3.3.2.1 Chỉnh sách cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam - Chi nhánh Yên Bái
Chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại BIDV Yên Bái được thực hiện trên cơ sở Quyết định số 816/QĐ-BIDV ngày 01/10/2020 của HĐQT Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, ban hành Chính sách cấp tín dụng mới, thay thế cho Quyết định số 1139/QĐ-B1DV ngày 28/12/2018. Theo đó, thay vì đề ra một chính sách khách hàng cụ thể tại thời điểm ban hành thì Quyết định số 816/QĐ-BTDV chỉ đề ra định hướng trong công tác tín dụng, những quy định chung nhất trong hoạt động tín dụng. Những chính sách cụ thể được giao cho Tồng giám đốc quyết định tại mọi thời kì đảm bảo tính linh hoạt, tính cạnh tranh, tính hiệu quả và phù họp với định hướng của NHNN Việt Nam từng thời kỉ.
Mục tiêu của Chính sách là nhằm quy định thống nhất cách ứng xử, đảm bảo tính minh bạch, công khai của BIDV trong mối quan hệ với khách hàng; duy trì và phát triển một cơ cấu khách hàng bền vững; Phù họp với xu thế hội nhập quốc tế và hướng tới đảm bảo tuân thủ các quy định trong Basel II theo sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước.
Chính sách khách hàng bao gồm: Chính sách tiếp thị khách hàng, định hướng cấp tín dụng, chính sách tài sản bảo đảm, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, chính sách về tỷ lệ đòn bấy, chính sách đối với trường họp đảm bảo bằng tiền gửi, giấy tờ có giá.
❖ Chính sách tiếp thị khách hàng: BIDV thực hiện tiếp thị đối với các khách
hàng tôt, có năng lực tài chính, dự án/phương án sản xuât kinh doanh khả thi. BIDV không tiếp thị đối với khách hàng mới mà tại thời điểm cấp tín dụng khách hàng: a) Có nợ xấu/nợ nhóm 2 tại tồ chức tín dụng khác; hoặc b) vốn chủ sở hữu < 0; hoặc c) Có lỗ lũy kế và bị lỗ trong năm tài chính gần nhất (bao gồm trường họp chênh lệch thu chi âm đối với khách hàng là đơn vị sự nghiệp công lập có thu), trừ các trường hợp: khách hàng bị lỗ theo kế hoạch; khách hàng được XHTDNB từ A trở
lên. 3. BIDV thực hiện tiếp thị cấp tín dụng gắn với việc tiếp thị các sản phấm dịch vụ ngân hàng đến khách hàng, hướng tới cung cấp gói dịch vụ ngân hàng khép kín toàn diện theo nhu cầu của khách hàng.
❖ về định hướng cấp tín dụng: BIDV cấp tín dụng cho các khách hàng đảm bảo đủ các điều kiện về vay vốn, bảo lãnh... thực hiện ưu tiên cấp tín dụng hoặc cấp tín dụng bình thường đối với khách hàng phân loại nợ nhóm 1, cấp tín dụng có chọn lọc với nhóm khách hàng phân loại nợ nhóm 2, và kiểm soát cấp tín dụng hoặc dừng cấp tín dụng đối với khách hàng có nợ xấu. Đấy mạnh việc cấp tín dụng hợp vốn đối với khách hàng, dự án đầu tư, khoản cấp tín dụng có quy mô lớn để phân tán rủi ro.
❖ Chính sách về tài sản bảo đảm: “Căn cứ vào kết quả tại hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và phân loại nợ, BIDV xem xét cấp tín dụng đảm bảo bằng 100% hay một phần tài sản hoặc bảo lãnh của tồ chức tín dụng; hoặc cấp tín dụng không
có tài sản bảo đảm, bảo lãnh của tổ chức tín dụng khác.”
“Tại hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV, khách hàng được chấm điểm và đưa ra xếp hạng khách hàng, từ AAA đến D3 theo thứ tự từ khách hàng tốt đến nhóm khách hàng xấu.”
“Trong trường hợp cho vay vốn lưu động và cấp bảo lãnh: BIDV chỉ xem xét cấp tín dụng không có tài sản bảo đảm, bảo lãnh của TCTD khác nếu khách hàng đáp ứng điều kiện được phân loại nợ nhóm 1, xếp hạng tín dụng nội bộ từ A trở lên, không có nợ quá hạn tại BIDV và không có nợ nhóm 2 tại các TCTD khác.”
