1.2. Huy độngvốn của Ngân hàng Phát triển
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động huy độngvốn của Ngân hàng Phát
không đủ đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn thì NHPT sẽ phải bỏ qua nhiều cơ hội đầu
tư hay tài trợ cho những dự án lớn đòi hỏi vốn nhiều, điều này sẽ ảnh hưởng đến thị phần của NHPT. Nếu quy mô vốn huy động nhiều hơn nhu cầu sử dụng vốn thì sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Do đó, NHPT cần xác định được mối tương quan giữa hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn để có kế hoạch huy động cho phù hợp thì mới mang lại hiệu quả cao. Quy mô vốn huy độngcũng
17
1.2.3.3. Đi vay
NHPT có thể huy động vốn bằng cách đi vay các NHTM khác (vay thương mại), vay từ các tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính - tín dụng trong và ngoài nước hoặc phát hành giấy nợ trên thị trường nước ngoài mà nguồn vốn rẻ hơn so với huy động trong nước hoặc thời hạn sử dụng dài hơn. NHPT tìm kiếm các khoản vay ưu đãi từ các tổ chức tài chính có mục tiêu cho vay ưu đãi đối với các dự án phát triển như Ngân hàng thế giới (WB), các NHPT khu vực như: NHPT Châu Á (ADB), Ngân hàng đầu tư Châu Âu (EIB), NHPT của các nước: NHPT Trung Quốc (CDB), NHPT Hàn Quốc (KDB), Ngân hàng tái thiết Đức (KFW) hoặc các quỹ dành cho phát triển của Chính phủ tại các nước phát triển.
Nguồn vay bên ngoài chịu nhiều nhân tố ảnh hưởng của thị trường tài chính quốc tế và phải có đảm bảo của Chính phủ.
1.2.3.4. Huy động vốn khác
Ngoài các hình thức huy động kể trên, tại NHPT còn có những khoản huy động khác với lượng vốn cũng rất đáng kể từ nguồn vốn uỷ thác, nguồn vốn khấu hao
cơ bản những ngành công nghiệp như điện lực, giao thông...
- Nguồn vốn uỷ thác: NHPT là tổ chức được Chính phủ các quốc gia tín
nhiệm nhất trong việc uỷ thác cho vay, cấp phát lại các nguồn vốn của quốc gia, nguồn ODA và viện trợ từ nước ngoài của Chính phủ ủy nhiệm cho vay lại... Nguồn vốn này thường chiếm tỷ trọng cao tại NHPT.
- Nguồn khấu hao cơ bản: Đây là những nguồn vốn của các ngành công
nghiệp uỷ thác cho NHPT để thanh toán, cấp phát cho các đơn vị trong ngành của họ theo kế hoạch hàng năm.
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn của Ngân hàngPhát triển Phát triển
1.2.4.1. Quy mô và tốc độ tăng trưởng vốn huy động
Quy mô vốn huy động
Lưu Thị Hương (2005) chỉ ra rằng quy mô vốn huy động là chỉ tiêu phản ánh số lượng nguồn vốn huy động của ngân hàng . Quy mô vốn huy động ảnh hưởng đến
tạo điều kiện nâng cao tính thanh khoản, tính ổn định và tăng niềm tin của khách hàng.
Tốc độ tăng trưởng vốn huy động
Số dư nguồn vốn huy động năm sau - Số dư nguồn vốn huy H = động năm trước x 100%
Số dư nguồn vốn huy động năm trước
H là giá trị tương đối cho phép đánh giá tốc độ tăng trưởng (nhanh, chậm) của nguồn vốn huy động trong thời kỳ nhất định (quý, năm).
Tiêu chí này thể hiện khả năng mở rộng quy mô vốn huy động của NHPT qua các năm như thế nào, ổn định hay biến đổi theo chiều hướng nào và khả năng kiểm soát của NHPT đối với nguồn vốn này. Điều này ảnh hưởng đến khả năng mở rộng thị trường cho vay và tăng cường các hoạt động đầu tư của ngân hàng. Nếu tốc độ tăng trưởng ổn định sẽ tạo thế chủ động cho NHPT khi vạch ra kế hoạch sử dụng vốn cho tương lai; thể hiện khả năng cạnh tranh của NHPT với các đối thủ khác trong hoạt động huy động vốn.
1.2.4.1. Doanh số vốn huy động
Doanh số vốn huy động là tổng số vốn huy động được trong từng thời kỳ, tính theo năm (đơn vị tính: tỷ đồng).
Điều lệ do Ngân sách Nhà nước cấp để bắt đầu hoạt động thì trong quá trình hoạt động , NHPT gia tăng nguồn vốn của mình thông qua các hoạt động huy động vốn như nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu được chính phủ bảo lãnh, đi vay, và các hoạt động khác...
