h. Thẩm định hiệu quả kinh tế xó hội của dự ỏn
2.2. Vớ dụ về một dự ỏn được thẩm định tại Vụ Thẩm định và Giỏm sỏt đầu tư
thuật, cụng nghệ, cơ chế, hỡnh thức đầu tư),chuyờn viờn cõn bỏo cỏo Lónh đạo Vụ thực hiện cụng việctheo kế hoạch để giải quyết kịp thời những khú khăn vướng mắcđảm bảo tiến độ đó được Lónh đạo Bộ thụng qua.
2.2. Vớ dụ về một dự ỏn được thẩm định tại Vụ Thẩm định và Giỏm sỏt đầutư tư
2.2.1.Túm tắt nội dung chớnh của dự ỏn.
2.2.1.1.Tờn dự ỏn: Dự ỏn dầu tư xõy dựng hệ thống hạ tầng kỹ thuậtKhu cụng
nghiệp Đỡnh Trỏm,tinh Bắc Giang giai đoạn II.
2.2.1.2.Chủ đầu tư: Cụng ty phỏt triển hạ tầng Khu cụng nghiệp tỉnh Bắc Giang. 2.2.1.3.Hỡnh thức tổ chức quản lý thực hiện dự ỏn: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý
thực hiện dự ỏn .
2.2.1.4.Mục tiờu của dự ỏn:
- Đầu tư xõy dựng hoàn chỉnh ,đồng bộ cỏc cụng trỡnh kết cấu hạ tầng theo quy hoạch chi tiết được duyệt nhằm thu hỳt đầu tư,gúp phần phỏt triển cụng nghiẹp của địa phương,đẩy nhanh cụng nghiệp hoỏ hiện đại hoỏ.
- Gúp phần chuyển dịch cơ cấu kih tế ,cơ cấu lao động theo hướng tăng tỷ lệ cụng nghiệp,tạo việc làm cho người lao động,tăng thu ngõn sỏch cho địa phương .
2.2.1.5.Địa điểm thực hiện dự ỏn:
Thuộc cỏc xó Hoài Ninh và Hồng Thỏi huyện Việt Yen tinh Bắc Giang.
2.2.1.6.Diện tớch đất(giai đoạn II):40,399 ha. 2.2.1.7.Hiện trạng khu đất xõy dựng :
Khu cụng nghiệp Đỡnh Trỏm thuộc vựng đất chủ yếu là ruộng lỳa,đất trồng màu cú năng suất thấp và đườg liờn thụn ,,kờnh mương tưới tiờu.Trong phạm vilập dự ỏn khụng cú nhà và cỏc cụng trỡnh kiến trỳc khỏc,chỉ cú mồ mả và đường dõy điện 110KV,35KV đi qua.
TT Loại đất Diện tớch (ha) Tỷ lệ (%) 1 2 3 4 Đất xõy dựng nhà mỏy Đất kỹ thuật
Đất cõy xanh, mặt nước Đất giao thụng (thuộc đất giao thụng) 27,938 0,858 5,331 5,206 1,066 69,155 2,124 13.196 12,886 2,639 Tổng cộng 40,399 100,00
Bảng 4 (Nguồn:Vụ thẩm định và Giỏm sỏt đầu tư)
2.2.1.9.Cỏc hạng mục đầu tư.
a) San nền
b)Hệ thống giao thụng: c)Hệ thống cấp điện: d)Hệ thống cấp nước e)Hệ thống thoỏt nước
g)Hệ thống thu gom,xử lý chất thải rắn ,cõy xanh ,bảo vệ mụi trường.