“Trường hợp cấp tín dụng cho dự án đầu tư mà tài sản bảo đảm chỉ bao gồm tài sản hình thành từ dự án đầu tư đó thì khách hàng phải đáp ứng đù điều kiện:
Không có nợ xâu tại BIDV và các TCTD khác tại thời điêm câp tín dụng, xêp hạng tín dụng nội bộ từ BB trở lên và phân loại nợ nhóm 1. Trường hợp khách hàng có xếp hạng tín dụng nội bộ BB- thì vốn chũ sở hữu tham gia vào dự án phải đảm bảo tỷ lệ 70% trở lên. Khách hàng thuộc đối tượng không phải chấm điểm tại hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ thỉ phải thuộc phân loại nợ nhóm 1. Tài sản sau quy đổi của dự án sau đầu tư nếu có giá trị lớn hơn giá trị khoản vay cho dự án đó thì được phép tính toán đế bảo đảm cho các khoản vay khác.”
“Đối với khách hàng có nợ bán sang VAMC thi toàn bộ khoản cấp tín dụng tại BIDV phải được bảo đảm bằng tài sản, bảo lãnh của TCTD. Riêng cấp tín dụng đầu tư dự án thì ngoài tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng phải có tài sản khác có
giá trị sau quy đối bằng 20% giá trị khoản cấp tín dụng.”
❖ về tỷ lệ vốn chủ sở hừu: Chính sách khách hàng do HĐQT quy định mức tham gia tối thiếu của Chủ đầu tư vào dự án đầu tư mà BIDV cấp tín dụng là 15% và tối đa bằng tổng mức đầu tư của dự án sau khi đà trừ đi phần vốn tự có tham gia cùa Chủ đầu tư. Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án cụ thề được giao cho Tồng giám đốc quy định phù họp với tình hình định hướng tại các thời điểm khác nhau.
❖ Chính sách về tỷ lệ đòn bẩy: BIDV xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng mới (không bao gồm: khách hàng là doanh nghiệp nhở và vừa theo quy định của pháp luật; doanh nghiệp có doanh thu theo Báo cáo tài chính năm trên 1.500 tỷ đồng) có Tỷ lệ đòn bẩy < 80%. Giao Tổng Giám đốc quy định mức Tỷ lệ đòn bẩy đối với:
a) Khách hàng mới là doanh nghiệp nhở và vừa theo quy định của pháp luật, doanh nghiệp có doanh thu theo Báo cáo tài chính năm trên 1.500 tỷ đồng.
b) Khách hàng đang có quan hệ tín dụng tại BIDV. Cách xác định Tỷ lệ đòn bẩy: Tổng Nợ vay Tỷ lệ đòn bẩy = --- Z__ ,. --- Tông Tài sản Trong đó: 51
- Tông Nợ vay được xác định băng tông của các khoản mục vay và nợ thuê tài chính theo quy định hiện hành về kế toán.
- Tống Nợ vay, Tổng Tài sản: được xác định trên cơ sở số liệu Báo cáo tài chính năm được kiềm toán đối với các doanh nghiệp phải kiềm toán độc lập; Báo cáo tài chính năm (được kiểm toán, nếu có) nộp cho cơ quan thuế đối với doanh nghiệp không phải kiểm toán độc lập theo quy định của pháp luật.
- Đối với khách hàng mới thành lập, có thời gian hoạt động dưới 1 năm và chưa có báo cáo tài chính năm, BIDV xem xét, quyết định sử dụng Báo cáo tài chính quý/Báo cáo tài chính thời điềm gần nhất trong đó chỉ tiêu Tồng nợ vay và Tổng tài sản có tính đến giá trị khoản cấp tín dụng đề xuất.
❖ Chính sách đối với trường hợp đảm bảo bằng tiền gửi, giấy tờ có giá: Trường hợp 100% giá trị cấp tín dụng được bảo đảm bằng tiền gửi tại TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, giấy tờ có giá (trừ cố phiếu) do TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phát hành, Giấy tờ có giá do Chính phù, Ngân hàng Nhà nước phát hành sau khi áp dụng các Hệ số hiệu chỉnh theo quy định tại Thông tư 41/2016/TT- NHNN việc cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức không bắt buộc phải thực hiện các chính sách quy định về các hệ số tỷ lệ đòn bẩy nêu trên.
