4.1.1 Định hướng chung trong hoạt động tín dụng
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam xây dựng những định hướng trong hoạt động tín dụng trong giai đoạn 2021-2025 như sau:
Tăng trưởng tín dụng phải phù hợp năng lực giám sát, quản lý và các kế hoạch đề ra của ngân hàng. BIDV không thực hiện tăng trưởng tín dụng bằng mọi giá, kiên định với chính sách cho vay có chọn lọc để đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng. Cập nhật liên tục các thông tin về khách hàng, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính, kinh tế để đầu tư đúng hướng, hạn chế rủi ro. Thường xuyên phân tích đánh giá tình hình kinh doanh, tình hình tài chính của các khách hàng để kịp thời nhận biết và xử lý những rủi ro phát sinh. Giải dần dư nợ hoặc dừng quan hệ đối với các khách hàng hoạt động kinh doanh kém, có dấu hiệu không trả nợ, không thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết. Hạn chế tối đa việc phát sinh nợ quá hạn mới.
Định hướng cơ cấu tín dụng hợp lý, giảm thiểu rủi ro:
Cơ cấu về thời hạn cho vay: Thực hiện định hướng tăng tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn, kiểm soát quy mô tín dụng trung dài hạn.
Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề: Hạn chế tập trung quá nhiều vào một số ngành nghề, ưu tiên các ngành nghề có tiềm năng, ổn định và ít rủi ro, hạn chế cho vay những ngành nghề tiềm ẩn nhiều rủi ro. Tăng cường cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đẩy mạnh cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ theo định hướng của chính phủ.
Cơ cấu về loại hình cho vay: Tăng cường việc cho vay có tài sản bảo đảm, nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm, xác định cơ cấu cho vay có tài sản bảo đảm phù hợp với chính sách cấp tín dụng.
4.1.2 Định hướng riêng trong việc quản lý nợ xấu
Để thực hiện các định hướng tín dụng đã đề ra, đồng thời để nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay, BIDV định hướng công tác quản lý nợ xấu trong
thời gian tới như sau:
Đầu tiên, đội ngũ lãnh đạo ngân hàng phải nâng cao nhận thức về nợ xấu và các tác động của nợ xấu, từ đó cân nhắc và đưa ra quyết định hợp lý để cân bằng giữa tăng trưởng tín dụng, lợi nhuận tiềm năng và nợ xấu tại ngân hàng.
Chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ hoạt động tín dụng trước, trong và sau cho vay, giảm nợ xấu phát sinh mới. Thực hiện đúng theo định hướng tín dụng, không tập trung cho vay quá nhiều vào một ngành nghề, lĩnh vực, doanh nghiệp. Tăng cường hoạt động phân tán rủi ro, mở rộng, đa dạng hóa cho vay, giảm thiểu rủi ro. Đánh giá đầy đủ và lựa chọn các khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, phương án vay vốn khả thi và có định hướng phát triển tốt. Duy trì và phát triển quan hệ với các khách hàng truyền thống có uy tín tốt đồng thời mở rộng tìm kiếm khách hàng tiềm năng phù hợp với tiêu chí và mục tiêu của BIDV.
Xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng gắn liền với lành mạnh hóa tài chính nói chung và tăng vốn tự có nói riêng để nâng cao năng lực tài chính của ngân hàng. Xây dựng kế hoạch xử lý các khoản nợ xấu, tận thu và xử lý có lộ trình đảm bảo việc thu hồi vốn cho ngân hàng.
Xây dựng mô hình xử lý nợ tập trung, nâng cao hiệu quả xử lý nợ.
Tăng cường đào tạo, giáo dục cán bộ nhằm nâng cao khả năng và ý thức trách
nhiệm trong công việc. Đồng thời có những biện pháp răn đe, xử lý nghiêm khắc để hạn chế sai sót trong tác nghiệp, giảm thiểu rủi ro xảy ra.
