2.2.2.1. Quy trình cho vay DAĐT
Bước 1: Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ vay vốn từ khách hàng
- Hướng dẫn khách hàng lập và hoàn thiện hồ sơ, bao gồm: + Hồ sơ pháp lý
+ Hồ sơ khoản vay + Hồ sơ DAĐT
+ Hồ sơ bảo đảm tiền vay
Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn: kiểm tra tính xác thực, đầy đủ, hợp pháp và hợp lệ của hồ sơ do khách hàng cung cấp.
Bước 2:Thẩm định khách hàng vay vốn, dự án đầu tư và biện pháp bảo đảm tiền vay
Căn cứ các tài liệu do khách hàng cung cấp, thông tin thu thập được trong quá trình phỏng vấn, kiểm tra thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn và các thông tin từ các nguồn khác (CIC, cơ quan quản lý doanh nghiệp...), cán bộ thẩm định sẽ tiến hành thẩm định khách hàng, thẩm định DAĐT, thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay, phát hiện các dấu hiệu rủi ro, đề xuất biện pháp giảm thiểu rủi ro và xác định mức lãi suất cho vay.
Sau đó, cán bộ thẩm định sẽ lập tờ trình trong đó ghi rõ ý kiến đề xuất cho vay/không cho vay, các điều kiện kèm theo (nếu có), ký và trình lãnh đạo phòng.
Trường hợp số tiền cho vay của DAĐT nằm trong mức phán quyết của Chi nhánh thì sẽ do Ban giám đốc Chi nhánh hoặc Hội đồng tín dụng Cơ sở phê duyệt
Trường hợp vượt mức phán quyết của Chi nhánh thì Chi nhánh sẽ trình Trụ sở chính xem xét cho vay.
Bước 4: Thông báo cho khách hàng
Tuỳ từng trường hợp, dựa trên quyết định của Ban giám đốc Chi nhánh hoặc Hội đồng tín dụng cơ sở hoặc của Trụ sở chính, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành soạn thảo văn bản thông báo cho khách hàng biết về việc có được ngân hàng đồng ý tài trợ vốn hay không và các điều kiện kèm theo.
Bước 5: Soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, ký kết hợp đồng, làm thủ tục giao nhận TSBĐ và giấy tờ TSBĐ
Khi khoản vay đã được quyết định cho vay, trên cơ sở nội dung và các điều kiện tín dụng đã được duyệt và thống nhất với khách hàng, cán bộ tín dụng thoả thuận với khách hàng về các điều khoản của Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm và tiến hành soạn thảo, hoàn thiện các Hợp đồng và giấy tờ liên quan, sau đó sẽ trình cho cấp có thẩm quyền để thực hiện ký kết hợp đồng.
Thực hiện công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, thực hiện các thủ tục giao nhận TSBĐ, giấy tờ của TSBĐ và gửi các giấy tờ liên quan đến cơ quan bảo hiểm (nếu có).
Bước 6: Giải ngân
Căn cứ vào hợp đồng tín dụng đã ký kết, các hồ sơ, hoá đơn, chứng từ do khách hàng cung cấp để tiến hành giải ngân cho khách hàng
Bước 7: Kiểm tra, giám sát vốn vay
Bước 8: Thu nợ gốc, lãi, phí và xử lý các phát sinh
- Theo dõi trả nợ gốc, lãi, phí: cán bộ tín dụng theo dõi việc thu nợ theo từng dự án. 07 ngày làm việc trước khi đến hạn trả nợ, cán bộ tín dụng thông
báo cho khách hàng khoản vay đến hạn bao gồm nợ gốc, lãi, phí.
- Thu nợ: Đến hạn trả nợ, căn cứ thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, Phòng (bộ phận) kế toán thực hiện thu nợ theo quy trình và phương pháp hạch toán kế toán cho vay.
- Xử lý các phát sinh:
+ Đối với các vấn đề phát sinh làm ảnh hưởng đến kết quả thẩm định ban đầu của dự án (như điều chỉnh tăng số tiền cho vay, thay đổi cơ cấu nguồn, danh mục đầu tư của dự án,...) : xem xét khả năng ảnh hưởng của các vấn đến phát sinh tới kết quả thẩm định ban đầu của dự án, từ đó sẽ có biện pháp xử lý phù hợp.