Căn cứ vào tình hình kinh tế nói chung và kế hoạch sử dụng vốn trên toàn hệ thống, hàng năm NHPT xây dựng kế hoạch huy động vốn phù hợp để mang lại hiệu quả sử dụng vốn cao nhất.
1.2.4.2. Cơ cấu huy động vốn (A)
Số dư từng loại vốn huy động (C) Số dư tổng nguồn vốn huy động Trong đó: A là cơ cấu huy động vốn
C là số dư từng loại vốn (theo thời gian huy động, theo đối tượng huy động...)
A là giá trị tương đối cho thấy trong tổng nguồn vốn huy động, có bao nhiêu % vốn huy động từ dân cư/ tổ chức, từ ngắn hạn/ trung, dài hạn để đánh giá mức độ an toàn trong thanh khoản của nguồn vốn.
Cơ cấu vốn huy động bao gồm cơ cấu theo đối tượng huy động hoặc cơ cấu theo kỳ hạn (ngắn hạn, trung và dài hạn) hoặc cơ cấu theo hình thức huy động.
Cơ cấu vốn huy động ảnh hưởng rất lớn đến chi phí huy động vốn bình quân của NHPT và từ đó ảnh hưởng đến việc xác định chi phí đầu ra, tức là lãi suất cho vay của NHPT. Nếu NHPT huy động được nhiều vốn có chi phí thấp (chẳng hạn như tiền gửi không kỳ hạn) và loại vốn này chiếm tỷ trọng lớn thì chi phí bình quân của ngân hàng sẽ thấp, điều này sẽ tạo ra được mức sinh lời cao cho ngân hàng. Thông qua việc xác định cơ cấu vốn có thể phát hiện được mặt mạnh, mặt yếu của NHPT trong hoạt động.
Mặt khác, trong cơ cấu vốn huy động thì k ỳ hạn huy động cũng luôn được quan tâm xem xét. Kỳ hạn huy động sẽ quyết định lãi suất huy động và nó giúp cho ngân hàng chủ động trong hoạt động của mình. Nếu tỷ trọng vốn trung và dài
20
hạn cao hơn vốn ngắn hạn thì sẽ rất thuận tiện cho NHPT, tạo thế chủ động cho ngân hàng trong quá trình cho vay cũng nhu đầu tu. Nguợc lại, nếu tỷ trọng vốn ngắn hạn cao hơn thì NHPT sẽ rất khó khi thực hiện cho vay dài hạn đồng thời tỷ lệ dự trữ để chi trả luôn ở mức cao. Đặc biệt, đối với NHPT Việt Nam, vai trò của kỳ hạn huy động vốn không những giúp NHPT VN chủ động thực hiện kế hoạch và điều tiết hoạt động mà nó còn quyết định đến sự thành công hay thất bại của hoạt động huy động vốn và kết quả hoạt động của NHPT VN. Nhiệm vụ và hoạt động chính của NHPT VN chủ yếu là tài trợ cho vay những dự án đầu tu phát triển trung và dài hạn, thế nên, huy động vốn để phục vụ hoạt động của mình, NHPT VN luôn phải chú trọng đến kỳ hạn huy động vốn trung và dài hạn.
1.2.4.2. Lãi suất huy động vốn bình quân
Một ngân hàng thuờng có hai lĩnh vực kinh doanh nòng cốt: huy động vốn và lựa chọn tài sản sinh lời để đầu tu các nguồn vốn huy động đuợc. Khi huy động ngân hàng phải tiến hành trả lãi cho khoản vốn huy động đuợc gọi là chi phí huy động vốn hay lãi suất huy động bình quân.
Sở dĩ các ngân hàng quan tâm đến lãi suất huy động bình quân vì nó có liên quan đến việc xác định lãi suất đầu ra, đến lợi nhuận của ngân hàng.
Chi phí trả lãi
Lãi suất huy động bình quân = --- Tổng vốn huy động bình quân
Hoặc: Tuơng ứng với từng loại vốn huy động sẽ có mức lãi suất khác nhau. Lãi suất của từng loại tuỳ thuộc vào thời hạn của loại vốn huy động. Thông thuờng, thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao và nguợc lại. Vì vậy, lãi suất huy động bình quân có thể tính nhu sau:
21
Lãi suất huy động ∑ Số du tiền gửi loại i x Lãi suất tiền gửi loại i
bình quân =
Tổng vốn huy động
NHPT trong quá trình hoạt động đã huy động nhiều nguồn vốn khác nhau tuơng ứng với nhiều mức lãi suất, do đó để đánh giá tổng hợp chi phí đầu vào và so sánh với các kỳ truớc cần phải xác định một mức lãi suất bình quân. Tiêu chí này phản ánh chi phí bình quân khi NHPT huy động vốn, từ đó NHPT sẽ xác định mức lãi suất cho đầu ra với cơ cấu hợp lý để bù đắp đuợc chi phí và có lợi nhuận.
