Khi triển khai mô hình mới, sự phân tách bộ phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và quản lý nợ đã tạo nên những khối chức năng độc lập nhưng lại chưa đảm b ảo mối dây liên kết chặt chẽ , đôi khi c òn xuất hiện tỵ hiềm, c ản trở nhau
trong tác nghi p. Trách nhi m c a các bộ ph n tham gia vào ho ộng tín d ng chưa thật rõ ràng , đặc biệt là trách nhiệm pháp lý trong điều kiện tình trạng hình sự hóa các quan h kinh tế v n t i khá ph biế ến s e ng i trong các quyết định c ấp tín dụng và làm ảnh hưởng đến không chỉ ho ạt động của b ản thân ng ân hàng đó mà c òn đến c ả nền kinh tế b ởi khả năng tiếp c ận các nguồn vốn
tín d ng c a công chúng s tr t nhi u th h
tr c a h th ng thông tin tín d ếp c n khách hàng và cung c ấp thông tin cần thiết của bộ phận quan hệ khách hàng chưa đáp ứng được các yêu c ầu chính xác và giảm thiểu tình trạng thông tin bất cân xứng , do đó, những lo ng ại
của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng trong các quyết định rủi ro g i a tăng .
Mặc dù có nhi ều trở ng ại trong xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng nhung không th ph nh c nh i m c a mô hình m i này mang l i trong qu n trị r i ro b c hi n s tách b ch gi a bộ ph n tiếp thị và bộ ph n th
ịnh
giúp cho các quyế ị s
chuyên môn hó a S âu hon the o chức năng mà vi ệ c thực hiện phân tích và phản biện
tín d ng sâu s n d ng các r i ro ti
bi n pháp phòng ng a thích h giám sát c a bộ ph n
qu n lý r i v i quan h khách hàng trong quá trình th c hi n các quyế ịnh
c ấp tín dụng đã tạo nên c o chế kiểm tra và giám sát liên tục, song song trong quá
trình cho vay, phát hi n và gi m thi c nh ng r ế
ki m tra nội bộ c a các ngân hàng hi n nay v n còn nhi u h n chế.
Nói mô hình phê duy t tín d ng phân tán là mô hình phê duy t tín d ng truy n th ng c a các ngân hàng Vi t Nam là b i vì trong quá kh và hi n t i, t t c các ngân hàng Vi u áp d ng lo i mô hình phê duy t này. Có ngân hàng giao quy n phán quyết tín d ng tr c tiếp cho ị kinh doanh là các c phòng giao dịch, các c chi nhánh; có ngân hàng
giao quyền phán quyết tín dụng cho các ban tín dụng. Ban tín dụng đuợc thành lập b ởi từ b on thành viên 1 à c ác lãnh đạo của chi nhánh chính . Trong đó c ó các Truởng
b an là Giám đO c chi nhánh, Phó b an là hai Phó Giám đO c chi nhánh, còn lại một thành viên d khuyế ng phòng ho c Phó phòng tín d ng chi nhánh. Hình th c phê duy t qua ban tín d ng nh n nào h n chế c vi
quyền phán quyết đOi với 1 kho ản tín dụng ở một cá nhân. Tuy nhiên, dù c ấp phê duy a thì t u chung l u có mộ m chung: Nếu kho n c p tín dụng ở trong hạn mức cho phép của đơn vị kinh doanh thì cán bộ bán hàng vẫn là nguời làm hầu hết các khâu trong quá trình cấp tín dụng ; nguời ra quyết định cuOi cùng với phần lớn c ác ho S ơ tín dụng là các lãnh đạo của đơn vị kinh doanh. Chỉ khi
nào kho ản tín dụng vuợrt hạn mức phán quyết thì đơn vị kinh doanh mới trình hθ S ơ
lên c p phê duy ộc Hội s chính thông qua bộ ph n Tái th ị Hội S ở .
Trong mô hình phê duyệt tín dụng phân tán, ngo ại trừ các chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu, nợ có vấn đề cao, thì hạn mức phán quyết giao cho đơn vị thuờng rất lớn. D o đó , hầu hết các khoản c ấp tín dụng đuợc xử lý duới c ấp chi nhánh, có rất ít hO
ì ịnh.
