Hiện tại, việc lấy công văn và tài liệu nội bộ tại MB còn hạn chế thường mỗi phòng ban chỉ có 2 mã truy xuất công văn bao gồm cán bộ quản lý và một nhân viên. Nên việc cập nhật văn bản còn chậm, mặt khác hệ thống lưu trữ thông tin trên mạng chưa chuẩn, không thể truy xuất công văn theo từng mảng hoạt động NH cũng như công cụ tìm kiếm không hiệu quả. Mạng còn chậm tải công văn thường dẫn theo treo máy nên tạo tâm lý “lười”
kiểm tra công văn. Mặt khác, những văn bản hết hiệu lực không được phân thành mảng riêng biệt, đôi khi nhân viên không theo sát dễ nhầm lẫn dẫn đến sai phạm về quy trình quy chế. Bên cạnh đó, việc lưu công văn tự phát bởi các phòng ban chưa có sự thống kê và hỗ trợ từ mạng nội bộ. Kiến nghị cần cải thiện mạng công văn bội bộ thành một thư viện điện tử, theo mảng hoạt động, khối, sản phẩm... để có thể tìm kiếm văn bản mau chóng, đơn giản. Nhu cầu đọc văn bản là rất lớn tuy nhiên chỉ phát sinh khi công việc yêu cầu nên tạo thuận tiện nên cấp mã vào mạng công văn cho tất cả các nhân viên theo đúng thẩm quyền và theo khối.
3.3. KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CHÍNH PHỦ 3.3.1. về phía Chính phủ, các bộ ngành có liên quan
3.3.1.1. Đảm bảo môi trường kinh tế - chính trị - xã hội ổn định
Trong điều kiện VN ngày càng hội nhập, DN dễ có nguy cơ mất khả năng thanh toán, phá sản do tốc độ cạnh tranh.Hơn nữa, hiện nay có nhiều NH mới được thành lập trong khi thị trường có hạn, từ đó chất lượng TD giảm thấp. Để đảm bảo môi trường ổn định không thể không có sự can thiệp của Chính phủ trong việc đề ra các quy định về vốn pháp định, nhân sự nhằm nâng cao chất lượng NH có năng lực, điều tiết nền kinh tế giảm thiểu những khó khăn do thị trường gây ra tác động hoạt động các DN.
Trong hoạch định chính sách, không những cần cân đối giữa các mục tiêu phát triển kinh tế và ổn định tiền tệ mà còn phải quan tâm đến sự phát triển bền vững của các NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi định hướng đột ngột sẽ gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi ích của NHTM. Mặt khác, cần lượng hóa tính cấp thiết và chi phí, lợi ích đối với việc chi ngân sách trong lĩnh vực tài chính công đặc biệt là các dự án lớn, đôn đốc và ràng buộc chặt chẽ các nhà thầu trong việc thi công dự án công, nghiêm túc phê bình và kiên quyết xử lý nghiêm minh đối với các hành vi hối lộ và nhận hối lộ không đảm
hiệp ước Basel II. Qua đó, tạo điều kiện để thực hiện CDSl 5 tại NHTM VN,
lập ra bộ phận chuyên môn, xây dựng quy trình thực hiện nghiệp vụ CDS một cách hợp lý trên cơ sở những lý thuyết về CDS. Tạo điều kiện thuận lợi phát triển thị trường bảo hiểm TD để có thể giảm thiểu và phân tán rủi ro.
Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ qua con đường khởi kiện
94
bảo tiến độ, chất lượng công trình, gây rủi ro cho NH trong quá trình bảo lãnh THHĐ, bảo hành. Cần hoạch định ngân sách rõ ràng, cụ thể để không đưa NH vào thế “tiến thoái lưỡng nan” như hiện nay trong một số dự án lớn như dự án đường cao tốc Hồ Chí Minh.
