- SCF cung cấp cho các nhà cung cấp nhỏ một loạt các lựa chọn để tiếp cận nguồn tài chính hợp túi tiền, có thể giảm thời gian thu tiền thanh toán và do đó cải thiện đáng kể dòng tiền của công ty có thể được sử dụng vào việc khác.
-Loại bỏ các khoản nợ tồn đọng (Các khoản phải thu) mà một công ty đang nợ khỏi bảng cân đối kế toán của họ
- Người mua cũng có thể cải thiện hiệu quả sử dụng vốn lưu động kéo dài Số ngày phải trả (DPO), vì người mua được gia hạn thanh toán từ tổ chức tài chính. 1.3.3. Đối với ngân hàng
- SCF thúc đẩy các mối quan hệ lâu dài với các người mua thông qua tương tác nhiều với khóa các bên liên quan, bao gồm CFO, thủ quỹ và người đứng đầu mua sắm trong các tổ chức của người mua.
-SCF giúp mở rộng cơ sở khách hàng của tổ chức tài chính bằng cách cung cấp quyền tiếp cận với các doanh nghiệp vừa và nhỏ mới khách hàng (thông qua các chương trình như bao thanh toán ngược và tài chính của nhà phân phối).
-SCF thể hiện rất ổn định và rủi ro thấp luồng thu hồi so với cả hai luồng thông thường sản phẩm cho vay. Thứ nhất, tài trợ cho Các sản phẩm SCF được cấu trúc xung quanh một lượng lớn neo, cung cấp tự thanh lý hoặc nước giao dịch mùa thu. Hơn nữa, các chương trình SCF có thu nhập dựa trên phí cộng với tiền lãi trong Chúng cũng có xu hướng ngắn hạn ngang với dòng vốn lưu động vĩnh viễn.
-SCF thường có chi phí mua lại thấp và quản lý rủi ro tốt hơn do tăng truy cập dữ liệu và thông tin. Nó tạo ra giá trị bổ sung vào kinh doanh giao dịch, nâng cao chia sẻ ví và tăng lợi nhuận cho khách hàng các mối quan hệ.
1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ chuỗi cung ứng ngành dệtmay của Ngân hàng thương mại may của Ngân hàng thương mại
1.4.1. Nhân tố khách quan
1.4.1.1. Môi trường kinh tế
Để Ngân hàng có thể tham gia và phát triển dịch vụ tài trợ chuỗi cung ứng, phục vụ cho việc phát triển kinh tế thì phải có một nền kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Một nền kinh tế có mức tăng trưởng ổn định sẽ làm giá cả luôn giữ ở mức ổn định, tình trạng lạm phát ở mức thấp tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động của mình và tránh được những thiệt hại cho Ngân hàng do sự mất giá của đồng tiền, từ đó mà chất lượng các khoản đầu tư cho chuỗi cung ứng được nâng lên.
Ngoài ra việc mở rộng và nâng cao chất lượng tài trợ chuỗi cung ứng còn chịu ảnh hưởng bởi chu kỳ phát triển kinh tế. Nếu thời kỳ kinh tế phát triển hưng thịnh sẽ có nhiều cơ hội tìm kiếm được đơn hàng lớn để mở rộng sản xuất kinh doanh tăng
được lợi nhuận, điều này tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng tài trợ và chất lượng tín dụng được nâng lên. Ngược lại, trong thời kỳ nền kinh tế bị suy thoái, sản xuất ở các khâu trong chuỗi cung ứng bị đình trệ, các nhà cung ứng không cung cấp kịp nguyên vật liệu, thua lỗ kèo dài dẫn đến các doanh nghiệp là đối tượng nhận tài trợ của Ngân hàng khó khăn trong việc trả nợ, chất lượng tài trợ chuỗi cũng bị giảm sút. 1.4.1.2. Môi trường xã hội
Quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở tín nhiệm là chủ yếu và mối quan hệ trong quá trình tài trợ chuỗi cung ứng cũng không ngoại lệ. Uy tín của Ngân hàng trên thị trường tiền tệ cao sẽ thu hút được nhiều doanh nghiệp và ngược lại doanh nghiệp có uy tín, minh bạch về tài chính sẽ được Ngân hàng tín nhiệm tạo thuận lợi trong việc xin tài trợ, đặc biệt đối với phương thức cho vay hoặc ứng trước các khoản phải thu. Ngoài ra việc duy trì tốt các mối quan hệ giữa các doanh nghiệp trong chuỗi cung ứng cũng góp phần phát triển hoạt động tài trợ tài chính cho chuỗi. Điều này được thể hiện rõ nhất trong dịch vụ bao thanh toán ngược khi doanh nghiệp đề nghị ngân hàng tài trợ cho nhà cung cấp của mình.
