ngân hàng thương mại
Phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng được hiểu là sự gia tăng về quy mô và chất lượng hoạt động CVTD được thể hiện dưới hình thức là gia tăng dư nợ, gia tăng về thị phần, là sự hoàn thiện về quy trình cho vay, chính sách cho vay, hoạt động quản lý tín dụng của NH, đảm bảo không để phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu.
Sự phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng được các NHTM đánh giá qua các chỉ tiêu sau:
Quy mô (doanh số, dư nợ)
- Chỉ tiêu về lượng: √ζ∙--- Đối tượng (số lượng KH, cơ cấu khách hàng) ʌʌ Phạm vi (mạng lưới chi nhánh)
Phương thức (các phương thức, sản phẩm cho vay) - Chỉ tiêu về chất: ∙'χ---Chất lượng (nợ xấu, nợ quá hạn, cảm quan của KH)
Hiệu quả (thu nhập) Cụ thể như sau:
1.2.3.1 Chỉ tiêu về lượng:
- Chỉ tiêu phản ánh tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định (thường tính theo năm), là chỉ tiêu phản ánh khái quát quy
mô hoạt động của cho vay tiêu dùng của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) là phần trăm doanh số cho vay kỳ này tăng/giảm hơn so với kỳ trước, nó là số tương đối, phản ánh khả năng mở rộng cho vay của NHTM. Công thức tính tốc độ tăng doanh số cho vay như sau:
Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay
DSCV kỳ này - DSCV kỳ trước
= --- ɪɪ ʊ, ,---× 100% DSCV kỳ trước
Tốc độ tăng trưởng doanh số dùng để so sánh sự tăng trưởng doanh số cho vay tiêu dùng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá khả năng thực hiện kế hoạch cho vay tiêu dùng của ngân hàng.
Nếu như các nhân tố khác không đổi thì tốc độ tăng trưởng doanh số càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định, hiệu quả và ngược lại NH đang gặp khó khăn trong việc tìm kiếm KH, khả năng thực hiện kế hoạch CVTD chưa hiệu quả.
- Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay tiêu dùng
Dư nợ cho vay là chỉ tiêu phản ánh quy mô hoạt động cho vay tại một thời điểm nhất định, do đó chỉ tiêu này là một con số thời điểm, thường được sử dụng kết hợp với chỉ tiêu doanh số CVTD nhằm phản ảnh thực trạng phát triển hoạt động CVTD của ngân hàng tại thời điểm nghiên cứu. Căn cứ vào mức dư nợ và tốc độ tăng trưởng dư nợ có thể cho ta biết tình hình phát triển hoạt động CVTD.
Dư nợ CVTD Doanh số Doanh số thu nợ
Dư nợ CVTD = + _ - _
kỳ trước CVTD kỳ này CVTD kỳ này
Công thức tính tốc độ tăng dư nợ cho vay tiêu dùng cũng tương tự công thức tính tốc độ tăng doanh số cho vay ở trên:
Tốc độ tăng Dư nợ CVTD kỳ này - Dư nợ CVTD kỳ trước
ɪ = ______-_________Z-________ _____ɪ._______:_____________x 100%
dư nợ CVTD Dư nợ CVTD kỳ trước
- Số lượng khách hàng cho vay tiêu dùng:
Số lượng khách hàng là tổng số khách hàng đến giao dịch tại NH trong một thời kỳ nhất định. Số lượng KH vay tiêu dùng là một chỉ tiêu hết sức quan trọng để đánh giá sự phát triển hoạt động CVTD. Chỉ tiêu này phản ánh số lượng khách hàng vay tiêu dùng qua các thời kỳ nhất định, cho thấy khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng trong thời gian qua. Số lượng khách hàng vay tiêu dùng càng tăng, ngày càng nhiều những khách hàng mới đến với ngân hàng vay tiền lần đầu tiên cho thấy hoạt động CVTD của NH này càng mở rộng được thị phần, hoạt động CVTD ngày càng phát triển và tạo uy tín đối với KH.