Cán bộ tín d ng xử lý h u hết các khâu trong quá trình c p tín d ng t tiếp xúc khách hàng , huớng dẫn khách hàng chuẩn bị hO Sơ tín dụng, thẩm định tài s ản b ảo đảm, trình hO Sơ, đến giải ngân và quản lý S au vay. D o đó , quy trình dễ phát sinh rủi
ro đạo đức . Vì tu lợi cá nhân, cán bộ tín dụng có thể cho vay không đúng the o quy định của ngân hàng, vi phạm đạo đức nghề nghi ệp. Cán bộ tín dụng tự làm hθ S ơ cho khách hàng: chỉnh sửa thông tin pháp lý làm sai kết qu tra c u lịch sử tín d ng c a CIC; cán bộ tín d ng t phát hành b o lãnh kh ng cho khách hàng làm th t thoát hàng tỷ ng khi ngân hàng ph i th c hi ; cán bộ tín d ịnh giá tài s n b ị thị ến lúc khách hàng phát sinh n x u ph i
phát m i tài s tr hi n t i v i ngân hàng; cán bộ
tín d ng t n cho khách hàng d ến vi c sử d ng v n vay sai m ộ tín d ng th c hi n ki m soát sau vay mang tính hình th c (có ký biên b ến ki m tra th c tế) d ến vi c không bám sát tình
hình khách hàng, không kịp th i phát hi n vi c suy gi m kh a khách hàng hay vi ệ c khách hàng đã b án tài Sản thế chấp tại ngân hàng... Trong lịch
sử ngành ngân hàng, đã C ó không ít những vụ kiện đình đám, mà hầu hết bị cáo là các cán bộ tín dụng. Cán bộ bị xử lý vì hành vi sai trái của mình, trong khi ngân hàng phải gánh thêm số nợ xấu, tài s ản bị thất thoát.
Mô hình phê duy t g n nh c b b t các
tuyến ki m soát r i ro. V i một kho n c p tín d ị
xu ng th i phê duy t kho ết c m tính,
thiế u khó tránh kh i. Nếu cán bộ tín d o,
‘ ‘hợp với sếp’ ’ thì hồ sơ trình lên được duyệt rất dễ dàng, nhanh chóng. Thậm chí
x ng h trình là duy ng nhân viên mà
không ki m soát h t ch p vi c h , không th a mãn theo quy
ịnh c a ngân hàng ho c l i gi m o. Mộ ế
ộ ế ộ ,
quản lý tín dụng trực thuộ C chi nhánh chính . Phòng quản lý tín dụng này là đơn vị tiếp nhận, thẩm định và phê duyệt các hồ s ơ C ấp tín dụng vượt thẩm quyền phán quyết của Gi ám đố c P hòng g i ao dị ch và c ác chi nhánh trự c thuộ c. Tuy nhi ên, do
vẫn trực thuộ c quản lý trực tiếp của Giám đố c chi nhánh nên mặc dù không thực hiện chức năng kinh do anh, thì bộ phận này cũng chịu tác động của c ác c ấp lãnh đạo chi nhánh . D o đó mà chức năng kiểm s o át, quản lý rủi ro của b ộ phận này không triệt để.
Ngoài ra, mô hình phê duy t tín d ng phân tán còn d ến vi c cán bộ tín dụng bị ép làm h ồ s ơ người nhà của sếp . D o l ãnh đạo l à người quyết định cuố i cùng
nên cán bộ tín d ng bị ép trình h i ngân. Các ngân
hình phê duyệt phân tán cũng khó tránh khỏi tình trạng này. Cán bộ biết sai, biết có rủi ro những vẫn phải làm, cho vay vượt quá giá trị tài s ản b ảo đảm, giải ngân vài trăm tỷ mà phần lớn tài sản là tín chấp, hồ s ơ không đầy đủ vẫn phải trình, chứng từ giải ng ân không đủ cũng vẫn phải giải ng ân và cho phép ‘ ‘b O sung sau giải ng ân’
’ ,
th m chí không c n h ộ bán hàng v i chịu trách
nhiệm cuối cùng với hồ s ơ. Hồ s ơ đã giải ngân có quá hạn ho ặc không có quá hạn, lỗi thiếu hồ s ơ, cho vay không đúng the o quy định của ngân hàng s ẽ bị xử lý rất nghiêm kh c.
T ế m th ịnh r t khác
nhau . Quan đi ểm kinh doanh nhìn nhận khách hàng cứ tốt là cho vay, hồ s ơ c ó thiếu
cũng không S ao , mi ễn là khách hàng có nguồn trả nợ, có tài s ản b ảo đảm, miễn là không quá hạn . Ngược lại, quan điểm thẩm định không chỉ nhận diện rủi ro trước mắt mà c òn xem xét đến các rủi ro tiềm ẩn, có khả năng phát sinh trong tương lai . Chính vì lẽ đó , mô hình phê duyệt tín dụng phân tán đã tạo nên một lỗ hổng quản trị rủi ro lớn khi để đơn vị kinh do anh cùng lúc vận hành chức năng kinh do anh và chức năng thẩm định . Cũng không phủ nhận rằng việ c tìm kiếm khách hàng hiện
nay r c kia,
phân
khúc khách hàng v n v y mà các ngân hàng cùng nhau tiếp thị, khách hàng uy tín, khách hàng l ì ến các l n v i m c lãi su t c nh
tranh
hơn, khách hàng b é thì không tránh khỏi hồ S ơ nhiều thiếu sót, khó chứng minh
được năng lực tài chính. Trong khi đó , đơn vị kinh doanh phải đối mặt với chỉ tiêu kinh do anh tăng the o cấp s ố nhân so với c ác năm trước đó , do đó mà c ó thái độ ‘
‘ b ất
ch p hoàn thành chỉ ỉ c n trong th m quy n phán quyết c a mình, cán bộ bán hàng và lãnh đạo đơn vị kinh doanh sẵn sàng câu kết với nhau để gi i ngân cho khách hàng y m ng tín d ng c ị, vì m c tiêu
hoàn thành kế ho ì i cho b n thân.