4.2 Đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCPĐầu tư và Phát triển Việt Nam Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Theo kết quả nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã được trình bày tại Chương 4 đã kết luận một số nhân tố ảnh hưởng nợ xấu tại BIDV:
Mối quan hệ ngược chiều giữa lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu với tỷ lệ nợ xấu.
Mối quan hệ cùng chiều giữa tốc độ tăng trưởng GDP với tỷ lệ nợ xấu
Căn cứ vào kết quả trên, để tăng cường hiệu quả quản lý nợ xấu, hạn chế nợ xấu phát sinh, một số giải pháp được đề ra như sau:
Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu của ngân hàng
Nghiên cứu đã chỉ ra rằng vốn chủ sở hữu có mối quan hệ ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu. Khi ROE của ngân hàng gia tăng cho thấy hoạt động kinh doanh hiệu quả, khi đó ngân hàng có thêm nguồn vốn để có thể nâng cao hoạt động quản lý nợ xấu, góp phần làm giảm tỷ lệ nợ xấu. Do đó, BIDV cần xây dựng kế hoạch kinh doanh rõ ràng, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
Có nhiều biện pháp giúp ngân hàng có thể nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của mình như: phát triển các sản phẩm mới phù hợp với các đối tượng khách hàng, nâng cao hình ảnh ngân hàng, nâng cao dịch vụ ngân hàng đặc biệt là các dịch vụ hiện đại… Tuy nhiên, trong khuôn khổ luận văn này, tác giả chỉ đề xuất các giải pháp liên quan đến hoạt động quản lý nợ xấu tại ngân hàng, cụ thể như sau:
Cân đối công tác trích lập dự phòng rủi ro: Trích lập dự phòng là chi phí lớn nhất và thường xuyên phát sinh trong hoạt động quản lý nợ xấu. Việc trích lập rủi ro ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận của ngân hàng. Chính vì vậy BIDV cần có chính sách trích lập dự phòng rủi ro hợp lý, hài hòa giữa việc quản trị những tổn thất do nợ xấu gây ra đồng thời đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng.
Tăng cường phát triển và ứng dụng công nghệ: Trong quá trình theo dõi, phân tích, đánh giá, phân loại các khoản nợ của khách hàng nhằm mục đích quản lý nợ xấu rất cần đến sự hỗ trợ của công nghệ và các kỹ thuật hiện đại. Công nghệ sẽ hỗ trợ ngân hàng trong việc triển khai mô hình quản lý rủi ro tập trung, các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề tại chi nhánh có thể theo dõi tại trụ sở chính. Thông qua việc ứng dụng công nghệ, ngân hàng có thể xây dựng và hoàn thiện được các hệ thống phụ trợ trong hoạt động quản lý nợ xấu như các hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống đo lường và nhận biết sớm rủi ro tín dụng, hệ thống phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro… Bên cạnh đó, việc ứng dụng công nghệ, sử dụng các phần mềm tự động sẽ hạn chế được những sai sót trong lúc tác nghiệp của cán bộ, đồng thời giúp nâng cao khả năng kiểm tra giám sát từ đó hạn chế được các rủi ro có thể gây nên nợ xấu.
những nhiệm vụ trọng tâm trong bất cứ hoạt động nào của ngân hàng nhằm nâng cao sức cạnh tranh trong quá trình hội nhập quốc tế. Đặc biệt trong hoạt động quản lý rủi ro nói chung và quản lý nợ xấu nói riêng, để đáp ứng nhu cầu triển khai các mô hình quản lý rủi ro hiện đại với nhiều kiến thức mới đòi hỏi cán bộ phải kịp thời nắm bắt, chủ động nghiên cứu và biết cách áp dụng vào hoạt động ngân hàng. Để thực hiện được điều này đòi hỏi BIDV phải có các kế hoạch để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực bao gồm: nâng cao năng lực điều hành của các cấp lãnh đạo, nâng cao chất lượng tuyển dụng nguồn nhân lực, tổ chức đào tạo lại nguồn nhân lực sẵn có đáp ứng yêu cầu trong hoạt động quản lý rủi ro và xây dựng chính sách thu hút và giữ cán bộ có trình độ và kinh nghiệm.