Mức tăng số lượng KH là Số lượng KH cá nhân Số lượng KH cá nhân
= -
cá nhân và hộ gia đình và HGĐ năm t và HGĐ năm t-1
Hoạt động CVTD tập trung chủ yếu vào phân khúc khách hàng cá nhân và hộ gia đình với các mục đích tiêu dùng là mua và sửa chữa nhà ở, mua sắm phuơng tiện vận tải, đồ dùng gia đình, nghỉ duỡng... Phần lớn các sản phẩm cho vay tiêu dùng huớng tới những khách hàng đang trong độ tuổi lao động vì họ thuờng có nghề nghiệp, thu nhập ổn định và nhu cầu mua sắm tiêu dùng tuơng đối cao. Những khách hàng ngoài độ tuổi lao động thuờng ít có nhu cầu vay vốn tiêu dùng và đa số các khoản vay có giá trị không lớn. Vì vậy chỉ tiêu giúp ngân hàng xác định đuợc những đối tuợng khách hàng mà ngân hàng nên tập trung huớng tới, từ đó đua ra những sản phẩm cho vay phù hợp với nhu cầu của từng đối tuợng.
- Mạng lưới cung ứng sản phẩm cho vay tiêu dùng
Phạm vi cung ứng sản phẩm của ngân hàng phụ thuộc vào khả năng cạnh tranh, chiếm lĩnh thị truờng cũng nhu chất luợng của sản phẩm cung ứng. Dựa trên những lợi thế về sản phẩm, công nghệ, ngân hàng có thể mở rộng phạm vi cung ứng sản phẩm của mình. Từ đó không chỉ giữ chân đuợc khách hàng trong khu vực mà còn thu hút đuợc khách hàng ở những khu vực lân cận.
Đối với hoạt động CVTD đặc thù là phục vụ cho đối tuợng khách hàng cá nhân, số luợng khách hàng lớn và phân bố rộng khắp trên địa bàn dân cu. Vì vậy, mạng luới CN càng lớn, số luợng phòng giao dịch đuợc xây dựng rộng khắp giúp cho khả năng thu hút khách hàng của Ngân hàng hiệu quả hơn.
- Số lượng sản phẩm, phương thức cho vay tiêu dùng
Để tiếp cận và thu hút đuợc nhiều khách hàng vay tiêu dùng thì cơ cấu sản phẩm CVTD cần đuợc phát triển theo huớng đa dạng, phong phú với nhiều uu đãi cho khách hàng. Ngân hàng cần có nhiều sản phẩm phục vụ cho nhiều đối tuợng khách hàng khác nhau, cần phát triển những sản phẩm CVTD mới huớng đến những đối tuợng khách hàng tiềm năng chua khai thác.
Ngân hàng nào có càng nhiều phuơng thức, sản phẩm cho vay tiêu dùng thì càng cho thấy mức độ tập trung phát triển hoạt động CVTD của ngân hàng đó càng lớn. Khi một ngân hàng chú trọng đến phát triển CVTD thì các sản phẩm của ngân hàng đó sẽ đa dạng, phong phú, hiện đại, phù hợp hơn với khách hàng. Từ đó khách hàng sẽ cảm thấy mình đuợc thỏa mãn nhu cầu nhiều hơn khi đến với ngân hàng.
1.2.3.2 Chỉ tiêu về chất
- Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khi khoản vay đến hạn mà khách hàng không có khả năng hoàn trả được toàn bộ hay một phần số tiền gốc hoặc lãi vay và không được ngân hàng cho gia hạn nớ hay cơ cấu nợ. Nợ quá hạn thường là biểu hiện yếu kém về tài chính của khách hàng và là dấu hiệu rủi ro tín dụng cho ngân hàng, dẫn đến khả năng mất vốn của ngân hàng.
Các khoản nợ quá hạn gồm: + Nợ cần chú ý.
+ Nợ dưới tiêu chuẩn. + Nợ nghi ngờ.
+ Nợ có khả năng mất vốn.