Bên c ị kinh doanh r t lộn xộn.
C ông văn, thông b áo , quy chế không được c ập nhật đầy đủ và kịp thời dẫn đến việ c
c ấp tín dụng cho khách hàng không đúng the o định hướng toàn hàng , thậm chí là cho vay S ai quy định trong S ản phẩm. Một cán bộ tín dụng có thể tiếp thị khách
hàng t l i thiếu k ịnh chuyên sâu, không c p nh n
chỉ o m i nh ến vi c m t th i gian và phát sinh r i ro trong ho t động c ấp tín dụng.
Trong lĩnh vực quản trị rủi ro của ngành ngân hàng, không thể không nói đến
một c chỉ o
th c hi n trị v n và r i ro theo tiêu chu n Basel II. The o đó , k ể từ năm 2 O 1 5, 10 ngân hàng đư ợc chỉ đạo thực hi ện thí đi ể m là BIDV,
VietinBank, Vietcombank, Techcombank, ACB, VPBank, MBbank, Maritime
Bank, Sacombank và VIBBank v i lộ ì ến hế m này,
Basel II s c áp d ng v i t t c các ngân hàng còn l i. Tri n khai th c hi n Basel II t m c tiêu qu n lý hi u qu ngu n v n, nâng cao trình độ quản trị rủi ro, chủ động áp dụng các biện pháp quản trị rủi ro , đặc biệt là
mô hình rủi ro và xếp hạng nội bộ trong hoạt động c ấp tín dụng, xây dựng môi trường kinh doanh an toàn, lành mạnh và hi ệu quả. Mặc dù chưa phải thành viên của Ủy b ản Basel về giám sát ng ân hàng , không bị rằng buộ c b ởi thời hạn tuân thủ
Hiệp ước B as el , nhưng việ c đặt rõ mục tiêu và lộ trình thực hiện thể hiện rõ quyết tâm áp d ng tiêu chu n Basel II vào qu n trị r i ro ngân
Xu t phát t th c tế mô hình phê duy t tín d ng truy n th ng t n t i nhi
ế và ế Ủ ị ế
hạn chế hạn mức phán quyết của đơn vị kinh do anh ; tách b ạch b a chức năng là kinh
do anh, quản lý rủi ro v à tác nghi ệp trong ho ạt động c ấp tín dụng . Như vậy, m ô hình
phê duyệt tín dụng tập trung s ẽ là sự lựa chọn tất yếu đối với hầu hết c ác ng ân hàng
hiện nay. Tri ển khai mô hình này đồng nghĩa với việ c phân định rõ ràng chức năng
ị Hộ ì
The o đó , Đ ơn vị kinh do anh chỉ thực hiện chức năng duy nhất là kinh do anh b ao g ồm tiếp thị khách hàng , hướng dẫn khách hàng chuẩn bị b ộ hồ s ơ tín dụng đầy
đủ the o quy định của ng ân hàng . C án b ộ b án hàng và l ãnh đ ạo đơn vị kinh do anh
cùng ký đề xuất c ấp tín dụng , gửi đề xuất c ấp tín dụng cùng to àn b ộ hồ s ơ của khách hàng bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài sản bảo đảm, hồ sơ phương án, hồ sơ
ộ ộ Hộ
chính tiếp tục xử lý . Hi ện nay, hầu hết c ác ng ân hàng đều thành lập c ác c ông ty c on
c ó chức năng định giá thẩm định tài s ản b ảo đảm, do đó , c án b ộ tín dụng không phải
làm nhiệm vụ định giá tài s ản b ảo đảm nữa và the o đó tài s ản b ảo đảm cũng được
ị ị ế
Một b ộ hồ s ơ c ấp tín dụng thông thường b ao g ồm c ác giấy tờ sau: - Hồ s ơ pháp lý : b ao g ồm các giấy tờ s au :
Với khách hàng c á nhân:
+ Gi ấy tờ tùy thân của khách hàng và vợ/chồ ng khách hàng (nếu c ó ) : Chứng Hộ ế
+ Gi ấy tờ chứng minh tình trạng hôn nhân của khách hàng (Giấy đăng ký kết hôn/Xác nh ận tình trạng hôn nhân)
Với khách hàng doanh nghiệp : Đăng ký kinh doanh, Đăng ký mã SO thuế, Điều lệ c ông ty, Quyết định b ổ nhiệm Giám đố c/Phó Giám đố c , Giấy tờ tùy thân của đại diện Công ty.