Kiểm tra giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng
Kết quả nghiên cứu đã cho thấy tốc độ tăng trưởng GDP biến động cùng chiều với nợ xấu. Điều đó có nghĩa là trong giai đoạn kinh tế tăng trưởng, điều kiện kinh tế tài chính được cải thiện, tỷ lệ vỡ nợ thấp hơn thì BIDV sẽ chấp nhận rủi ro lớn hơn, cho vay các khách hàng có mức độ rủi ro cao hơn và trong giai đoạn này cũng có nhiều khách hàng chấp nhận mức độ rủi ro cao hơn khi đầu tư, từ đó dẫn đến khả năng gia tăng tỷ lệ nợ xấu. Chính vì vậy, trong bất cứ giai đoạn kinh tế nào, ngân hàng cũng cần phải đánh giá đầy đủ về khách hàng, phương án đầu tư và những rủi ro có thể gặp phải để hạn chế việc cho vay các đối tượng có mức độ rủi ro cao có thể dẫn đến gia tăng nợ xấu.
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ là một công cụ hữu hiệu để giúp ngân hàng phát hiện sớm và tránh được các rủi ro có thể xảy ra. Biện pháp này thậm chí còn có nhiều điểm mạnh hơn so với hoạt động kiểm tra từ các đơn vị bên ngoài như kiểm toán nhà nước, thanh tra NHNN… do tính kịp thời, nhanh chóng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng vốn tồn tại muôn vàn rủi ro từ các phía, chính vì vậy cần đẩy mạnh hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ để kịp thời phát hiện và xử lý giúp hoạt động tín dụng được an toàn hiệu quả. Hoạt động này cần phải thực hiện định kỳ hoặc đột xuất để kịp thời phát hiện các sai sót và cảnh báo các dấu hiệu vi phạm, tránh việc để gây ra hậu quả nghiệm trọng rồi mới xử lý sau. Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ bao gồm việc giám sát từng khoản vay cụ thể và giám sát tổng thể danh mục:
Giám sát từng khoản vay cụ thể là thường xuyên rà soát, phân tích, đánh giá hoạt động của khách hàng nhằm phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro để có giải pháp kịp thời. Bên cạnh đó, ngoài việc kiểm tra khách hàng dựa trên hồ sơ, chứng từ, báo cáo tài chính thì ngân hàng cũng thường xuyên kiểm tra thực địa khách hàng để có thể xác định được sự tồn tại và hiện trạng thực tế của tình hình hoạt động của khách hàng, máy móc nhà xưởng, tài sản bảo đảm cũng như đánh giá được chính xác hơn hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng.
Giám sát tổng thể danh mục tín dụng là việc phân tích tổng thể danh mục tín dụng nhằm kịp thời phát hiện sự tập trung tín dụng vào một ngành nghề, nhóm khách hàng… đồng thời cũng thường xuyên đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng để có thể đưa ra những biện pháp kịp thời tránh cho ngân hàng phải gánh chịu bất lợi do những biến động trong hoạt động tín dụng.
Song song với việc giám sát, kiểm tra khách hàng thì hoạt động kiểm tra, giám sát hành vi của cán bộ/lãnh đạo ngân hàng cũng góp phần giảm thiểu rủi ro. Thực tế đã chứng minh nhiều vụ án lớn tại ngân hàng đều có việc cán bộ ngân hàng tiếp tay cho khách hàng để làm giả hồ sơ hay nâng giá tài sản bảo đảm so với thực tế để rút vốn ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra, giám sát nội bộ hoạt động của cán bộ/lãnh đạo ngân hàng để kịp thời phát hiện và ngăn chặn các hành vi có dấu hiệu rủi ro nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Nâng cao hiệu quả công tác xử lý nợ
Theo kết quả nghiên cứu tại chương 4 tỷ lệ nợ xấu năm trước ảnh hưởng cùng chiều và tác động mạnh đến tỷ lệ nợ xấu hiện tại. Do đó để thực hiện mục tiêu quản lý nợ xấu hiệu quả, BIDV cần thực hiện triệt để các biện pháp nhằm xử lý các khoản nợ xấu hiện hữu để giảm gánh nặng xử lý nợ cho các khoản nợ trong tương lai:
Đối với khách hàng gặp khó khăn, tăng cường việc phối hợp với khách hàng, tìm cách tháo gỡ khó khăn, hỗ trợ khách hàng bằng các biện pháp như giảm lãi suất, cơ cấu lại nợ, miễn giảm lãi… để khách hàng có khả năng phục hồi và trả được nợ cho ngân hàng.