2.2.1.10.Tổng mức vốn đầu tư:72,135tỷ đồng 2.2.1.11.Nguồn vốn đầu tư
- Vốn do ngõn sỏch nhà nước cấp:85%
- Vốn do doanh nghiệp vy hoặc tự khai thỏc:15%
2.2.12.Thời gian thực hiện dự ỏn
- Thời gian xõy dựng :03năm
- Thời gian hoạt động của khu cụng nghiệp: 50năm
Dự ỏn Xõy dựng hệ thống hạ tầng kỹ thuật khu cụng nghiệp Đỡnh Trỏm-tỉnh Bắc Giang(giai doạn II) được tiến hành thẩm định tại Vụ Thẩm định và Giỏm sỏt -Bộ Kế hoạch và Đầu tư trờn cơ sở xem xột Bỏo cỏo nghiờn cứu khả thi sau khi đó được Chớnh phủ thụng qua nghiờn cứu tiền khả thi. Vụ Thẩm định và Giỏm sỏt đầu tư đó tổ chức thẩm định dự ỏn này theo một quy trỡnh khộp kớn gồm:
. Tiếp nhận hồ sơ
. Thực hiện cụng việc thẩm định
. Trỡnh duyệt văn bản xử lý dự ỏn cụ thể, dự ỏn này sẽ được trỡnh lờn Thủ tướng Chớnh phủ quyết định.
Dự ỏn được thẩm định trờn cỏc mặt:
- Tư cỏch phỏp lý và năng lực tài chớnh của cỏc nhà đầu tư. - Tớnh khả thi về tài chớnh của dự ỏn.
- Lợi ớch kinh tế-xó hội của dự ỏn. - Nghiờn cứu thị trường.
- Tỏc động đến mụi trường của dự ỏn. - Cỏc vấn đề về kỹ thuật.
2.2.2.Cỏc mặt được thẩm định của dự ỏn:
2.22.1.Tư cỏch phỏp lý và năng lực tài chớnh của nhà đầu tư;
Cụng ty phỏt triển hạ tầng Khu cụng nghiệp tỉnh Bắc Giang là đơn vị sự nghiệp kinh tế cú thu. Cụng ty đó thực hiện dự ỏn giai đoạn 1 đạt kết quả tốt; việc giao cụng ty tiếp tục làm chủ đầu tư giai đoạn 2
2.22.2.Thẩm định mặt tài chớnh của dự ỏn
2.2.1. Cơ sở tớnh toỏn
- Căn cứ thụng tư 06/1999/TT-BKH ngày 24/11/99,07/2000/TT-BKH ngày 03/07/2000 và Thụng tư 11/2000/TT-BKH ngày 11/9/2000 của Bộ KH và ĐT hướng dẫn về nội dung tổng mức đầu tư, Hồ sơ dự thẩm định dự ỏn đầu tư và Bỏo cỏo đầu tư.
- Căn cứ khối lượng cụng tỏc thi cụng tại chương giải phỏp xõy dựng cỏc hạng mục Hạ tầng KT.
- Định mức dự toỏn cấp thoỏt nước ban hành kốm theo quyết định số 24/1999/QĐ-BXD ngày 25/9/1999 của Bộ trưởng Bộ xõy dựng.
- Đơn giỏ XDCB tỉnh Bắc Giang và cỏc chế độ chớnh sỏch về điều chỉnh dự toỏn tại thời điểm lập dự ỏn.
- Đơn giỏ xõy dựng đường dõy tải điện số 67/1999/QĐ-BCN và đơn giỏ lắp đặt trạm biến ỏp số 66/1999/QĐ-BCN của Bộ cụng nghiệp
- Tham khảo thị trường giỏ vật tư thiết bị khỏc do bộ Thương mại phỏt hành. - Thụng bỏo giỏ cả vật tư tại thị trường tỉnh Bắc Giang quớ II-2004
- Định mức chi phớ tư vấn ban hành kốm theo QĐ số 15/2001/QĐ-BXD ngày 20/7/2001 của Bộ trưởng Bộ xõy dựng.
