thể nhân như: giấy phép hoạt động, đăng ký kinh doanh, điều lệ doanh nghiệp, người đại diện theo pháp luật,…

+ Hiệu quả phương án kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng: dự án hoặc kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi không quyết định đến sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp

+ Phân tích những ảnh hưởng của yếu tố bên ngoài tác động đến phương án của khách hàng: môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý, chính sách, cơ chế,…

+ Chi nhánh cần đánh giá chi tiết tài sản đảm bảo của khách hàng: đây chính là nguồn thu nợ dự phòng trong trường hợp khách hàng không có khả năng thực hiện đúng kế hoạch trả nợ. Nội dung của quá trình thẩm định cần phải kiểm tra thủ tục pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản thế chấp, định giá tài sản,… thực hiện quy trình nhận tài sản đảm bảo đúng quy định hiện hành của pháp luật và Sacombank.

+ CVKH cần thẩm định uy tín, khả năng tài chính của khách hàng. Thực hiện thẩm định giúp chi nhánh đánh giá đúng thực trạng của khách hàng trước quyết định đầu tư.

Để hoàn thành tốt những yêu cầu trên, CVKH cần phải tổng hợp, phân tích và có kiến thức và thực trạng, các vấn đề đang xảy ra đối với ngành hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà chi nhánh dự kiến cho vay; nắm bắt các chỉ số kinh tế vĩ mô cơ bản như GDP, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân thanh toán, tỷ giá hối đoái…; sự thay đổi của hệ thống luật pháp, chính sách vĩ mô trong thời gian khách hàng vay vốn.

3.2.8. Giải pháp khác

Chuyên viên quản trị rủi ro cần nghiên cứu và thông thạo các nghiệp vụ đặc biệt khác như xử lý tài sản ngoại bảng; nghiệp vụ mua bán nợ nhằm thu hồi tối đa gốc lãi cho Ngân hàng trong trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng.

Chi nhánh Đống Đa nên cân nhắc các biện pháp phân tán rủi ro như: cho vay qua chiết khấu giấy tờ có giá; nhận tài sản bảo đảm có tính an toàn cao (tiền gửi tại các tổ chức tín dụng, vàng miếng, kim loại quý); sử dụng các công cụ phái sinh tín dụng; tiến hành cho vay hợp vốn với các chi nhánh và Ngân hàng khác, tiến hành thẩm định song song có sự tham gia của ít nhất từ 2 bên trở lên.

3.3.Một số kiến nghị

3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ

Qua phân tích đánh giá tại chương 2, một trong những nguyên nhân của thực trạng chất lượng quản trị RRTD với KHDNVVN tại các NHTM Việt Nam là xuất phát điểm thấp so với các ngân hàng nước ngoài, hệ thống văn bản pháp luật về quản trị rủi ro tín dụng nói chung và quản trị RRTD KHDNVVN nói riêng còn nhiều bất cập, thiếu thống nhất và chồng chéo. Để khắc phục hạn chế này, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam cần phải ban hành những văn bản hướng dẫn thực hiện quản trị RRTD theo thông lệ quốc tế chi tiết, phù hợp với điều kiện thị trường Việt Nam, bao trùm các nội dung 3 trụ cột chính của Basel II, nghiên cứu các yêu cầu Basel III nếu có thể áp dụng đồng thời:

a) Trụ cột 1 - Yêu cầu về vốn an toàn tối thiểu: theo quy định là 8% đối với các nước OECD, Việt Nam đang để mức 9%, tuy nhiên mức 9% sẽ không thể đáp ứng khi xác định theo đúng công thức Basel II, chưa nói đến Basel III. Như vây, Việt Nam nên để lộ trình tăng CAR từ 2016 đến 2019 tối thiểu 10.5% (mức mà Ngân hàng Ấn Độ đã triển khai và thành công), hoặc cao hơn.

b) Trụ cột 2 – Quy trình đánh giá giám sát Ngân hàng theo Basel II: Các cơ quan chủ quản cần tuân theo các nguyên tắc giám sát của Basel II, bao gồm: (i) Các cơ quan chủ quản cần kiểm tra, đánh giá các chiến lược và công tác đánh giá mức an toàn vốn nội bộ của ngân hàng, khả năng của các ngân hàng trong việc giám sát, đảm

bảo tuân thủ các quy định về các tỷ lệ vốn; (ii) Các cơ quan chủ quản nên yêu cầu các ngân hàng duy trì các chỉ số an toàn ở mức cao hơn các tỷ lệ vốn điều chỉnh tối thiểu và phải có khả năng yêu cầu các ngân hàng duy trì mức vốn cao hơn mức tối thiểu;

(iii) Các cơ quan chủ quản có biện pháp can thiệp ngay ở giai đoạn đầu tiên, ngăn không cho mức vốn bị rớt xuống thấp hơn mức tối thiểu để giải quyết những thuộc