Tóm lại, tiêu chí này cho biết để huy động đuợc một đồng vốn ngân hàng phải
bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí. Việc xác định chính xác chi phí huy động vốn là yếu tố cơ bản giúp ngân hàng chủ động trong kinh doanh, giảm đuợc các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động ngân hàng đồng thời là yếu tố để xác định mức lợi nhuận mà ngân hàng cần thu đuợc từ các tài sản có sinh lời.
1.2.5. Nhân tố ảnh hưởng đến kết quả huy động vốn của Ngân hàng Phát triển Kết quả huy động vốn của Ngân hàng không chỉ đo bởi mức tăng truởng theo từng thời kỳ mà còn đo bởi tính kinh tế của việc huy động vốn (huy động vốn với lãi suất thấp, thời gian sử dụng vốn lâu dài). Chính vì vậy, nhân tố quyết định việc tăng cuờng huy động vốn bao gồm cả từ phía Ngân hàng và yếu tố bên ngoài Ngân hàng.
1.2.5.1. Từ phía Ngân hàng:
a/ Hiệu quả hoạt động tín dụng, đầu tư
Với một ngân hàng thông thuờng, hiệu quả hoạt động tín dụng, đầu tu có thể chỉ xem xét trên góc độ khoản cho vay thuận lợi, giải ngân nhanh chóng và thu hồi nợ vay, lãi vay đúng hạn theo cam kết tại hợp đồng tín dụng. Thế nhung đối với NHPT, ngoài những yếu tố đó, hoạt động tín dụng, đầu tu hiệu quả còn phải xem xét đến hiệu quả kinh tế xã hội mà dự án đuợc đầu tu mang lại nhu: sự thành công của dự án về mặt giá trị, sản phẩm đuợc tạo ra từ dự án, số việc làm đuợc giải quyết
22
cho người lao động và một số ý nghĩa xã hội khác...
Sở dĩ có sự xem xét toàn diện như vậy về hiệu quả hoạt động tín dụng, đầu tư là vì hiệu quả hoạt động TDĐT tại NHPT có thể sẽ quyết định việc tăng hay giảm nguồn vốn.
Hiệu quả hoạt động tín dụng, đầu tư cao, chứng minh được NHPT đã thực hiện tốt nhiệm vụ, chức năng của mình, gây lòng tin lớn với Chính phủ từ đó tạo uy tín của Ngân hàng Phát triển. Ngoài ra, hoạt động tín dụng, đầu tư có hiệu quả tức sử dụng vốn có hiệu quả, sẽ làm cho NHPT chủ động hơn trong việc sử dụng nguồn vốn của mình theo kế hoạch, trong đó có cả kế hoạch huy động vốn.
b/ Chính sách lãi suất huy động
Chính sách này ảnh hưởng đến kết quả huy động vốn từ tiền gửi ngắn hạn, trung và dài hạn. Huy động tiền gửi trên thị trường muốn thu được kết quả tốt, nhất thiết phải có chính sách lãi suất hấp dẫn, lãi suất cho kỳ hạn dài cao hơn lãi suất cho kỳ hạn ngắn. Lãi suất huy động phải phù hợp với thị trường để thu hút tối đa các nguồn vốn, đảm bảo tính cân đối, thanh khoản giữa nguồn vốn và sử dụng vốn.
Do vậy, NHPT cần đưa ra chính sách lãi suất vừa đảm bảo tính kinh tế cho Ngân
hàng, vừa đảm bảo quyền lợi của người có vốn gửi vào ngân hàng, có như thế NHPT
mới thu hút được lượng vốn nhàn rỗi từ thị trường.
c/ Chính sách phát hành trái phiếu của Chính phủ.
NHPT có lợi thế lớn từ việc thu hút vốn từ nền kinh tế bằng việc phát hành TPCP. TPCP được ưa chuộng vì tính an toàn và lãi suất hấp dẫn. Vì vậy, chính sách phát hành trái phiếu của Chính phủ (bao gồm yếu tố về thời gian đáo hạn, lãi suất chiết khấu, tính thanh khoản..) có được tổ chức kinh tế và dân cư trong và ngoài nước ưa chuộng hay không sẽ quyết định lượng vốn sẵn sàng gửi vào NHPT nhiều hay không. Cơ cấu trái phiếu theo kỳ hạn phải được xác định một cách hợp lý trên cơ sở căn cứ vào thời hạn cho vay bình quân và dự báo về lãi suất của nền kinh tế.
d/Sự đa dạng và hiệu quả của các hình thức huy động vốn mà Ngân hàng áp dụng
23
Hình thức huy động vốn đa dạng, lãi suất hấp dẫn, kỳ hạn thích hợp sẽ thu hút đuợc các đơn vị, các tổ chức kinh tế tìm đến ngân hàng. Bên cạnh đó việc tạo ra sự khác biệt trong các hình thức huy động mang tính chăm lo cho quyền lợi của khách hàng cũng sẽ thu hút đuợc số luợng lớn khách hàng.