Quy định số 6582/BIDV-QLTD ngày 30/10/2020 của Tổng giám đốc Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam quy định hướng dẫn thực hiện chính sách cấp tín dụng đối với khách hàng tổ chức cụ thể như sau:
“Căn cứ vào xếp hạng khách hàng và phân loại nợ, BIDV chia khách hàng thành 10 nhóm đối tượng như sau:
Đối tưọng Điều kiên về hang theo Hê thống mói và điều kiên khác
1 Khách hàng xếp hạng: AAA, AA+ và được phân loại nợ nhóm 1 2 Khách hàng xếp hạng: AA, AA- và được phân loại nợ nhóm 1
3 Khách hàng xếp hạng: A+, A và được phân loại nợ nhóm 1
4 Khách hàng xếp hạng: A-, BBB và được phân loại nợ nhóm 1 5 Khách hàng xếp hạng: BB+ và được phân loại nợ nhóm 1
6 Khách hàng xếp hạng: BB và được phân loại nợ nhóm 1
7
- Khách hàng xếp hạng: BB-; hoặc
- Khách hàng xếp hạng từ BB đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 2
—r f r ____
Đôi với cho vay vôn lưu động, câp bảo lành: Tỷ lệ tài sản bảo đảm được tính 8 Khách hàng xếp hạng: B
9
- Khách hàng xếp hạng: DI; hoặc
- Khách hàng xếp hạng từ B đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 3 hoăc• bi• âm vốn chủ sở hừu
10
- Khách hàng xếp hạng: D2, D3; hoặc
- Khách hàng xếp hạng từ DI đến AAA nhưng được phân loại nợ nhóm 4, 5
như sau:
Tông Giá trị TSBĐ sau quy đôi
Ty lẹ TSBĐ - Tổng dư nợ cho vay vốn lưu động, số dư bảo lãnh và cam kết thanh toán sau quy đổi
Trong đó:
Tổng Giá trị TSBĐ sau quy đổi là tổng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng/bên thứ 3, bảo đảm bằng bảo lãnh sau quy đổi bảo đảm cho các khoản vay vốn lưu động, bảo lãnh và cam kết thanh toán của khách hàng.
Tổng dư nợ cho vay vốn lưu động, số dư bảo lãnh và cam kết thanh toán sau quy đổi là tổng dư nợ cho vay vốn lưu động, số dư bảo lãnh và cam kết thanh toán sau khi chuyển đổi theo hệ số chuyển đổi số dư bảo lãnh, cam kết thanh toán theo quy định.”
Đối với cấp tín dụng đầu tư dự án:
Tổng Giá trị tài sản bảo đảm sau quy đổi
Tỷ lệ TSBĐ = / 1 , X , . —
Sô tiên cap tín dụng theo Hợp đông tín dụng
“Trong đó, tổng Giá trị tài sản bảo đảm sau quy đồi là tồng giá trị tài sản bảo đảm của khách hàng/bên thứ 3 (không bao gồm tài sản hình thành tù vốn vay), bảo đảm bàng bảo lãnh nhân với (x) hệ số giá trị tài sản bảo đảm tại quy định về giao dịch bảo đảm của BIDV.”
“Trường hợp khách hàng không đủ tỷ lệ tài sản bảo đảm trước thời điểm giải ngân, cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng được xem xét quyết định khi giá trị tài
sản bảo đảm sau quy đổi trên dư nợ cấp tín dụng tại mọi thời điểm tối thiểu bằng với tỷ lệ tài sản bảo đảm theo quy định và Giám đốc Chi nhánh chỉ đạo kiểm soát, quản
lý và chịu trách nhiệm đối với việc bổ sung tài sản theo cam kết của khách hàng.” 53
> Chính sách câp tín dụng cho 10 nhóm đôi tượng đã được phân loại theo hệ thống xếp hạng tín dụng và phân loại nợ được quy định cụ thể như sau:
• về định hướng tiếp cận khách hàng: Thực hiện mở rộng tiếp thị đối với khách hàng thuộc các nhóm đối tượng từ 1 đến 3, tức là xếp hạng chấm điểm tín dụng nội bộ từ A, A+, AA-, AA, AA+ và AAA có phân loại nợ nhóm 1; Tiếp thị có chọn lọc đối với nhóm khách hàng từ 4 đến 8, tức là nhóm khách hàng xếp hạng từ B đến A- có phân loại nợ nhóm 1 hoặc từ BB đến AAA nhưng phân loại nợ nhóm 2; Không tiếp thị đối với nhóm khách hàng còn lại thuộc nhóm 9 và 10 là các khách hàng xếp hạng từ DI đến D3 hoặc các khách hàng có phân loại nợ 3,4,5 hoặc âm vốn chủ sở hữu.
