1.1.3.1. Nguồn vốn
Vốn của Ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do NHTM tạo lập hoặc huy động được dùng để đầu tư, cho vay hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác. Nó chi phối toàn bộ hoạt động của NHTM. Nó quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Kết cấu vốn của Ngân hàng thương mại bao gồm:
* Vốn tự có
Vốn tự có là giá trị thực có của vốn điều lệ và các quỹ dự trữ và một số tài sản nợ khác của ngân hàng theo quy định của NHNN. Vốn tự có chiếm tỷ trọng rất nhỏ nhưng có vai trò rất quan trọng đối với hoạt động của NHTM.
Vốn tự có gồm:
- Vốn điều lệ : là số vốn do pháp luật quy định khi ngân hàng mới thành lập và đi vào hoạt động.
5% lợi nhuận sau thuế và không đuợc vuợt quá vốn điều lệ.
- Quỹ dự phòng tài chính: đuợc trích lập hàng năm theo tỷ lệ 10% lợi nhuận sau thuế nhung không đuợc vuợt quá 25% vốn điều lệ.
- Tài sản nợ khác: lợi nhuận chua phân phối, thu nhập lớn hơn chi phí, hao mòn TSCĐ....
* Vốn huy động
Vốn huy động là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động đuợc từ hai nguồn chủ yếu là:
- Tiền gửi của cá nhân và hộ gia đình
- Tiền gửi của tổ chức kinh tế và doanh nghiệp
Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM. Đây là nguồn vốn chủ yếu và quan trọng sử dụng để kinh doanh của ngân hàng, nó quyết định quy mô của tín dụng và là nguồn vốn chủ yếu để cho vay. Do đó để đảm bảo hoạt động có hiệu quả cao, ngân hàng phải huy động đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn làm sao để huy động đuợc nguồn vốn phù hợp với chi phí thấp nhất, tỷ trọng các nguồn vốn phải hợp lý từ đó nâng cao đuợc sức cạnh tranh và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
* Vốn đi vay
Vốn đi vay là nguồn vốn đuợc hình thành do ngân hàng đi vay các tổ chức tín dụng khác hoặc Ngân hàng trung uơng:
a) Vay các TCTD khác: trong truờng hợp vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu thanh khoản Ngân hàng thuơng mại có thể đi vay các TCTD khác để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Đây là nguồn vốn có tỷ trọng thấp trong tổng nguồn vốn, Ngân hàng thuơng mại chỉ sử dụng nguồn vốn này khi thực sự cần thiết vì nó có chi phí cao hơn vốn huy động rất nhiều.
b) Vay Ngân hàng trung uơng: Ngân hàng trung uơng cho Ngân hàng thuơng mại vay duới hình thức tái cấp vốn, vay thanh toán, vay ngắn hạn bổ
20
xung...Ngân hàng trung ương có cho Ngân hàng thương mại vay hay không phụ thuộc vào:
- Chính sách tiền tệ mà Ngân hàng trung ương đang theo đuổi: nếu Ngân hàng trung ương muốn mở rộng mức cung tiền để thúc đẩy kinh tế phát triển thì Ngân hàng trung ương sẽ đáp ứng nhu cầu vay của Ngân hàng thương mại một cách dễ dàng và ngược lại.
- Hạn mức tín dụng của Ngân hàng thương mại được Ngân hàng trung ương cấp đã được sử dụng hết chưa: thông thường Ngân hàng trung ương cấp cho mỗi ngân hàng một hạn mức tín dụng và Ngân hàng thương mại được phép vay trong hạn mức này.
Đây là nguồn vốn có chi phí rất cao do đó Ngân hàng thương mại chỉ sử dụng khi thực sự cần thiết.
* Vốn khác
Ngoài các nguồn vốn chủ yếu trên Ngân hàng thương mại còn có các nguồn vốn khác cũng không kém phần quan trọng như: vốn trong thanh toán, nguồn vốn uỷ thác đầu tư...Ngân hàng thương mại có thể sử dụng các nguồn vốn này để kinh doanh trong khoảng thời gian và điều kiện nhất định.
1.1.3.2. Dịch vụ thẻ
Thẻ thanh toán là một loại công cụ thanh toán hiện đại do ngân hàng phát hành và bán cho các tổ chức, cá nhân để họ sử dụng trong thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ... hoặc rút tiền mặt tại các ngân hàng đại lý hay tại các quầy trả tiền tự động.
1.1.3.3. Dịch vụ thanh toán
Thanh toán không dùng tiền mặt là quan hệ thanh toán được thực hiện và tiến hành bằng cách trích chuyền tiền từ tài khoản của đơn vị này sang tài khoản của đơn vị khác hoặc bù trừ lẫn nhau giữa các đơn vị thông qua ngân hàng
Bao gồm:
+ Séc: là lệnh trả tiền của chủ tài khoản, được lập trên mẫu do Ngân hàng Nhà nước quy định, yêu cầu đơn vị thanh toán trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi thanh toán của mình để trả cho người thụ hưởng có tên ghi trên séc hoặc người cầm séc.
+ Uỷ nhiệm chi: là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do Ngân hàng quy định, gửi cho ngân hàng nơi mình mở
tài khoản yêu cầu trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng.
+ Uỷ nhiệm thu: là phương tiện thanh toán mà người trả tiền lập lệnh thanh toán theo mẫu do Ngân hàng quy định, gửi cho ngân hàng nơi mình mở
tài khoản yêu cầu trích một số tiền nhất định trên tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng.
+ Thư tín dụng: là một cam kết thanh toán có điều kiện bằng văn bản của một tổ chức tài chính đối với người thụ hưởng L/C (thông thường là người bán hàng hoặc người cung cấp dịch vụ) với điều kiện người thụ hưởng phải xuất trình bộ chứng từ phù hợp với tất cả các điều khoản được quy định trong L/C, phù hợp với Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ được dẫn chiếu trong thư tín dụng và phù hợp với Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế dùng để kiểm tra chứng từ trong phương thức tín dụng chứng từ
+ Thẻ thanh toán: là một phương tiện thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ hoặc có thể được dùng để rút tiền mặt tại các Ngân hàng đại lý hoặc các máy rút tiền tự động.
1.1.3.4. Dịch vụ bảo hiểm
Bảo hiểm liên kết Ngân hàng (Bancassurance) là loại hình phân phối bảo hiểm kết hợp giữa Công ty Bảo hiểm và Ngân hàng, ra đời nhằm mang đến cho khách hàng đang tham gia các dịch vụ tài chính tại ngân hàng sự bảo
Tl
vệ tài chính trước những rủi ro ngoài ý muốn.