- Định mức chi phớ thiết kế cụng trỡnh xõy dựng ban hành kốm theo QĐ số 12/2001/QĐ-BXD ngày 20/7/2001 của Bộ XD
- Chi phớ đền bự GPMB đó lập giai đoạn 1
2.2.2.Tổng vốn đầu tư
Tổng vốn đầu tư xõy dựng hệ thống hạ tầng kỹ thuật của Khu cụng nghiệp Đỡnh Trỏm- giai đoạn II được lập cho từng hạng mục căn cứ theo khả năng phõn chia gúi thầu khi xõy dựng kế hoạch đấu thầu, bao gồm:
a) Chi phớ san nền cỏc ụ đất
b) Chi phớ xõy dựng hệ thống đường giao thụng cỏc hạng mục phải thi cụng đồng bộ theo đường như hệ thống thoỏt nước mưa, hệ thống đường ống thu gom nước thải, hệ thống chiếu sỏng và cõy xanh theo đường.
c) Hệ thống cõy xanh cỏch li trong KCN.
d) Chi phớ xõy dựng hệ thống cấp điện cho KCN. e) Chi phớ xõy dựng hệ thống cấp nước cho KCN. f) Chi phớ xõy dựng trạm xử lớ nước thải.
g) Chi phớ xõy dựng Khu điều hành khu cụng nghiệp và trang thiết bị phục vụ điều hành khu cụng nghiệp. Hàng rào và cổng khu cụng nghiệp.
h) Chi phớ bồi thường,giải phúng mặt bằng. i) Chi phớ dũ tỡm và xử lớ bom mỡn, vật nổ.
j) Cỏc chi phớ khỏc (chi phớ tư vấn và quản lớ dự ỏn)
k) Dự phũng phớ (được tớnh 10% toàn bộ cỏc chi phớ trờn)
Tổng vốn đầu tư xõy dựng đồng bộ hệ thống hạ tầng của KCN Đỡnh Trỏm giai đoạn II được lập căn cứ trờn cơ sở khối lượng cụng tỏc xõy dựng được nờu trong bảng sau:
Đơn vị tớnh: triệu đồng
TT Nội dung cụng việc Giỏ trị sau VAT
Chi phớ xõy dựng hệ thống hạ tầng 46.510,87
1 San nền 3.906,25 2 Chiếu sỏng theo đường 5.900,25 3 Mạng đường ống thoỏt nước mưa 1.507,50 4 Mạng đường ống thu nước thải 9.464,34 5 Hệ thống cõy xanh cỏch li 4.378,28
II cỏc cụng trỡnh đầu mối 486,45
1 Trạm xử lớ nước thải 20.867,81
2 Hệ thống cấp nước 10.800,00
3 Hệ thống trạm biến ỏp, cấp điện 3.679,53 4 Khu trung tõm điều hành 226,90
5 Hàng rào + Cổng KCN 3.823,
III Chi khỏc 18.162,48
1 Giai đoạn chuẩn bị đầu tư 425,30
2 Giai đoạn chuẩn bị xõy dựng 17.349,52
2.1 Chi phớ bồi thường GPMB 14.020,10 2.2 Dũ tỡm và xử lớ bom mỡn, vật nổ 1.176,00 2.3 Chi phớ tư vấn, quản lớ dự ỏn, chi khỏc... 2.813,42
3 Giai đoạn chuẩn bị vận hành 387,67
IV Chi phớ dự phũng 10% (I+II+III) 6.548,68
Tổng cộng 72.035,44
Bảng 5 Nguồn(Vụ thẩm định và Giỏm sỏt đầu tư)
Suất đầu tư hạ tầng Khu Cụng nghiệp theo giai đoạn ĐT: 1.761 triệu đồng/ha
2.2.3 Phương ỏn nguồn vốn đầu tư
a) Phương ỏn quản lý đầu tư hạ tầng kỹ thuật Khu cụng nghiệp Đỡnh Trỏm.
Theo phương thức đầu tư đó được duyệt qua giai đoạn 1, cụng tỏc đầu tư xõy dựng Hạ tầng kỹ thuật trong hàng rào Khu cụng nghiệp Đỡnh Trỏm do Cụng ty phỏt triển hạ tầng Khu cụng nghiệp tỉnh Bắc Giang đảm nhận (chủ đầu tư).
Ngành điện, và cụng ty cấp thoỏt nước tỉnh Bắc Giang lập dự ỏn đầu tư và đầu tư xõy dựng hệ thống cấp điện, cấp nước đến chõn hàng rào cỏc nhà mỏy trong KCN Đỡnh Trỏm.