1.4.1.3. Tình hình chính trị
Một trong những đặc điểm của chuỗi cung ứng không chỉ riêng ngành Dệt may là phụ thuộc rất nhiều vào tình hình xuất nhập khẩu. Vì thế, một quốc gia có sự ổn định về chính trị, không xảy ra xung đột trong nước là môi trường thuận lợi cho các doanh nghiệp sản xuất và tiêu thụ hàng hóa. Bất cứ sự biến động nào về chính trị cũng dẫn tới xáo động lớn cho toàn bộ nền kinh tế. Riêng đối với Ngân hàng nó có ảnh hưởng trực tiếp tới việc huy động vốn, cho vay. Điều đó có nghĩa ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trong quá trình tài trợ cho chuỗi.
1.4.1.4. Nhân tố pháp lý
Pháp luật có vai trò hết sức quan trọng với hoạt động Ngân hàng và doanh nghiệp và là một bộ phận không thể thiếu được ở bất kỳ nền kinh tế nào. Nếu các chính sách luật ban hành không phù hợp, không đồng bộ sẽ gây khó khăn cho toàn bộ nền kinh tế cũng như các doanh nghiệp. Ngoài ra nếu có hệ thống phát luật đồng bộ sẽ tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh, bình đẳng cho mọi thành phần kinh tế do
đó mà sản xuất được tiến triển thuận lợi, đạt hiệu quả cao. Nó còn là cơ sở để giải quyết mọi mối quan hệ giữa các chủ thể trong xã hội.
Ngoài ra việc mở rộng và nâng cao chất lượng của các khoản tài trợ cho chuỗi cung ứng của Ngân hàng còn bị ảnh hưởng bởi một số nguyên nhân khách quan khác như: Thiên tai, hoả hoạn, dịch bệnh… Ví dụ như đợt dịch Covid trong năm 2020 và 2021 đã khiến rất nhiều các doanh nghiệp dệt may không thể sản xuất vì không có nguồn cung nguyên phụ liệu và thiếu hụt đơn hàng. Vì thế mà nhu cầu tài trợ vốn cũng vì thế mà giảm sút, rất nhiều khoản tài trợ từ Ngân hàng bị thu hồi chậm, ảnh hưởng đến tổng quan chất lượng của dịch vụ tài trợ cho chuỗi cung ứng của Dệt may.
1.4.2. Nhân tố chủ quan
1.4.2.1. Chính sách tài trợ của Ngân hàng
Hoạch định chính sách tài trợ phù hợp sẽ thu hút được nhiều doanh nghiệp trong chuỗi tham gia, đảm bảo được khả năng sinh lời của hoạt động tài trợ, phân tán rủi ro, tuân thủ chấp hành tốt luật pháp và đường lối chính sách của Nhà nước. Khi hoạch định chính sách tài trợ phải luôn coi trọng việc đảm bảo an toàn vốn như là một mục tiêu của chính sách đó. Do vậy, ta có thể nói rằng chất lượng tài trợ của Ngân hàng có tốt hay không nó còn phụ thuộc vào việc xây dựng một chính sách của Ngân hàng có đùng đắn hay không.
1.4.2.2. Công tác tổ chức của Ngân hàng
Để tạo điều kiện cho việc quản lý có hiệu quả các khoản vốn dành cho hoạt động tài trợ, Ngân hàng cần có sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, có sự đoàn kết thống nhất từ trên xuống dưới, từ ban lãnh đạo đến toàn bộ nhân viên. Điều đó có nghĩa công tác tổ chức Ngân hàng được thực hiện tốt chính là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh. Hơn nữa, thực hiện tốt công tác này Ngân hàng đã làm cho guồng máy hoạt động của mình được uyển chuyển, nhịp nhàng, linh hoạt. Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động Ngân hàng nên chú trọng mặt này để ngày càng hoàn thiện, phát triển và tạo điều kiện cho chất lượng các khoảng tài trợ được nâng lên.