Để gia tăng đuợc tổng nguồn vốn huy động, thì chính các ngân hàng phát triển cũng cần phải đua ra nhiều loại hình huy động vốn. Bên cạnh các hình thức huy động mang tính truyền thống nhu nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi của các tổ chức kinh tế.... ngân hàng còn phải phát triển mở rộng và đa dạng hình thức huy động vốn để vừa nâng số luợng tiền gửi vừa đáp ứng đuợc nhu cầu nguời gửi về thời hạn, lợi ích khi rút tiền.
Chất luợng các hình thức huy động cũng là một trong những thành tố quan trọng quyết định đến hình ảnh, uy tín của ngân hàng và là cơ sở chủ yếu thắt chặt mối quan hệ với khách hàng, tạo lòng trung thành của khách hàng. Do vậy, việc thuờng xuyên duy trì, cải tiến các hình thức huy động tại ngân hàng luôn là mối quan tâm hàng đầu của hầu hết các ngân hàng hiện đại nói chung, của NHPT nói riêng và trở thành lợi thế cạnh tranh chủ yếu để đua đến sự phát triển và thành công của ngân hàng trong điều kiện thị truờng ngân hàng đang ngày càng trở nên ngày một đông đúc với sự cạnh tranh ngày càng một khốc liệt.
Ngoài ra, bên cạnh các hình thức huy động vốn truyền thống nhu nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tiếp nhận nguồn vốn ODA.... NHPT cần mở rộng và đa dạng hình thức huy động vốn để vừa nâng cao năng lực tài chính vừa đáp ứng đuợc nhu cầu tài trợ các dự án mà bản thân ngân hàng đảm nhận.
Mặt khác, một đặc điểm quan trọng trong hoạt động ngân hàng đó là sự trung thành của các khách hàng. Một khách hàng khi đã sử dụng dịch vụ nào đó của ngân hàng rồi thì sẽ có xu huớng sử dụng các dịch vụ khác của ngân hàng. Do vậy nếu các hình thức huy động vốn mà NHPT cung ứng càng thuận tiện, an toàn, nhanh chóng và hiện đại cho khách hàng bao nhiêu thì số luợng khách hàng đến NHPT
24
ngày một đông bấy nhiêu. Đây chính là cơ sở để NHPT thu hút khách hàng, từ đó có khả năng tăng vốn huy động.
Việc đa dạng các hình thức huy động vốn cũng góp phần tạo ra sự khác biệt về
sản phẩm của NHPT với các ngân hàng khác để nâng cao vị thế, hình ảnh của NHPT trong nền kinh tế. Đồng thời, nó còn góp phần làm giảm rủi ro trong hoạt động ngân hàng, duy trì lợi nhuận ổn định và phát huy vai trò của mình.
e/ Uy tín và mạng lưới Chi nhánh
- Uy tín ngân hàng
Uy tín hay có thể hiểu là thuơng hiệu của ngân hàng, là dấu hiệu đặc biệt để nhận biết về ngân hàng, định vị vị trí của ngân hàng trong ý thức của khách hàng, thể
hiện qua sự đánh giá của khách hàng đối với ngân hàng. Uy tín là nguồn lực quý giá của bất kỳ ngân hàng nào, đặc biệt là trong nền kinh tế thị truờng. Tuy nhiên, không phải bất kỳ ngân hàng nào cũng có uy tín mà nó phải đuợc tạo dựng lâu dài trong quá
trình hoạt động. Khách hàng bao giờ cũng tìm lựa chọn những ngân hàng có uy tín cao để gửi tiền với hy vọng ngân hàng có thể đáp ứng tốt nhu cầu của mình và hạn chế đuợc những rủi ro. Vì vậy, một ngân hàng có uy tín lâu năm trong kinh doanh thuờng chiếm uu thế trong huy động vốn, nhờ đó giúp ngân hàng có khả năng ổn định luợng vốn huy động, tiết kiệm chi phí huy động. Uy tín không chỉ ảnh huởng đến quá trình huy động vốn mà còn ảnh huởng tới tất cả các hoạt động khác của