Kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro hay nói cách khác hoạt động ngân hàng luôn phải đối diện với rủi ro. Vì vậy, nhận diện những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng giúp ngân hàng để có biện pháp phòng ngừa hiệu quả, giảm thiệt hại. Có 2 nhóm nguyên nhân cơ bản sau đây:
1.2.4.1. Nguyên nhân khách quan
- Rủi ro do môi trường kinh tế, xã hội, chính trị không ổn định
Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với
nguy cơ thua lỗ và quy luật khắc nghiệt của thị truờng. Bên cạnh đó, trong môi truờng kinh tế hội nhập bản thân ngân hàng TMCP trong nuớc cũng phải cạnh tranh với các ngân hàng quốc tế các ngân hàng trong nuớc với hệ thống quản lý yếu kém cũng là nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên. Nền kinh tế thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tu một cách không hợp lý đã dẫn đến khủng hoảng thừa hoặc nguợc lại về đầu tu một số ngành. Ngoài ra, còn do khủng hoảng hoặc suy thoái kinh tế, lạm phát, mất thăng bằng cán cân thanh toán quốc tế, tỷ giá hối đoái biến động bất thuờng ảnh huởng đến khách hàng có doanh nghiệp.
- Rủi ro do môi truờng pháp lý không thuận lợi, quản lý lỏng lẻo
Kinh doanh ngân hàng là một trong những ngành kinh doanh chịu sự giám sát chặt chẽ của luật pháp. Môi truờng pháp lý sẽ mang đến cho ngân hàng một loạt các cơ hội mới cũng nhu thách thức mới. Điều này đuợc thể hiện rõ trong hoạt động tín dụng, nhu việc rỡ bỏ các hạn chế trong cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, còn sự nới lỏng trong quản lý của luật pháp cũng có thể đặt ngân hàng truớc những nguy cơ cạnh tranh mới, nhu việc cho phép thành lập các ngân hàng nuớc ngoài sẽ đặt các ngân hàng của nuớc đó vào tình thế cạnh tranh gay gắt hơn và chính sách đầu tu, tiết kiệm của Chính phủ trong từng thời kỳ. Sự thiếu chính xác trong dự đoán môi truờng luật pháp trong hoạt động tín dụng cũng đẩy ngân hàng vào tình trạng rủi ro, nhu dự đoán sai khu vực kinh tế đuợc uu tiêu đầu tu, hay bị hạn chế,... dẫn đến tình trạng sai lầm trong chính sách huy động vốn và trong chính sách cho vay.
- Hệ thống thông tin không cân xứng còn bất cập
Nhu chúng ta đã biết các giao dịch trên thị truờng tài chính thực chất là những hoạt động dịch chuyển vốn lẫn nhau. Nên tồn tại một thực tế là một bên thuờng thiếu thông tin mà họ cần biết về bên kia để có những quyết định đúng đắn. Sự không cân xứng về thông tin trên thị truờng tài chính mà mỗi bên có đuợc tạo ra những vấn đề ở hai mặt: sự lựa chọn đối nghịch
32
trước khi cuộc giao dịch diễn ra và hệ thống rủi ro đạo đức sau khi cuộc giao dịch xảy ra.
Rủi ro đạo đức: là một vấn đề do thông tin không cân xứng tạo ra sau khi cuộc giao dịch diễn ra. Rủi ro đạo đức xảy ra khi người cho vay phải chịu một rủi ro là người vay có ý muốn thực hiện những hoạt động không tốt (thiếu đạo đức) xét theo quan điểm của người cho vay, bởi vì những hoạt động này khiến ít có khả năng để món vay sẽ được hoàn trả, sẽ gây rủi ro cho người cho vay.