3.3.1.2. Hoàn thiện hệ thống pháp luật
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho DN, đồng thời bảo vệ lợi ích chính đáng cho các NHTM, chẳng hạn như: Pháp điển hóa các văn bản luật điển hình luật đất đai, thông qua rà soát các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, không còn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành có tính pháp lý cao. Nhanh chóng hoàn chỉnh hệ thống văn bản pháp quy cho hoạt động thành lập các DN thẩm định giá do vai trò ngày càng quan trọng của công tác này trong thời gian sắp tới đối với NH. DN thẩm định chịu trách nhiệm pháp lý cũng như chế tài đối với giá tài sản mình đưa ra. Cần quy định cụ thể trường hợp NH nào để cho KH lừa đảo thất thoát vốn, thì phải bồi thường, chí ít là số tương ứng với số thuế ngân sách thất thu; bản thân cán bộ nhân viên có liên quan phải bồi thường bằng tài sản của mình đối với số tiền thất thoát; cần có cơ chế trách nhiệm và quyền lợi rõ ràng tránh mỗi một đời công tác của CBTD lại để cho NH một hậu quả.
Việc xây dựng hệ thống xếp hạng TD nội bộ tại các NHTM còn nhiều khó khăn do cách tiếp cận các thông tin đánh giá, xếp hạng KH (tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, uy tín...) vẫn còn nhiều hạn chế. Trong khi các NHTM chưa thể tham khảo kết quả do các công ty xếp hạng tín nhiệm trong nước thực hiện vì chưa hoàn thiện về khuôn khổ pháp lý. Do đó, Chính phủ cần sớm ban hành luật hoàn chỉnh tạo hành lang pháp lý cho công ty xếp hạng tín nhiệm hoạt động. Bên cạnh đó, NHNN tư vấn cho Chính Phủ và Bộ
việc xử lý thu hồi nợ và giảm thiểu chi phí, Chính phủ cần hoàn thiện quy trình xử lý TSĐB từ khâu đấu giá đến khâu thi hành án, rút ngắn thời gian giải quyết hồ sơ cũng như khuyến khích giao dịch thoả thuận đúng luật. Để một khi NH thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng, đăng ký đối với TSĐB thì có thể xử lý, thu hồi nợ bằng việc thanh lý TSĐB một cách nhanh chóng. Trường hợp thi hành án, cần có sự phối hợp và hỗ trợ chặt chẽ các cơ quan thi hành án liên quan bằng các quy định cụ thể. Tại VN, dịch vụ đòi nợ chưa phát triển mạnh mẽ và chủ yếu là nợ tư. Đối với nợ xấu NH, thì hầu hết các NH đều có bộ phận xử lý nợ. Tuy nhiên, từ kinh nghiệm thực tiễn Hàn Quốc, Chính Phủ và cơ quan tư pháp có thể nghiên cứu để phát triển thị trường này hoạt động theo khuôn khổ pháp luật, tạo điều kiện cho các NH chưa có Bộ phận xử lý nợ riêng biệt nhanh chóng thu hồi nợ xấu. Bên cạnh đó, mở rộng hoạt động và phát huy hiệu quả Công ty Mua bán nợ và Tài sản tồn đọng (DATC).
3.3.1.1. Hoàn thiện cơ sở hạ tầng phát triển hoạt động TD theo Basel II
Phối hợp với các Bộ, ngành cải cách hệ thống kế toán NH hiện hành theo các chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS), đặc biệt là các vấn đề phân loại nợ theo5chất lượng/mức độ rủi ro, trích lập dự phòng rủi ro, hạch toán thu
nhập/chi phí. Xây dựng các giải pháp chính sách để hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các NH tiến tới theo các chuẩn mực quốc tế.
3.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam
3.3.2.1. Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng
Sớm hoàn thiện dự án Luật NHNN, Luật Giám sát an toàn hoạt động NH. Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện các quy định về ngoại hối, phân loại nợ, về bảo đảm an toàn... phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tế ở VN. Phối hợp với các cơ quan liên quan trong việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ những khó khăn về thủ tục trong quá trình phát mãi TSĐB.Nên có những bước hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, trách nhiệm của TCTD, cơ quan Công an, chính quyền cơ sở, Sở tài nguyên môi trường làm cơ sở pháp lý để đi đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm.
Tạo điều kiện và sớm có văn bản quy định chính thức việc hợp tác cung cấp thông tin và kiểm tra, kiểm soát chéo giữa các NH với nhau.