1.4.2.3. Cơ sở dữ liệu khách hàng và công nghệ thông tin hỗ trợ
Một trong những rùi ro mà Ngân hàng có thể gặp phải đó là việc doanh nghiệp đóng vai trò là người mua/người bán có chủ định thổi phồng hóa đơn hoặc tạo ra giao dịch giả gây rủi ro, tổn thất cho Ngân hàng. Vì vậy, hoạt động tài trợ chuỗi cung ứng muốn tăng trưởng, đạt hiệu quả nhưng phải đảm bảo an toàn vốn thì phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này. Nắm bắt kịp thời, chính xác các luồng thông tin về doanh nghiệp trong chuỗi là điều kiện để xem xét, phân tích nhằm tìm ra những cơ hội tốt trong kinh doanh cũng như để đề phòng những rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động của mỗi Ngân hàng.
Ngoài ra, tài trợ chuỗi cung ứng còn đòi hỏi ngành ngân hàng phải được trang bị đầy đủ các công nghệ thiết bị hiện đại, phù hợp với nhu cầu của xã hội và phục vụ kịp thời yêu cầu của doanh nghiệp về các mặt dịch vụ với chi phí cả hai bên đều chấp nhận được. Mặt khác, các trang thiết bị này cũng giúp cho các nhà quản trị ngân hàng kịp thời nắm bắt được mọi diễn biến của thị trường, các dự báo về khả năng phát triển kinh tế và mọi hoạt động tín dụng để đưa ra được những chiến lược, những quyết sách phù hợp với tình hình thực tế, nhằm thỏa mãn yêu cầu ngày càng cao của doanh nghiệp. Như vậy, trang thiết bị và không ngừng đổi mới công nghệ cũng là yếu tố ảnh hưởng đến việc nâng cao chất lượng tài trợ.
1.4.2.4. Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng
Trên thực tế, một trong những vấn đề có tính quyết định đến chất lượng tín dụng nói chung hay cụ thể hơn là chất lượng tài trợ cao hay thấp là phụ thuộc khá nhiều từ việc hoạch định các chủ trương, chính sách tới việc xét duyệt hồ sơ đặt hàng hay thu hồi nợ từ người mua/người bán… của Ngân hàng và trong đó con người là nhân tố không thể thiếu.
Một Ngân hàng có đội ngũ nhân viên được đào tạo với chất lượng tốt, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao thì việc quản lý, thực hiện các nghiệp vụ Ngân hàng nói chung và nghiệp vụ tài trợ chuỗi cung ứng nói riêng sẽ trở nên có hệ thống và đạt được kết quả cao. Hơn nữa, nó còn giúp cho Ngân hàng tránh được những rủi ro có thể xảy ra do trình độ của cán bộ, nhờ đó mà chất lượng tín dụng luôn được đảm bảo. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
1.5.Tiêu chí đánh giá sự phát triển của hoạt động tài trợ chuỗi cung ứng
1.5.1. Dư nợ tài trợ chuỗi cung ứng
Chỉ tiêu này phản ánh quy mô hoạt động tài trợ của Ngân hàng. Dư nợ dành cho hoạt động tài trợ chuỗi cung ứng càng cao chứng tỏ hoạt động tài trợ của Ngân hàng càng phát triển về lượng. Việc đo lường, đánh giá dư nợ có thể thông qua tỷ lệ tăng trưởng dư nợ.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ = (Dư nợ năm (t + 1) / Dư nợ năm t) * 100%. 1.5.2. Sự phát triển về thị phần
Chỉ tiêu về thị phần là một chỉ tiêu chung và quan trọng để đánh giá bất kỳ hoạt động kinh doanh nào của Ngân hàng. Số lượng doanh nghiệp đề nghị xin tài trợ của Ngân hàng càng nhiều thì thể hiện Ngân hàng đó càng hoạt động thành công, sản phẩm dịch vụ của ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu của doanh nghiệp. Thị phần tín dụng cá nhân của một ngân hàng được xác định như sau:
Thị phần tài trợ chuỗi cung ứng = Dư nợ tài trợ chuỗi cung ứng của một ngân hàng/ Tổng dư nợ tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng
1.5.3. Tỷ lệ nợ xấu
Phát triển của tài trợ chuỗi cung ứng phải đảm bảo đi đôi với sự gia tang về chất lượng các khoản tài trợ. Giống như chất lượng tín dụng, chất lượng các khoản tài trợ một phần được thể hiện ở mức độ an toàn thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu – đánh giá khả năng thu hồi nợ (đặc biệt đối với các phương thức cho vay, tài trợ cho các khoản phải thu hoặc tài chính trước khi giao hàng)
Tỷ lệ nợ xấu = (Nợ xấu của tài trợ chuỗi cung ứng / Dư nợ tài trợ chuỗi cung ứng) * 100%.