Mặt khác, khi đóng vai trò người đi vay: ngân hàng làm tăng nguồn vốn hoạt động của mình bằng cách huy động của cá nhân, các tổ chức xã hội. Nếu có thông tin đầy đủ về ngân hàng như nguồn vốn tự có, khả năng thanh toán, tình hình kinh doanh... các cá nhân hay tổ chức xã hội sẽ quyết định có gửi tiền ở ngân hàng hay không? Ngược lại, nếu thông tin về ngân hàng không đầy đủ, khi đó sự lựa chọn đối nghịch sẽ xuất hiện và làm cản trở việc huy động vốn của ngân hàng. Người ta sẽ nghi ngờ về khả năng thanh toán của ngân hàng, cho dù ngân hàng hoàn toàn không có ý định thực hiện những kết cục không mong muốn. Sự lựa chọn đối nghịch trong trường hợp này làm cho ngân hàng bị rủi ro vì hạn chế khả năng huy động vốn và làm ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng của ngân hàng, ngân hàng không có đủ vốn để mở rộng hoạt động tín dụng và khả năng thanh toán sẽ khó khăn, chính vì thế nó đã đặt ngân hàng vào nguy cơ có thể bị rủi ro và lớn hơn nữa có thể bị đóng của hoặc vỡ nợ.
Qua đó ta thấy, thông tin không cân xứng đã dẫn tới sự lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức làm cho ngân hàng đứng trước nguy cơ rủi ro.
- Sự điều khiển của "Bàn tay vô hình" - cơ chế thị trường
Khi hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường, mặc dù có sự quản lý vĩ mô của Nhà nước, nhưng bất kỳ một doanh nghiệp nào hay một hoạt động kinh tế nào cũng đều chịu sự chi phối của bàn tay vô hình là cơ chế
thị trường rất lớn. Chính vì thế rủi ro các hoạt động kinh doanh là không thể không xảy ra. Và điều này cũng không loại trừ hoạt động kinh doanh tiền tệ.
Các chủ thể trong nền kinh tế thị trường đều có liên quan và tác động lẫn nhau. Sự rủi ro vỡ nợ của một hay một số khách hàng trong một ngành nào đó sẽ ảnh hưởng không chỉ đến riêng ngành đó mà đến cả các ngành khác có liên quan. Đối với ngân hàng, tất cả các nguyên nhân gây nên rủi ro đối với khách hàng của ngân hàng dẫn đến khách hàng không thanh toán tiền vay ngân hàng đúng hạn hoặc không trả được vốn vay thì cũng là các nguyên nhân gây ra rủi ro đối với ngân hàng.
- Các nguyên nhân gây rủi ro thuần tuý đối với ngân hàng
Đó là các nguyên do thiên tai như bão lụt, hạn hán, động đất,...các hành động ăn cắp, lừa đảo, cướp giật gây mất mát thiệt hại về tài sản của ngân hàng. Đối với các loại rủi ro này, ngân hàng phòng ngừa bằng các biện pháp như mua bảo hiểm, tăng cường bảo vệ trực tiếp.
1.2.4.2. Nguyên nhân chủ quan
- Về phía khách hàng
Do khách hàng vay vốn thiếu năng lực pháp lý; sử dụng vốn vay sai mục đích, kém hiệu quả, không có thiện chí trong việc trả nợ; do kinh doanh thua lỗ liên tục, hàng hóa không tiêu thụ được; chủ doanh nghiệp vay vốn thiếu năng lực điều hành; quản lý vốn không hợp lý dẫn đến thiếu thanh khoản; Do mất đoàn kết trong nội bộ Hội đồng quản trị, ban điều hành; dẫn đến khách hàng không có nguồn tài chính để trả nợ cho ngân hàng. Ngoài ra, còn có nguyên nhân là do khách hàng cố ý không trả nợ, sử dụng với mục đích lừa đảo, chiếm đoạt vốn tín dụng của ngân hàng thông qua việc tạo ra những dự án ảo. Những trường hợp như thế này hiện nay đang tồn tại rất nhiều, đòi hỏi phải nâng cao công tác thẩm định khách hàng nhằm hạn chế rủi ro.