+ Đối với các vấn đề phát sinh không làm ảnh hưởng đến kết quả thẩm định ban đầu của dự án ( như trả nợ trước hạn,...), soạn thảo phụ lục hợp đồng, văn bản sửa đổi bổ sung hợp đồng.
Bước 9: Thanh lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, giải chấp tài sản Bước 10:Luân chuyển, kiểm soát, lưu trữ hồ sơ
2.2.2.2. Trách nhiệm của các cán bộ liên quan đến cho vay DAĐT
> Cán bộ tín dụng
- Tìm kiếm khách hàng, báo cáo khái quát tình hình khách hàng cho Trưởng phóng khách hàng, lập tờ trình gửi phòng thẩm định đề xuất thẩm định, hỗ trợ Phòng thẩm định trong việc thẩm định dự án.
- Theo dõi, thu thập, phân tích, xử lý thông tin trong quá trình khách hàng thực hiện DAĐT, quá trình dự án đi vào hoạt động.
- Kiểm tra, giám sát vốn vay theo quy trình kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách.
> Lãnh đạo phòng khách hàng
- Ký tờ trình của Phòng gửi Phòng thẩm định đề nghị thẩm định DAĐT.
giải ngân, quản lý nợ vay của cán bộ tín dụng theo đúng các điều kiện cho vay đã được phê duyệt và theo đúng các quy chế tín dụng.
> Cán bộ thẩm định
- Thẩm định DAĐT theo sự phân công của Trưởng phòng và Ban giám đốc theo đúng quy định.
- Chịu trách nhiệm về nội dung thẩm định khoản vay, nội dung báo cáo, các ý kiến đánh giá và đề xuất cho vay/không cho vay cũng như các biện pháp quản lý rủi ro, giảm thiểu rủi ro.
- Phối hợp với cán bộ tín dụng kiểm tra thực tế cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng
- Phối hợp với cán bộ tín dụng để kiểm tra, đánh giá các dự án đã đi vào hoạt động theo định kỳ hoặc đột xuất.
> Lãnh đạo Phòng Thẩm định
- Tổ chức quản lý, thực hiện thẩm định DAĐT theo đúng quy trình thẩm định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cũng
các quy định của pháp luật.
- Xem xét thẩm định lại báo cáo thẩm định của cán bộ thẩm định, ghi rõ ý kiến và chịu trách nhiệm đối với đề xuất của mình trên báo cáo thẩm định về việc đề nghị cho vay hay không cho vay.
> Người có thẩm quyền quyết định cho vay
- Chỉ đạo phòng thẩm định, phòng Khách hàng tổ chức thực hiện việc thẩm định và đề xuất cho vay tương ứng với chức năng và nghiệp vụ của từng phòng.
- Quyết định các vấn đề liên quan đến việc cho vay trong phạm vi thẩm quyền và chịu trách nhiệm đối với quyết định của mình.
Dựa vào quy trình cho vay này, công tác cho vay được tổ chức tiến hành theo các quy định cụ thể tạo tiền đề để thực hiện việc cho vay các dự án có hiệu quả. Quy trình cho vay này đã được xây dựng rõ ràng và tương đối chi tiết các
bước thực hiện trong quá trình cho vay DAĐT. Trong đó, hai nội dung quan trọng nhất trong quy trình chính là công tác thẩm định và công tác quản lý rủi ro đối với hoạt động cho vay. Các dự án vay vốn được thẩm định kỹ lưỡng và quản lý rủi ro tốt thì khả năng thu hồi gốc và lãi đầy đủ là cao. Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện cho vay thì quy trình cần phải được thực hiện để dần dần phù hợp hơn với thực tế.
2.2.3. Công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư
Công tác thẩm định đối với bất kỳ một ngân hàng nào cũng được đánh giá là có vai trò rất quan trọng đối với một khoản vay. Thẩm định giúp ngân hàng sớm nhận biết được những rủi ro để có thể ra quyết định một cách chính xác. Nội dung thẩm định cơ bản mà các cán bộ DAĐT của Chi nhánh được thực hiện bao gồm:
(i) Thẩm định hồ sơ pháp lý của khách hàng
Khi xem xét các yếu tố này, cán bộ của Chi nhánh luôn xem xét đến yếu tố khách hàng vay vốn có đủ điều kiện vay vốn theo quy định của pháp luật hay không về năng lực pháp lý, mục đích vay vốn thông qua việc xem xét: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Giấy phép hành nghề (còn hiệu lực và phù hợp với thời hạn cho vay); Điều lệ, quy chế tổ chức của khách hàng để nắm rõ về phương thức tổ chức, quản trị điều hành.