1.5.4. Thu nhập từ tài trợ chuỗi cung ứng
Muốn phát triển được hoạt động tài trợ chuỗi cung ứng, Ngân hàng cần quan tâm nhất đến hiệu quả của hoạt động tài trợ và nó được phản ánh thông qua thu nhập từ tài trợ hoặc tỷ trọng thu lãi từ tài trợ trên tổng thu lãi từ tín dụng. Thu nhập ở đây được tính bằng chênh lệch giữa chi phí đầu vào và các chi phí khác cho hoạt động tài trợ với thu lãi đầu ra.
Thu nhập từ tài trợ chuỗi cung ứng = Thu từ tài trợ chuỗi cung ứng – Chi phí cho tài trợ chuỗi cung ứng
Chỉ tiêu này giúp ngân hàng đánh giá được hiệu quả hoạt động từ tài trợ chuỗi cung ứng trong tổng quan hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Từ đó có định hướng rõ ràng trong phát triển từ tài trợ chuỗi cung ứng nhằm đặt ra các mục tiêu gần và kế hoạch lâu dài để có đường lối phát triển rõ ràng trong tương lai. 1.5.5. Tính đa dạng của việc sử dụng các phương thức tài trợ
Mức độ đa dạng hoá sản phẩm tài trợ chuỗi cung ứng phù hợp với nhu cầu thị trường là một chỉ tiêu thể hiện sự tập trung phát triển tài trợ chuỗi cung ứng, qua đó phản ánh năng lực cạnh tranh của Ngân hàng trong lĩnh vực này. Sự đa dạng hoá sản phẩm cần phải được thực hiện trong tương quan so với các nguồn lực hiện có của Ngân hàng. Nếu không, việc triển khai quá nhiều sản phẩm có thể làm cho Ngân hàng kinh doanh không hiệu quả do dàn trải nguồn lực quá mức.
Cơ cấu sản phẩm tài trợ chuỗi cung ứng không đồng đều phản ánh ngân hàng tập trung phát triển những sản phẩm có dư nợ cao. Cơ cấu sản phẩm tài trợ đồng đều thể hiện sự đa dạng về sản phẩm. Tùy theo mục tiêu phát triển trong từng thời kỳ mà ngân hàng có chiến lược thay đổi cơ cấu sản phẩm phù hợp. Sản phẩm càng đa đạng, ngân hàng càng khai thác được những nhu cầu tiềm năng của khách hàng, từ đó mở rộng thị phần.
1.6. Kinh nghiệm thế giới trong tài trợ chuỗi cung ứng đối với ngành Dệt may
Khối lượng thương mại thế giới đã chứng kiến sự gia tăng đáng kinh ngạc trong giao dịch tài khoản mở trong những năm gần đây. Tính tới thời điểm hiện tại hơn 80% tổng kim ngạch thương mại thế giới (xuất khẩu) được giải quyết bằng thanh toán tài trợ. Tỷ lệ ấn tượng này được kỳ vọng sẽ tang thậm chí xa hơn nữa trong tương lai. Do đó, các ngân hàng buộc phải cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp các sản phẩm hỗ trợ đầy đủ, xử lý tự động cũng như tiết kiệm chi phí kết hợp với các tùy chọn tài chính và đảm bảo thanh toán.
Biểu đồ 1. 1. Giao dịch quốc tế từ năm 1978 đến 2013
Source: Unicredit Group – 2015
Hình trên phản ánh sự tăng trưởng tương đối chậm của tài trợ thương mại truyền thống so với tăng trưởng theo cấp số nhân trong hoạt động ghi sổ, đặc biệt là trong thập kỷ qua. Sự tham gia của các ngân hàng vào SCF và các luồng giao dịch ghi sổ đã tăng lên như một phần trong giao dịch của họ. Tác động tích cực tiềm tàng của SCF đối với các nền kinh tế trên toàn cầu đang bắt đầu được đánh giá cao.
Trên thế giới, nhiều công ty đã và đang lựa chọn sử dụng các giải pháp giúp tận dụng xếp hạng tín dụng của người mua để mở rộng tài chính cho các nhà cung cấp ở mức lãi suất có lợi hơn. Tuy đem lại nhiều lợi ích, tài trợ chuỗi cung ứng vẫn chưa thể được áp dụng ở cùng một mức tại các quốc gia cũng như quy mô doanh nghiệp khác nhau. Trong khi SCF đóng vai trò thiết yếu tại châu Âu và Hoa Kỳ, đặc biệt là ở các công ty lớn, thì nó lại chưa thực sự được nhắc tới bởi những công ty hay các nhà cung cấp vừa và nhỏ. Báo cáo của Demica chỉ ra rằng, tiềm năng chưa