34
Ngoài những nguyên nhân xuất phát từ phía nguời vay, từ môi truờng khách quan có thể gây ra tình trạng rủi ro tín dụng, còn có những nguyên nhân chủ quan từ phía các ngân hàng:
Thứ nhất, do chính sách tín dụng không hợp lý, không phù hợp với đặc điểm, thực trạng của nền kinh tế và chính sách phát triển kinh tế của Chính phủ. Chính sách tín dụng đuợc hiểu đầy đủ bao gồm định huớng chung trong cho vay, chế độ tín dụng ngắn, trung và dài hạn, các quy định về bảo đảm tiền vay, thiết kế sản phẩm tín dụng, loại khách hàng và ngành nghề đuợc uu tiên, quy trình xét duyệt cho vay... Khi ngân hàng quá chú trọng vào mục tiêu lợi nhuận, tăng truởng, mở rộng cho vay bỏ qua sự an toàn trong hoạt động kinh doanh; hoặc do ngân hàng cho vay quá tập trung vào một đối tuợng, một khu vực, một ngành cho nên đã hạn chế sự linh hoạt của ngân hàng truớc những biến động của thị truờng cạnh tranh, gây ra tổn thất cho ngân hàng. Một chính sách không đầy đủ đúng đắn và thống nhất sẽ tạo ra định huớng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng không đúng đối tuợng, tạo kẽ hở cho nguời sử dụng vốn để gian lận chiếm đoạt vốn bất hợp pháp. cuối cùng là không đem lại hiệu quả kinh tế, nguy cơ rủi ro cao.
Thứ hai, do ngân hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ khâu bảo đảm tín dụng, quy trình cách buớc cho vay. Khâu thẩm định còn yếu cán bộ tín dụng hạn chế, thiếu thực tế, chỉ dựa trên giấy tờ, số liệu báo cáo của khách hàng, định giá tài sản không chính xác. Thiếu tinh thần trách nhiệm trong công tác nghiệp vụ, kiểm tra, kiểm soát lấy lệ, hời hợt, chỉ mang tính hình thức, không phản ánh đúng sự thật cũng là một trong những nguyên nhân trực tiếp gây ra rủi ro tín dụng; Đặc biệt, trong quá trình là thủ tục cho vay không thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết dẫn đến rủi ro về tài sản đảm bảo, tính pháp lý của giảo dịch, gây rõ ro trong khi xử lý tài sản; Ngân hàng không thực hiện tốt công tác giám sát tín dụng, quá tin tuởng vào tài sản đảm bảo coi đó là “bùa hộ mệnh” cho
công tác thu hồi vốn sau này, mà coi nhẹ công tác kiểm tra, đôn đốc, giám sát thực hiện dự án, phòng ngừa rủi ro, không có những biện pháp kịp thời nhằm hạn chế khoản vay có thể dẫn tới nợ quá hạn.
Thứ ba, do cán bộ tín dụng năng lực thấp, chua đuợc đào tạo đầy đủ, ít kinh nghiệm trong ngành nghề mà mình tài trợ, ngoài ra cũng có thể do vấn đề đạo đức không tốt của cán bộ thẩm định nhu không trung thực, thiếu trách nhiệm, cấu kết với nguời đi vay để chiếm đoạt vốn của ngân hàng.
Thứ tu, do rủi ro tín dụng từ phía các TSBĐ tín dụng. Sự sụt giảm giá trị của TSBĐ, có thể là do biến động của tình hình giá cả thị truờng. Đây là tác động mang tầm vĩ mô, mà bản thân các cán bộ thẩm định cần phải đánh giá chính xác giá trị của TSĐB qua các thời kỳ biến động khác nhau, nếu không sẽ dẫn tới tình trạng cấp tín dụng vuợt mức so với quy định an toàn trong việc cấp tín dụng. Chính vì thế, đòi hỏi công tác kiểm tra giám sát chặt chẽ để hạn chế nguời vay sử dụng tài sản sai mục đích hoặc sử dụng vuợt quá hạn mức cho phép. Rủi ro tín dụng cũng xảy ra trong truờng hợp phát mại TSĐB và xử lý sự cố, khách hàng không hợp tác hoặc do hạn chế vị thế pháp lý của ngân hàng trong xử lý tài sản.