Tổng vốn đầu tư phỏt triển hạ tầng KCN Đỡnh Trỏm giai đoạn 2 do cụng ty phỏt triển hạ tầng KCN tỉnh Bắc Giang quản lớ như sau:
TT Nội dung cụng việc Chia theo CĐT
GĐ2 CTHT ĐN
1 Chi phớ xõy lắp hạ tầng kỹ thuật
1 Hệ thống hạ tầng 25.643,06 25.643,06
- Sàn nền 3.960,25 3.960,25
- Hệ thống đường giao thụng 5.900,25 5.900,25 - Chiếu sỏng theo đường 1.507,50 1.507,50 - Mạng đường ống thoỏt nước mưa 9.464,34 9.464,34 - Mạng đường ống thu nước thải 4.378,28 4.378,28 - Hệ thống cỏc cõy xanh 486,45 486,45
2 Cỏc cụng trỡnh đầu mối 20.867,81 16.961,38 3.906,43
- Trạm xử lớ nước thải 10.800,00 10.800,00
- Hệ thống cấp nước 3.769,53 3.769,53 - Hệ thống trạm biến ỏp, cấp điện 226,90 226,90 - Khu trung tõm điều hành 3.823,88 3.823,88
- Hàng rào + cổng 2.337,50 2.337,50
Tổng xõy lắp + thiết bị 46.510,87 42.604,44 3.906,43
Chi phớ khỏc 18.162,48 18.162,48
I Đền bự gPMB 14.020,10 14.020,10
II Dũ phỏ, xử lớ bom mỡn và vật nổ 1.176,00 1.176,00
III Chi phớ chuẩn bị đầu tư 425,30 425,30
1 Chi phớ đo đạc bản đồ tỷ lệ 1/2000 2 Thiết kế qui hoạch chi tiết tỷ lệ 1/2000
3 Lập bỏo cỏo nghiờn cứu khả thi 209,30 209,30 4 Lập bỏo cỏo đỏnh giỏ tỏc động mụi trường 186,04 5 Thẩm định bỏo cỏo nghiờn cứu khả thi 11,35 6 Thẩm định bỏo cỏo đỏnh gớa tỏc động mụi trường 18,60
IV Chi phớ chuẩn bị xõy dựng 2.813,42 2.813,42
6 Đo dạc địa hỡnh tỷ lệ 1/500 300,00 300,00 7 Khoan khảo sỏt địa chất 360,00 360,00 8 Thiết kế kỹ thuật cỏc hạng mục cụng trỡnh 828,59 828,59 8.1 -Cỏc cụng trỡnh hạ tầng kỹ thuật 516,20 516,20 8.2 -Cỏc cụng trỡnh đầu mối 312,38 312,38 9 Thẩm định thiết kế kỹ thuật +TDT 80,23 80,23 9.1 -Cỏc cụng trỡnh hạ tầng kỹ thuật 59,01 59,01 9.2 -Cỏc cụng trỡnh đầu mối 21,22 21,22 10 Lập sơ đồ mời thầu mua sắm thiết bị,
PTĐG hồ sơ dự thầu
56,70 56,70
-Cỏc cụng trỡnh hạ tầng kỹ thuật 48,05 48,05 -Cỏc cụng trỡnh đầu mối 8,65 8,65 11 Lập hồ sơ mời thầu xõy lắp, PTĐG hồ
sơ dự thầu
103,19 103,19
-Cỏc cụng trỡnh hạ tầng kỹ thuật 48,05 48,05 -Cỏc cụng trỡnh đầu mối 55,14 55,14 12 Thẩm định hồ sơ mời thầu xõy lắp và
đỏnh giỏ kết quả đấu thầu xõy lắp
4,07 4,07 13 Chi phớ giỏm sỏt lắp đặt thiết bị 16,29 16,29
-Cỏc cụng trỡnh hạ tầng kỹ thuật 0,00 0,00 -Cỏc cụng trỡnh đầu mối 16,29 16,29 14 Chi phớ giỏm sỏt thi cụng xõy dung 314,89 314,89
-Cỏc cụng trỡnh đầu mối 108,51 108,51 15 Chi phớ ban quản lớ phần XL 606,89 606,89
-Cỏc cụng trỡnh hạ tầng kỹ thuật 427,67 427,67 -Cỏc cụng trỡnh đầu mối 179,22 179,22 16 Chi phớ bảo hiểm xõy lắp 142,56 142,56
III Chi phớ chuẩn bị bàn giao 387,67 387,67
17 Chi phớ hoàn cụng, quyết toỏn 82,86 82,86 18 Chi phớ thẩm tra phờ duyệt quyết toỏn 46,94 46,94
19 Chi phớ khỏc 257,87 257,87
E Chi phớ dự phũng 6.548,68 6.158,03 390,64
Tổng cộng (a+b+c+d+e) 72.035,44 67.738,36 4.297,07
Bảng 6 (Nguồn:Vụ thẩm định và Giỏm sỏt đầu tư)
Như vậy tổng vốn đầu tư giao cho Cụng ty phỏt triển hạ tàng cỏc Khu cụng nghiệp Bắc Giang, chiếm 94,57% tổng vốn đầu tư, gọi là (Vốn của chủ đầu tư).