3.3.2.2. Điều chỉnh các chính sách tín dụng phù hợp từng thời kỳ
Nghị quyết 11 của Chính phủ điều chỉnh tăng trưởng TD năm nay xuống dưới 20%. (?)Tuy nhiên, thực trạng NH cũng là một đơn vị kinh doanh, tăng tưởng TD là tất yếu.Nhu cầu của xã hội có, nhu cầu cho vay của NH cũng có nên cung sẽ gặp cầu. Do đó, cần có các chính sách thích hợp điều chỉnh thị trường chứng khoán, thị trường BĐS phát triển ổn định. Tăng cường kiểm soát TD BĐS mà một trong các đề xuất đáng chú ý là “đánh thuế lũy tiến BĐS” nhằm hạn chế yếu tố đầu cơ.
3.3.2.3. Công tác thanh tra
NHNN cần thể hiện rõ vai trò điều phối, có qui trình kiểm tra, giám sát chặt chẽ hơn, không quá phụ thuộc vào các báo cáo bằng văn bản. Sẵn sàng cho sáp nhập những NH yếu kém. Ổn định bộ máy tổ chức Cơ quan thanh
tra, giám sát NH. Tăng cường số lượng, chất lượng cán bộ thanh tra. Thực hiện có hiệu quả việc phân công cán bộ thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng CN, đơn vị TCTD trên địa bàn. Đồng thời, cần hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các CN NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo môi trường cán bộ thanh tra kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống. Xử lý nghiêm những vi phạm đạo đức nghề nghiệp dù là nhỏ; đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp đối với những thanh tra viên có năng lực, trình độ chuyên môn giỏi.
3.3.2.4. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của ngành ngân hàng
NHNN cần ban hành quy chế bắt buộc các TCTD và DN có quan hệ TD cung cấp thông tin TD cho CIC. CIC nên tăng cường chức năng kiểm tra các thông tin do các NHTM cung cấp và phải quy định chế tài trong việc cung cấp thông tin TD không đầy đủ, chính xác, kịp thời như phạt vi phạm hành chính hoặc bồi thường cho NHTM bị thiệt hại do sử dụng nguồn thông tin đó. Bên cạnh đó cần có quy định khen thưởng đối với các NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin TD. Hoạt động trên công khai toàn ngành định kỳ hàng quý. Hầu hết các NHTM đều sử dụng dữ liệu từ CIC để thực hiện quản trị rủi ro, vì vậy các sai sót trong dữ liệu KH cần phải được cập nhật, sửa đổi và có thông báo chính thức nhanh chóng tới KH. Không nên để tình trạng KH và NH yêu cầu nhưng NHNN vẫn “bình chân như vại” ảnh hưởng uy tín và gây khó khăn cho KH trong các lần vay vốn sau.
Các sản phẩm mới như đánh giá xếp loại KHDN, KHCN cần công bố công khai, minh bạch cơ sở, căn cứ và các phương pháp, kỹ thuật, tiêu chí sử dụng để đánh giá, xếp hạng. Trong đó phải nêu rõ các hạng mức đánh giá tự thiết lập tương đương mức độ nào với những hạng mức đánh giá đã được thừa nhận rộng rãi trên thế giới để NH yên tâm sử dụng và phát triển dịch vụ.
cường tính cạnh tranh qua đó nâng cao chất lượng dịch vụ và chất lượng thông tin TD.
3.3.2.5. Hoàn thiện quy định về xếp hạng khách hàng của NHTM
Hiện nay, chưa có quy định thống nhất về mục tiêu, phương pháp xếp hạng KH, dẫn đến tình trạng mỗi NH xây dựng một quy chế xếp hạng riêng.Hậu quả là cơ sở dữ liệu không tập trung và không được chia sẻ giữa các NH, gây lãng phí nguồn lực.Các NH cần sớm nhận thấy khó khăn tiềm ẩn khi độc lập phát triển các hệ thống xếp hạng TD nội bộ của mình.Đó là không thể “so sánh được” thông tin xếp hạng TD giữa các NHTM. NHNN và Hiệp hội NH cần có những định hướng cụ thể trong việc thiết lập hệ thống xếp hạng TD nội bộ chung cho cả hệ thống.