(ii)Thẩm định về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng
Trong nội dung thẩm định này, các cán bộ của Chi nhánh thường tập trung xem xét các khía cạnh chính là loại sản phẩm, hàng hoá mà doanh nghiệp đang sản xuất kinh doanh; số lượng và chất lượng của các sản phẩm này cũng như doanh số bán hàng, tình hình hàng tồn kho và kết quả hoạt động sản xuất. Bên cạnh đó, các cán bộ cũng thu thập số liệu của ngành và một số đối thủ cạnh tranh để so sánh và đánh giá. Sau khi thẩm định, các cán bộ đưa ra nhận xét chung về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp, đánh giá xu hướng phát triển sản xuất kinh doanh, khả năng tiêu thụ của sản phẩm.
(iii) Thẩm định tình hình tài chính của khách hàng
Các số liệu về tài chính là căn cứ quan trọng để đánh giá hoạt động của doanh nghiệp. Các cán bộ của Chi nhánh dựa trên cơ sở Bảng cân đối kế toán, Báo cáo kết quả kinh doanh và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ để tính tóan và đưa ra các phân tích, nhận xét các chỉ tiêu về cơ cấu vốn; các chỉ tiêu về tình hình và khả năng thanh toán; các chỉ tiêu về khả năng lợi nhuận. Việc thẩm định và phân tích tình hình tài chính của chủ đầu tư có một ý nghĩa lớn để đảm bảo tính an toàn của vốn vay, khả năng trả nợ của khách hàng.
(iv) Thẩm định dự án đầu tư
- Phương pháp thẩm định
Để đảm bảo chất lượng của công tác thẩm định dự án, cán bộ khi tiến hành thẩm định thường áp dụng kết hợp nhiều phương pháp. Các phương pháp thường được sử dụng là: thẩm định theo trình tự, so sánh đối chiếu, phân tích độ nhạy, triệt tiêu rủi ro, phương pháp dự báo...
- Nội dung thẩm định
Đối với việc thẩm định dự án cho vay, cán bộ thẩm định các nội dung về tính khả thi về mặt thị trường của dự án, tính khả thi về mặt kỹ thuật của dự án và đi sâu thẩm định tài chính dự án:
+ Thẩm định về tính khả thi và hợp lý của tổng vốn đầu tư, cơ cấu và nguồn tài trợ.
+ Thẩm định dòng tiền của dự án: Xác định doanh thu theo công suất dự kiến, xác định các chi phí đầu vào của dự án.
+ Tính toán của chỉ tiêu hiệu quả tài chính dự án với các chỉ tiêu chính là NPV, IRR, PP.
Kết quả thẩm định tài chính dự án tại Chi nhánh được đánh giá ở một số nội dung: thẩm định tài chính dự án là công cụ hữu hiệu giúp Chi nhánh xác định và chọn lọc những dự án tốt để tài trợ; thời gian thẩm định các dự án cho vay ngày càng được rút ngắn theo hướng vừa đảm bảo tính chính xác, vừa nhanh chóng trả lời khách hàng về việc tài trợ của Chi nhánh; tăng trưởng dư nợ phải đi liền với việc kiểm soát và đảm bảo mức độ an toàn cho các khoản vay.
(v) Thẩm định về TSĐB
Chi nhánh với truyền thống cho vay các doanh nghiệp nhà nước và các Tổng công ty, đó là những đơn vị có bề dày uy tín và kinh nghiệm quản lý, sản xuất kinh doanh. Khi cho vay đối với các doanh nghiệp này, Chi nhánh phần lớn cho vay với hình thức tín chấp là chủ yếu. Tuy nhiên, trước thực trạng hoạt động của các doanh nghiệp này và trước yêu cầu bắt buộc về tỷ lệ an toàn vốn, nâng cao tính an toàn trong kinh doanh ngân hàng, Chi nhánh đang ngày càng đẩy mạnh áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay. Đối với những đề nghị vay vốn mới, yêu cầu về TSĐB hoặc bảo lãnh của người thứ ba là điều kiện quan trọng khi quyết định cho vay. Đối với những khoản vay còn dư nợ, Chi nhánh cũng yêu cầu các doanh nghiệp bổ sung TSĐB với giá trị tương ứng với dư nợ của doanh nghiệp.