b) Nguồn vốn đầu tư
Dự kiến cỏc nguồn vốn sau:
+>Ngõn sỏch nhà nước hỗ trợ: dự kiến NS Nhà nước hỗ trợ 85% tổng vốn đầu tư +>Vốn do doanh nghiệp vay hoặc tự khai thỏc từ cỏc nguồn vốn hợp phỏp khỏc. Căn cứ vào cỏc thụng tin về thu hỳt đầu tư vào khu cụng nghiệp hiện nay, dự kiến khả năng huy động từ nguồn vốn này như sau:
-Vốn ứng trước tiền thuờ đất, hoặc tự thi cụng: khụng tớnh.
-Vốn huy động cỏc nguồn lói suất 7,5%/năm là: 15% tổng vốn Chủ đầu tư c) Phương ỏn cơ cấu vốn:
Cơ cấu vốn đầu tư là tỷ lệ cỏc nguồn vốn trờn Tổng số vốn cần thiết huy động cho cụng trỡnh.
Việc phõn tớch tài chớnh nhằm xỏc định tỷ lệ vốn ngõn sỏch Nhà nước hỗ trợ cho cụng trỡnh. Hiệu quả tài chớnh đạt được (theo cỏc phương ỏn về tỷ lệ vốn NS hỗ trợ) được xem xột dưới gúc độ bảo toàn vốn Ngõn sỏch cấp, và lói suất vay vốn (chi phớ vốn bỡnh quõn giữa cỏc nguồn).
Tiền thuờ đất theo quyết đinh số: 33/2004/QĐ-UB ngày 02/04/2004 của UBND tỉnh Bắc Giang sẽ trả 5 năm 1 lần.
Tiến độ lấp kớn mặt bằng KCN: năm thứ 1: 45,13%, năm thứ 2: 35,81%, năm thứ 3: 19,06% diện tớch cho thuờ.