• “Vê định hướng câp tín dụng: Ưu tiên câp tín dụng với nhóm đôi tượng 1 và 2; cấp tín dụng binh thường với nhóm đối tượng từ 3 đến 6; cấp tín dụng có chọn lọc với đối tượng 7 và 8; Kiểm soát cấp tín dụng đối với đối tượng 9 tức là xem xét cấp tín dụng ở mức tối thiếu đối với khách hàng đang có quan hệ tín dụng để hỗ trợ khách hàng tạo nguồn thu trả nợ cho BIDV và không cấp tín dụng đối với đối tượng nhóm 10.”
• về tỳ lệ vốn chủ sở hữu và tài sản bảo đảm khi cấp tín dụng đối với các nhóm khách hàng như sau:
- Khách hàng xếp hạng AAA và AA+ phân loại nợ nhóm 1: Đối với cấp tín dụng đầu tư dự án yêu cầu tham gia vốn tự có tối thiếu 20%, sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo cho chính khoản vay đó, không yêu cầu bổ sung tài
sản khác.
Đối với cho vay vốn lưu động và cấp bảo lãnh, yêu cầu tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu là 20% hoặc 0% đối với khách hàng không có nợ gốc quá hạn tại BIDV, không có nợ nhóm 2 tại các TCTD khác trong thời gian 01 năm gần nhất và cung cấp báo cáo tài chính được kiểm toán lập (hoặc báo cáo tài chính nộp cho cơ quan thuế,
có xác nhận của cơ quan thuế (trường hợp báo cáo tài chính không được kiếm toán)) tại thời điểm gần nhất theo quy định của pháp luật kế toán, không yêu cầu vốn tự có tham gia vào phương án sản xuất, kinh doanh.
- Khách hàng nhóm 2, xêp hạng AA và AA- phân loại nợ nhóm 1: Đôi với câp tín dụng đầu tư dự án: yêu cầu vốn tự có tham gia vào dự án tổi thiểu 25% và không yêu cầu bố sung tài sản khác đế đảm bảo cho khoản vay, sử dụng tài sản hỉnh thành từ vốn vay để đảm bảo cho chính khoản vay đó.
Đôi với cho vay vôn lưu động, yêu câu tỷ lệ tài sản bảo đảm tôi thiêu là 25% hoặc 0% đối với khách hàng có hệ số nợ < 2,5 không có nợ gốc quá hạn tại BIDV, không có nợ nhóm 2 tại các TCTD khác trong thời gian 01 năm gần nhất và cung cấp báo cáo tài chính được kiểm toán lập tại thời điềm gần nhất theo quy định của pháp
luât kê toán.
- “Khách hàng nhóm 3, xêp hạng A+ và A, phân loại nợ nhóm 1: Đôi với cho vay đầu tư dự án, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiếu đạt 25%, dùng tài
sản hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp, không yêu cầu bố sung tài sản khác.
Đôi với cho vay vôn lưu động và câp bảo lành, yêu câu tỷ lệ tài sản bảo đảm tôi
- Khách hàng nhóm 4 và nhóm 5 khi câp tín dụng cho đâu tư dự án yêu câu tỷ lệ vốn tự có tham gia vào dự án tối thiều là 30%, dùng tài sản hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp, không yêu cầu bổ sung tài sản khác.
Đôi với cho vay vôn lưu động và câp bảo lãnh, khách hàng nhóm 4 yêu câu tỷ lệ tài sản bảo đảm tối thiểu là 40% và nhóm 5 là 50%.
- “Khách hàng nhóm 6, xêp hạng BB- và phân loại nợ nhóm 1: Khi cho vay đâu tư dự án yêu cầu vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiếu là 35%, sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp đồng thời bổ sung thêm 20% tài sản đảm bảo khác ngoài tài sản hình thành từ vốn vay. Nếu tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án là 50% trở lên thì không yêu cầu bổ sung tài sản khác ngoài tài sản hinh thành từ vốn vay để đảm bảo cho khoản vay.”
“Đôi với cho vay vôn lưu động và câp bảo lãnh: Yêu câu tỷ lệ tài sản bảo đảm