2.2.4. Công tác quản lý rủi ro đối với hoạt động cho vay dự án đầu tư
Trong tất cả các khâu của quá trình cho vay đều tiềm ẩn rủi ro. Do đó, Ban lãnh đạo của Chi nhánh luôn đề cao công tác quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay. Chi nhánh đã xây dựng bộ máy quản lý rủi ro bao gồm:
- Hội đồng tín dụng: Hội đồng này do Giám đốc Chi nhánh làm Chủ tịch hội đồng, quyết định các vấn đề về cấp tín dụng cho khách hàng.
- Hội đồng xử lý rủi ro: Hội đồng này được thành lập nhằm mục đích: (i) xem xét việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro trong từng thời kỳ; (ii)
quyết định xử lý các khoản nợ xấu từ quỹ dự phòng rủi ro và phương án thu hồi nợ đối với các khoản nợ đã được xử lý rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ; (iii) xem xét báo cáo tình hình theo dõi, sao kê và thực hiện thu hồi nợ đối với các khoản nợ đã được xử lý rủi ro tín dụng.
Trong công tác quản lý rủi ro, Chi nhánh đã áp dụng mô hình tín dụng trong đó các chức năng kinh doanh (phòng QHKH), thẩm định và quản lý rủi ro (Phòng QLRR) và tác nghiệp. Việc áp dụng mô hình này đảm bảo sự hoạt động độc lập của bộ phận quản lý rủi ro, không tập trung quyền lực vào một cá nhân hay một phòng, ban để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng.
Do hoạt động cho vay DAĐT là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với các loại hình cho vay khác. Vì vậy, công tác quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay DAĐT được Chi nhánh chú trọng thông qua một số biện pháp như:
- Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
Chi nhánh xác định hệ thống chấm điểm tín dụng là một công cụ quan trọng để tăng cường tính khách quan, nâng cao chất lượng và hiệu quả của hoạt động tín dụng. Việc xếp hạng của doanh nghiệp được tiến hành qua 4 bước: (i) xác định ngành, nghề, lĩnh vực; (ii) chấm điểm quy mô; (iii) chấm điểm các chỉ số tài chính và các chỉ tiêu phi tài chính; (iv) tổng hợp điểm và phân loại.
- Thực hiện cho vay có TSBĐ
Hiện nay, Chi nhánh đang áp dụng mức cho vay so với giá trị TSĐB như sau:
+ Đối với các tài sản cầm cố có tính thanh khoản cao như tiền mặt các loại, chứng chỉ tiền gửi, sổ tiết kiệm, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu kho bạc, số dư trên tài khoản, kim loại/đá quý...: mức cho vay trong giới hạn giá trị TSĐB tiền vay và phạm vi bảo đảm thực hiện nghĩa vụ, bảo đảm thu đủ nợ gốc, lãi và các chi phí khác của khoản vay.
STT 2009 2010 2011 2012
+ Đối với các TSĐB khác, mức cho vay tối đa bằng 70% trị giá TSĐB.
+ Trường hợp cho vay bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay: mức cho vay tối đa bằng 50% giá trị tổng mức vốn đầu tư của dự án hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ. Đối với hoạt động cho vay dự án thì TSĐB chủ yếu là tài sản hình thành từ vốn vay.
- Kiểm tra hoạt động tín dụng
Hoạt động kiểm tra được duy trì thường xuyên và liên tục tại Chi nhánh, đặc biệt, là đối với hoạt động cho DAĐT - một hoạt động tiềm ẩn khá nhiều rủi ro. Việc kiểm tra này được thực hiện đứng đầu bởi Giám đốc Chi nhánh và có sự kết hợp giữa các Phòng, ban tuân thủ đúng các quy trình nghiệp vụ, các chế độ quản lý của ngành và của Nhà nước. Qua việc kiểm tra, kiểm soát, ý thức trách