Hoàn thiện mô hình xử lý nợ tập trung: Hiện tại việc xử lý nợ xấu tại BIDV chủ yếu vẫn thực hiện tại các chi nhánh phát sinh nợ xấu. Tuy nhiên việc này dẫn đến
các cán bộ tham gia xử lý nợ thường thiếu kinh nghiệm, không áp dụng linh hoạt các biện pháp cũng như quy định của pháp luật để nâng cao hiệu quả xử lý nợ xấu. Chính vì vậy, BIDV cần xây dựng mô hình xử lý nợ xấu tập trung để nâng cao được hiệu quả xử lý nợ xấu.
4.3 Một số kiến nghị
4.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước
• Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng
Hệ thống pháp luật đóng vai trò quan trọng trong hoạt động quản lý nợ xấu. Việc triển khai quản trị rủi ro theo các chuẩn mực của Basel II nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu đối với Ngân hàng nhà nước phải đưa ra các nền tảng pháp lý hoàn thiện:
Xây dựng, hoàn thiện hệ thống các chỉ tiêu đánh giá mức độ an toàn và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, quản trị rủi ro, quản trị tài sản, hệ thống thông tin báo cáo nhằm hỗ trợ các ngân hàng hoàn thành tốt vai trò trung gian tài chính, tạo sự minh bạch trong hoạt động ngân hàng.
Xây dựng thể chế giám sát ngân hàng đồng thời với việc thực hiện cơ chế giám sát dựa trên nguyên tắc cải thiện tính độc lập gắn liền với trách nhiệm và minh bạch của cơ quan giám sát ngân hàng.
• Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
Để tăng cường hoạt động quản lý nợ xấu, việc hoàn thiện hệ thống thông tin là vô cùng quan trọng. Do đó, Ngân hàng nhà nước cần nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín dụng tại CIC nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật chính xác về khách hàng. Đây là kênh thông tin quan trọng để các ngân hàng nắm được lịch sử và thực trạng quan hệ tín dụng của khách hàng tại các tổ chức tín dụng để có các biện pháp phù hợp với khách hàng.
4.3.2 Đối với Chính phủ
• Đảm bảo môi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định
Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của doanh nghiệp cũng như các ngân hàng. Trong giai đoạn Việt Nam đang tiến hành hội nhập kinh tế quốc tế thì môi trường cạnh tranh càng cao, nền kinh tế càng dễ biến
động, các doanh nghiệp càng dễ gặp nguy cơ thua lỗ, phá sản. Đảm bảo môi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định sẽ giúp cho các ngân hàng cũng như các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, nâng cao khả năng trả nợ ngân hàng.
• Hoàn thiện quy trình, quy định xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm
Mặc dù đã có nhiều luật và văn bản liên quan quy định việc xử lý nợ cũng như việc ngân hàng có quyền xử lý tài sản bảo đảm nợ vay khi khách hàng không trả được nợ mà điển hình là Nghị quyết 42/2017/QH14 ngày 21/06/2017 (gọi tắt là Nghị quyết
42) về thí điểm xử lý nợ xấu tại các tổ chức tín dụng. Tuy nhiên trên thực tế vẫn còn nhiều vướng mắc:
Việc xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm phần lớn đều phụ thuộc vào thiện chí hợp tác của bên vay, chủ sở hữu tài sản bảo đảm. Nghị quyết 42 có quy định về việc áp