Việt Nam
NHNN Việt nam là cơ quan ngang bộ thuộc Chính phủ thực hiện chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng và là NHTW với chức năng phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ. Với chức năng như trên thì hoạt động của NHNN Việt Nam trên hai phương diện quản lý Nhà nước và nghiệp vụ NHTW gặp phải rất nhiều nguy cơ rủi ro; các nguy cơ rủi ro xuất phát từ bên trong và bên ngoài NHTW; có thể liệt kê các nguy cơ rủi ro dưới các nhóm sau:
2.1.2.1 Nhóm các nguy cơ rủi ro về tài chính
Là những nguy cơ liên quan đến việc thiệt hại tài chính, nhóm này thuộc dạng thiệt hại về vật chất phát sinh trong hoạt động tác nghiệp cụ thể như:
- Thất thoát trong sử dụng ngân sách hoạt động thường xuyên, thực hiện các dự án đầu tư xây dựng, mua sắm tài sản; phát hành và vận chuyển tiền mặt ...
- Thất thoát trong đầu tư dữ trữ ngoại hối của nhà nước do có sự biến động của thị trường, gian lận trong thực hiện nghiệp vụ mà không có sự kiểm soát, giám sát.
- Nguy cơ không thu hồi được các khoản cho vay tín dụng đối với các tổ chức tín dụng thông qua các hoạt động tái cấp vốn, cho vay thanh khoản; bên cạnh đó là ảnh các khoản thu nhập của NHNN.
2.1.2.2. Nhóm các nguy cơ rủi ro về hoạt động
Là nhóm nguy cơ rủi ro xuất phát từ hoạt động NHTW bao gồm:
- Nguy cơ rủi ro trong hệ thống thanh toán: với những rủi ro như hệ thống thanh toán quốc gia không được thông suốt, gián đoạn hoặc ngừng hoạt động trong một thời gian mà không thể khắc phục gây thiệt hại cho nền kinh tế.
- Nguy cơ rủi ro trong các giao dịch đấu thầu trái phiếu chính phủ và thực hiện nghiệp vụ thị trường mở được thể hiện dưới dạng thông đồng trong giao dịch, sai sót, thiếu sự hỗ trợ của hệ thống kỹ thuật tương ứng.
- Nguy cơ rủi ro trong quản lý phát hành tiền từ khâu lập kế hoạch đến việc thực thi phát hành và điều chuyển trong đó quan tâm đến rủi ro thiếu, gián đoạn khả năng cung cấp, chất lượng tiền không đảm bảo vi phạm các điều kiện bảo an, không hoàn chỉnh và sự gian lận trong các khâu in, đúc...
2.1.2.3. Nhóm các nguy cơ rủi ro liên quan đến hoạt động quản lý Nhà nước
- Nguy cơ rủi ro trong việc ban hành chính sách tiền tệ: Các chính sách đưa ra không phù hợp, có tác động tiêu cực đến nền kinh tế bao gồm chính sách lãi suất, tỷ giá, ngoại hối, tín dụng và điều hành lượng cung tiền...
- Nguy cơ rủi ro trong công tác thanh tra, kiểm tra giám sát hoạt động của hệ thống tài chính tiền tệ nói chung và hệ thống các tổ chức tín dụng nói riêng được thể hiện ở trình độ, năng lực cán bộ thực thi nhiệm vụ, các kết luận, báo cáo thiếu chính xác, việc phân tích, giám sát từ xa không phù hợp ...
2.1.2.4. Nhóm các nguy cơ rủi ro liên quan đến hệ thống công nghệ thông tin bao gồm:
- Nguy cơ trạng bị hệ thống công nghệ thông tin không đầy đủ thiếu về mặt số lượng, không đảm bảo về chất lượng thiết bị, lạc hậu về công nghệ không có khả năng đáp ứng yêu cầu trong tương lai.
- Thiết kế hệ thống không phù hợp, gián đoạn của hệ thống xử lý, truyền thông, thông tin và/hoặc do các phần mềm /các chương trình hỗ trợ cài đặt trong hệ thống lỗi thời, hỏng hóc hoặc không hoạt động.
- Độ an toàn bảo mật của hệ thống xử lý thông tin, các phần mềm chương trình giao dịch hoạt động thường xuyên hàng ngày.
- Dữ liệu không đầy đủ hoặc hệ thống bảo mật thống tin không an toàn. Rủi ro về mặt an toàn bảo mật dữ liệu liên quan đến kiểm soát việc truy cập vào hệ thống quản lý rủi ro, hệ thống kế toán của ngân hàng, nguy cơ mất cắp dữ liệu trên mạng do việc kiểm soát không tốt quá trình truy cập mạng Internet, bị tin tặc tấn công, nhiễm virus và không có khả năng khôi phục dữ liệu bị mất ảnh hưởng đến hoạt động của hệ thống ngân hàng.
55