- Ho S ơ tài chính : thể hiện năng lực tài chính, khả năng trả nợ của khách hàng
+ C á nhân c ó nguOn thu từ hiơng : H ợp đ Ong l ao động/Quyết định b ổ nhi
ệm ;
B ảng hiơng/s ao kê tài kho ản hiơng/Xác nhận hiơng của đơn vị chủ quản . . .
+ Cá nhân có nguồn thu từ cho thuê tài sản: Giay tờ chứng minh quyền sở hữu đố i vớ tài S ản cho thuê (ví dụ : B ì a đất, Đ ăng ký xe ... ) , H ợp đOng cho thuê tài
S ản,
B iên lai thu tiền nếu trả b ằng tiền mặt/s ao kê tài kho ản nếu trả qua tài khoản ng ân hàng...
+ C á nhân c ó nguOn từ hộ kinh do anh : Giấy phép đăng ký kinh do anh đối vớ
Hộ H
hàng...
+ Nguồn thu từ Doanh nghiệp: báo cáo tài chính năm hoặc quý gần nhất, Tờ khai thuế g i á trị g i a tăng , H ợp đOng đầu ra, đầu vào của Do anh ng hi ệp ...
Ngoài các nguồn thu chính đã đuợc liệt kê ở trên, Ngân hàng chấp nhận các nguOn thu khác nhu nguOn thu từ l ãi ti ền gửi tiết ki ệ m, từ luơng hun trí ...
- H
xin xấp tín dụng của khách hàng - H
+ Giấy tờ chứng minh quyền SỞ hữu đối với tài S ản b ảo đảm : B ìa đất, Đ
ăng ký
xe...
+ HO S ơ pháp lý của chủ S Ở hữu tài S ản b ảo đảm (nếu là tài S ản của b ên thứ b a)
+ B áo c áo định giá tài S ản b ảo đảm (hO S ơ của ng ân hàng) - Một S ố hO S ơ kh ác trong b ộ hO S ơ c ấp tín dụng : + CI C của khách hàng , vợ/chOng khách hàng (nếu c ó)
+ CI C của chủ tài S ản b ảo đảm, vợ/chOng chủ tài S ản b ảo đảm (nếu c ó ,
nếu tài
+ CIC Công ty khách hàng làm chủ hoặc CIC của Doanh nghiệp có nhu cầu cấp tín dụng và CIC của cá nhân đại diện cho doanh nghiệp
+ Đ ề xuất cấp tín dụng của Đ ơn vị kinh do anh : là b áo C áo thể hiện đánh
giá S ơ
b ộ của đơn vị về kho ản C ấp tín dụng từ nhân thân, tài chính, mục đích C ấp tín dụng
đến tài S ản b ảo đảm, đồng thời trên b áo c áo c ó lời c am kết của đơn vị kinh do anh
thể hiện tính trung thực và trách nhiệm của c án b ộ tín dụng khi thu thập hồ S ơ tín dụng và tìm hiểu rõ nhu c ầu cấp tín dụng của khách hàng , c ó kiểm S oát của lãnh đạo
đơn vị kinh do anh .
T o àn b ộ hồ S ơ c ấp tín dụng này S ẽ đuợc c án b ộ hỗ trợ tại chi nhánh chụp và
gửi lên Hội SỞ chính . Thông thuờng c ác ng ân hàng c ó hai c ách luân chuyển hồ S
ơ :
thứ nhất là đẩy trực tiếp hồ S ơ chụp vào một O dữ liệu chung , đuợc b ộ phận hỗ trợ tin học của ngân hàng tạo lập dùng chung toàn hàng; thứ hai là đẩy hồ sơ lên hệ thống phần mềm luân chuyển hồ S ơ . C ách thứ nhất hiện tại ít ng ân hàng dùng vì thủ
c ông , do đuợc to àn hàng dùng nên tố c độ đẩy hồ S ơ chậm, nhiều khi một b ộ h ồ Sơ
đẩy nử a ng ày m ới xong. Thông thuờng c ách này chỉ áp dụng với c ác hồ S ơ đuợc
ì ị Hộ ế
đố c chi nhánh; tại c ác ng ân hàng đang triển khai mô hình phê duyệt tín dụng phân