Đây là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả tín dụng và chất lượng tín dụng đầu tư cho vay tiêu dùng, biết được việc khách hàng không trả nợ đúng hạn theo cam kết. Dư nợ quá hạn càng nhỏ, tỷ lệ nợ quá hạn càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao.
Để phản ánh sự thay đổi chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay tiêu dùng qua các thời kỳ, ngân hàng sử dụng chr tiêu tốc độ gia tăng dư nợ quá hạn cho vay tiêu dùng:
Tốc độ gia Dư nợ quá hạn CVTD kỳ này - Dư nợ quá hạn CVTD kỳ
tăng dư nợ trước
_____________________ ___________ ___________________ x 100% quá hạn =________________________Dư nợ quá hạn CVTD kỳ trước
CVTD
Và ngân hàng cũng sử dụng chỉ tiêu như:
mo ,ʌ _____ Dư nợ quá hạn CVTD
Tỷ lệ nợ quá hạn CVTD = 17 7 771 × 100%
y v ■ H ■ Tổng dư nợ CVTD
Chỉ tiêu này phản ánh tình hình nợ quá hạn tại các TCTD, đồng thời cho thấy khả năng quản lý tín dụng của các TCTD trong khâu cho vay và khâu thu hồi nợ của đối với các khoản vay. Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng CVTD
cũng như rủi ro cho vay tiêu dùng. Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng cho vay càng kém, và ngược lại.
- Nợ xấu trong cho vay tiêu dùng: để đánh giá khả năng không thu hồi được nợ
_ rr __________ Dư nợ xấu CVTD
Tỷ lệ nợ xấu CVTD = 22 ∖ ^2L X 100%
y ■ Tổng dư nợ CVTD
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại các TCTD. Tổng nợ xấu bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của các TCTD trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ vay. Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của các TCTD càng kém, và ngược lại.
- Cảm quan từ phía khách hàng:
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ hài lòng của KH khi sử dụng các sản phẩm cho vay tiêu dùng của ngân hàng. Để phát triển CVTD thì làm hài lòng KH là một điều tất yếu. Chỉ tiêu này được đo lường dựa trên những lợi ích khi KH sử dụng dịch vụ cho vay tiêu dùng và đánh giá của khách hàng về thái độ phục vụ của nhân viên ngân hàng trước và sau khi sử dụng dịch vụ (như tiếp đón lịch sự, chăm sóc khách hàng tốt, nhiệt tình tư vấn và có trách nhiệm cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ có chất lượng tốt nhất). Chỉ tiêu này thường là kết quả của các cuộc khảo sát chất lượng định kỳ của NH, nó giúp cho ngân hàng chăm sóc tốt hơn cho KH hiện hữu, tăng sự hài lòng của KH, từ đó có được một lượng KH trung thành, đạt được vị thế thương hiệu NH trong lòng KH.
- Thu nhập từ hoạt động cho vay tiêu dùng
Đây là chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động CVTD. Điều này cũng đánh giá được mức hấp dẫn của CVTD so với các loại cho vay khác. Ngoài ra tỷ lệ này còn giúp NH xây dựng định hướng phát triển hoạt động CVTD tại NH.
Tỷ lệ thu nhập từ Thu nhập từ hoạt động CVTD
2 2 = :________________ x 100%
- Chỉ tiêu dự phòng rủi ro
Dự phòng rủi ro đánh giá khả năng chi trả của ngân hàng khi có rủi ro xảy ra. Rủi ro luôn tiềm ẩn trong hoạt động kinh doanh của NH. Do đó các NH cần thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nhằm tạo nguồn tài chính để bù đắp tốn thất tổn thất đối với những khoản nợ mà KH không có khả năng chi trả do giải thể, phát sản, chết, mất tích...Việc sử dụng dự phòng được sử dụng theo nguyên tắc là dự phòng cụ thể đối với từng khoản nợ trước, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, và nếu việc phát mại tài sản không đủ thu hồi nợ thì mới sử dụng dự phòng chung.
Rủi ro tín dụng càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp và ngược lại. Từ đó, các ngân hàng có thêm cơ sở phát triển hoạt động CVTD.