2.2.4. Phõn tớch hiệu quả đầu tư
a) Cỏc thụng số tớnh toỏn:
a1> Tiến độ huy động: sự kiến vốn cần huy động trong 3 năm phự hợp với tiến độ xõy dựng đặt ra tại chương X như sau:
TT Năm huy động Nhu cầu vốn đầu tư Tỷ lệ
1 2004 29.376 triệu đồng 41%
2 2005 82.832 triệu đồng 46%
3 2006 9.357 triệu đồng 13%
NHU CẦU VỐN ĐẦU TƯ HÀNG NĂM số
TT Nội dung cụng việc
Tổng số vốn Phõn bổ nguồn vốn (triệu đồng) 6th-2004 2005 6th-2006
1 Chi phớ chuẩn bị đầu tư 425,30 425,30
2 Chi phớ chuẩn bị xõy dựng
Đền bự 14.020,10 14.020,10 Dũ tỡm và xử lý bom mỡn và vật nổ 1.176,00 1.176,00 Chi phớ tư vấn 1.749,08 1.749.08 3 Xõy lắp cụng trỡnh 42.604 9.771 25.273 7.56 San nền lụ đất 3.906,25 1.171,87 2.734,37 0,00 Hệ thống đường giao thụng 5.900,25 1.770,07 4.130,17
Chiếu sỏng theo đường 1.507,50 1.507,50
Mạng đường ống thoỏt nước mỏy 9.464,34 2.839,30 6.625,04 Mạng đường ống thoỏt nước thải 4.378,28 1.313,48 3.064,79
Hệ thống cõy xanh 486,45 486,45
Trạm xử lý nước thải 10.800,00 3.240,00 7.560,00
Hàng rào + cổng 2.337,50 2.337,50
4 Bảo hiểm xõy lắp 142,56 32,70 84,57 25,30
5 Giỏm sỏt cụng trỡnh 314,89 72,22 186,79 55,88
6 Quản lý dự ỏn 606,89 139,19 360,01 107,69
7 Chi phớ chuẩn bị bàn giao 541,08 541,08
8 Dự phũng 6.158 2.739 2.59 829 Tổng vốn cố định 67.738 30.125 28.495 9.119 Nguồn vốn 44% 42% 13% NSNN cấp 70% 47.417 21.087 19.946 6.383 Vốn tự huy động 20.322 9.037 8.548 2.736 Cỏc nhà ĐT gúp vốn XD hạ tầng 17.81 8.037 6.379 3.394
Vốn vay ưu đói 7,5%/năm 2.511 1 2.17 -658
9 Lói vay 487 38 241 209
Tổng vốn đầu tư cho giai đoạn 2 68.226 30.162 28.735 9.328
CHI PHÍ VỐN 3,74%
a2> Chi phớ hàng năm cho hoạt động điều hành KCN Chi phớ biến đổi, gồm cú:
- Chi phớ mua điờn cấp hoạt động của khu điều hành, điện cho cỏc cụng trỡnh kỹ thuật, điện chiếu sỏng toàn khu. (Dự kiến giỏ TB là 1000đ/KWh)
- Đơn giỏ điện sinh hoạt và chiếu sỏng với lưới điện 22KV được tớnh trung bỡnh 803 đ/KWh
- Chi phớ mua nước cấp cho hoạt động của khu điều hành, cho cỏc cụng trỡnh kỹ thuật, nước cứu hoả và tưới cõy trong khu cụng nghiệp.
- Đơn giỏ nước tưới cõy và sinh hoạt của trung tõm điều hành được tớnh với gớa 2000đ/m3 .
- Chi phớ mua hoỏ chất cho Khu xử lớ nước thải được tớnh khoảng165đ/m3 nước xử lớ.
Chi phớ cố định:
- Lương của nhõn viờn Cụng ty phỏt triển hạ tầng Khu cụng nghiệp
- Chi phớ của ban điều hành KCN bắt đầu từ sau khi XD xong hệ thống HTKT - Trả tiền thuờ đất nguyờn thổ.
- Chi phớ duy tu bảo dưỡng duy trỡ hệ thống hạ tầng Khu cụng nghiệp a3> Kế hoạch doanh thu:
Sauk hi thuờ đất, cỏc Doanh nghiệp KCN cần phải trả cho Cụng ty phỏt triẻn hạ tầng Khu cụng nghiệp tỉnh Bắc Giang cỏc khoản tiền sau:
- Tiền cho thuờ lại đất khởi điểm 0,3USD/m2/năm. Để hỗ trợ cỏc daonh nghiệp đầu tư xõy dung nhà mỏy, KCN miễn tiền thuờ đất trong 5 năm đầu. - Tiền thu phớ xử lớ nước thải từ cỏc DNKCN được tớnh bằng 25% giỏ nước cấp là 1000đ/m3 nước xử lý (thu thụng qua đồng hồ cấp nước sạch). Tiền xử lớ nước thải được nộp khi KCN đi vào hoạt động đồng bộ.
- Phớ sử dụng cỏc tiện ớch cụng cộng, thu 1000đ/m2/năm, trả hàng năm kể từ