• Ngành dệt may là ngành xuất khẩu chủ lực của Việt Nam.
Chiếm khoảng 12,4% tổng kim ngạch xuất khẩu cả nước, giá trị xuất khẩu đóng góp khoảng 16% vào GDP liên tục trong mấy năm trở lại đây, xuất khẩu dệt may đang đứng thứ hai trong top 10 nhóm hàng xuất khẩu lớn nhất Việt Nam. Năm 2019, ngành dệt may đã có những bước tăng trưởng khả quan. Kim ngạch xuất khẩu đạt 32,85 tỷ USD, tăng 7,55% so với năm 2018. Trong đó, xuất khẩu hàng dệt may của doanh nghiệp có vốn FDI đạt 17,6 tỷ USD, chiếm 53.58% trong tổng kim ngạch xuất khẩu nhóm hàng này của cả nước. Kim ngạch nhập khẩu dệt may cả năm ước đạt 22,38 tỷ USD, tăng 2,21% so với năm 2018. Giá trị nhập khẩu
phục vụ cho xuất khẩu đạt 19,26 tỷ USD, tăng 4,96%. Giá trị nội địa tăng thêm (thặng dư thương mại) của hàng hóa dệt may xuất khẩu đạt 19,73 tỷ USD, tăng 10,19%; xuất siêu 16,62 tỷ USD, tăng 2,25 tỷ USD.
Đơn vị: nghìn USD
Biểu 2.1. Kim ngạch xuất khẩu Dệt may VN 2015-2020
Nguồn: Tổng cục Thống kê, Trị giá và mặt hàng xuất khẩu sơ bộ 2015 – 2020.
• Ngành dệt may là ngành có số lượng doanh nghiệp lớn và mức độ sử dụng lao động cao.
Theo Báo cáo ngành dệt may, số lượng doanh nghiệp ngành dệt may là khoảng 6000 doanh nghiệp, chiếm khoảng 2% cả nước, trong đó 75% là công ty tư nhân và 25% là công ty FDI. Lực lượng lao động trong ngành có khoảng 2,5 triệu người, chiếm hơn 12% lao động khu vực công nghiệp và gần 5% tổng lực lượng lao động cả nước. Tuy nhiên, thu nhập người lao động trong lĩnh vực dệt may chưa cao (lĩnh vực dệt: 5,6 triệu đồng/người/tháng, may: 5,0 triệu đồng/người/tháng), thấp hơn mức trung bình của các ngành kinh tế (6,3 triệu đồng/người/tháng). (Lê Hồng Thuận, 2017).
• Ngành dệt may là ngành thu hút vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài lớn thứ 2 Việt Nam, chỉ sau lĩnh vực điện tử.
Năng lực xuất khẩu của ngành dệt may Việt Nam đã gia tăng rất nhanh những năm qua và yếu tố làm nên thành công đó chính là lượng vốn khủng được các doanh nghiệp FDI đầu tư vào ngành này. Theo số liệu của Cục Đầu tư nước
ngoài (Bộ Kế hoạch và Đầu tư), đã có 19,286 tỷ USD vốn FDI được các nhà đầu tư nước ngoài rót vào ngành dệt may sau gần 3 thập kỷ. (Thế Hải, 2020).
• Chủ yếu kim ngạch xuất khẩu là từ các doanh nghiệp FDI.
Theo số liệu của Tổng cục Thống kê Việt Nam (GSO), đến cuối năm 2019, tổng số DN FDI trong lĩnh vực dệt may cả nước có 1.283 DN, trong đó số lượng DN gia công hàng may mặc là 882 DN (chiếm 69%); số lượng DN trong lĩnh vực công nghiệp hỗ trợ gồm sản xuất bông, xơ, sợi, vải, nhuộm, phụ liệu, sản xuất máy móc ngành may chỉ là 401 DN (chiếm 31%). Tuy chỉ chiếm khoảng 25% về lượng nhưng đóng góp tới 50-60% kim ngạch xuất khẩu. Năm 2019, giá trị xuất khẩu của doanh nghiệp có vốn FDI đạt 17,6 tỷ USD, chiếm 53,58% tổng kim ngạch xuất khẩu dệt may cả nước. Các doanh nghiệp FDI không chỉ có lợi thế về máy móc, công nghệ mà còn có đơn hàng ổn định từ công ty mẹ chuyển về.
Bảng 2.1. Giá trị xuất khẩu của các DN FDI trong Công nghiệp hỗ trợ ngành dệt may Việt Nam
Đơn vị: triệu USD
Lĩnh vực 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Sản xuất bông, sợi 830 2.242 2.021 3.016 3.286 3.352 3.495 3.876 4.336 4.191 Dệt vải 794 503 546 862 574 920 988 1.269 1.617 1.394 Nhuộm 168 823 64 94 136 178 176 213 255 230 Sảm xuất phụ liệu (kim, chỉ,…) 269 137 163 190 235 259 265 289 319 313 Hóa chất nhuộm 1,3 - - 0,3 2,4 - 0,6 0,6 0,5 0,6 Sản xuất và cung cấp máy móc, dụng cụ 55 31 109 120 186 178 189 224 264 242
• Lợi nhuận mà doanh nghiệp Việt Nam được hưởng từ công nghiệp dệt may chưa lớn
Theo Báo cáo ngành dệt may Việt Nam, Ngành sản xuất hàng may mặc Việt Nam tham gia vào chuỗi giá trị toàn cầu ở công đoạn sản xuất, chủ yếu theo phương thức CMT (65%) và FOB (30%) và ODM (5%). (Lê Hồng Thuận, 2017).
Đối với phương thức sản xuất CMT, đơn vị sản xuất chỉ thực hiện cắt may, dựng và hoàn tất, với nguyên vật liệu và thu mua hàng hóa sau sản xuất do bên đặt hàng thực hiện, do đó, giá trị gia tăng rất thấp. Thông thường đơn giá gia công CMT là 25% giá trị xuất khẩu và lợi nhuận sau thuế của các doanh nghiệp gia công chỉ đạt 1-3% đơn giá gia công. Đối với đơn hàng FOB, các doanh nghiệp chịu trách nhiệm nhập khẩu nguyên vật liệu và sản xuất đơn hàng, doanh nghiệp được hưởng khoảng 30% giá trị xuất khẩu và lợi nhuận sau thuế đạt khoảng 3-5% doanh thu thuần. Đối với đơn hàng ODM, các doanh nghiệp chịu trách nhiệm thêm khâu thiết kế so với FOB, lợi nhuận sau thuế đạt khoảng 5-7%. Như vậy với kim ngạch xuất khẩu hàng may mặc của các doanh nghiệp Việt Nam là 32,85 tỷ USD năm 2019, giả sử tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/doanh thu thuần ở mức trung bình là 2% (CMT), 4% FOB và 6% (ODM) thì phần lợi nhuận sau thuế các doanh nghiệp Việt Nam nhận được chỉ là 3,94 tỷ USD (khoảng 12% kim ngạch xuất khẩu). Như vậy, xét về quy mô xuất khẩu, kim ngạch xuất khẩu hàng dệt may là rất lớn, nhưng thực chất các doanh nghiệp Việt Nam chỉ được hưởng lợi rất thấp. Nếu các doanh nghiệp trong ngành có thể thay đổi phương thức sản xuất theo hướng nâng cao tỷ lệ giá trị gia tăng và được hỗ trợ tích cực hơn từ phía nhà nước, ngành dệt may Việt Nam sẽ có thể bứt phá và trở thành cường quốc trong lĩnh vực này.