NHNN cần nhanh chóng đề ra lộ trình, yêu cầu các NH nghiêm chỉnh thực hiện dần hệ thống xếp hạng TD nội bộ nhằm chuẩn hóa, thống nhất phương thức trích lập dự phòng theo tiêu chuẩn Basel. Định kỳ, hướng dẫn các NHTM bổ sung kịp thời các tiêu chí xếp hạng dựa trên chuẩn mực Basel II. Trong giai đoạn đầu, những NH chưa đủ khả năng triển khai hệ thống xếp hạng TDNB riêng, phải sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm của một tổ chức độc lập có uy tín do NHNN chỉ định. Các tổ chức này cũng dựa trên những tiêu chí Hiệp ước Basel và phải được giám sát chặt chẽ để bảo đảm chất lượng kết quả xếp hạng. Không để xảy ra tình trạng thông đồng giữa tổ chức xếp hạng với tổ chức được xếp hạng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong chương 3, tác giả căn cứ vào định hướng hoạt động quản trị RRTD của ngân hàng, kết hợp với những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân tồn tại hạn chế trong việc quản trị RRTD tại MB (ở chương 2), tác giả đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD tại MB. Đầu tiên, tác giả đưa ra các khuyến nghị mang tính chiến lược, từ đó tác giả đưa ra những nhóm giải pháp cụ thể cho việc nâng cao hiệu quả quản trị RRTD cho MB. Ngoài ra, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với NHNN và Chính phủ và các cơ quan ban ngành liên quan hỗ trợ NH trong công tác quản trị RRTD.
KẾT LUẬN
Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài, tác giả đã làm rõ được cơ sở lý thuyết về quản trị RRTD tại NH, nghiên cứu kinh nghiệm của một số ngân hàng trên thế giới về quản trị RRTD, đánh giá được thực trạng quản trị RRTD tại MB, qua đó phát hiện những thành công cững như tồn tại, hạn chế cần khắc phục tại MB để từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp. Tuy nhiên, dù các giải pháp đưa ra có chặt chẽ đến đâu nhưng nếu cán bộ NH không làm đúng chức năng, nhiệm vụ và tư lợi cá nhân thì sai phạm và thất thoát tất yếu sẽ xảy ra. Kiện toàn quy định pháp luật phải đồng nghĩa với việc kiện toàn nhân lực, xây dựng quy chế quy định về trình độ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ NH để giảm thiểu tối đa những vụ án nghiêm trọng như đã xảy ra trong thời gian gần đây. Do vậy biện pháp phòng ngừa RRTD sâu sắc nhất trong bài nghiên cứu của tác giả vẫn là quản lý tốt nguồn nhân lực MB hiện có.
Tóm lại, đề tài được tác giả triển khai trên cơ sở kiến thức thu thập được trong quá trình học tập, nghiên cứu cũng như những kinh nghiệm thực tế, với sự hướng dẫn tận tình của giáo viên hướng dẫn, tuy nhiên trong quá trình thực hiện không thể tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến từ Quý thầy, cô và đồng nghiệp để đề tài có thể hoàn thiện hơn.
1. Chu Thị Hương Giang (2009), Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống Q uản trị RRTD
tại các NHTM Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Tp. Hồ Chí Minh.
2. Đặng Hữu Man (2008), Cuộc khủng hoảng tín dụng nhà đất ở Mỹ và những kiến nghị đối với Việt Nam, Tạp chí Khoa học và Công nghệ (04/27), ĐH Đà Nang, tr.128-153.
3. Đào Thị Kim Chi (2010), “Cần thay đổi đội ngũ Frontline Staff như thế nào”, Trường Đào tạo và PTNNL, www.vnba.org.vn .
4. Nguyễn Thị Quỳnh Trang (2011), “Quản trị RRTD tại NHTMCP Quân đội”. 5. Nguyễn Hoàng Anh (2010), Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín
dụng tại các NHTMCP Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Tp. Hồ Chí Minh. 6. Nguyễn Thị Mùi (2010), “Hệ thống NHTM Việt Nam và vấn đề đặt ra”,
Trường Đào tạo & PTNNL VietinBank, www.vnba.org.vn.
7. Phạm Toàn Thiện (2009), Khủng hoảng cho vay thế chấp dưới chuẩn ở Mỹ: Bài học và một số kiến nghị, Tạp chí khoa học ĐHQGHN, Kinh tế và kinh doanh (25), tr.39-53.
8. Sở Giao dịch BIDV (2009), “VDB với một số giải pháp và công tác triển khai quản lý rủi ro tín dụng”, www.vnba.org.vn.