- Bảo đảm vốn được phân bổ và sử dụng đúng mục đích và quy định pháp luật
TẠI QUỸ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN
PHỊNG TÍN DỤNGPHỊNG THẨM ĐỊNH
bước của quy trình thực hiện cho vay.
b) Nội dung kiểm soát
1. Kiểm soát hồ sơ dự án
2. Kiểm soát hồ sơ pháp lý của chủ đầu tư 3. Kiểm sốt hồ sơ tài chính
PHỊNG TÍN DỤNGPHỊNG THẨM ĐỊNH PHỊNG THẨM ĐỊNH
4. Kiểm sốt quan hệ tín dụng với các tổ chức cho vay khác của chủ đầu tư 5. Kiểm soát hồ sơ bảo đảm nợ vay
6. Kiểm sốt phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro đối với dự án cho vay đầu tư
7. Kiểm sốt, theo dõi q trình sử dụng vốn vay của dự án đầu tư
c) Hình thức kiểm sốt
* Căn cứ theo cách thức kiểm soát chia ra: Kiểm soát qua hồ sơ chứng từ, kiểm soát qua giám sát thực tế.
- Kiểm soát qua hồ sơ, chứng từ bao gồm: + Kiểm soát sổ sách theo dõi cho vay và thu nợ;
+ Giám sát tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng thơng qua các báo cáo tài chính hoặc báo cáo nhanh tình hình tài chính thu nhập của khách hàng.
- Kiểm soát qua giám sát thực tế:
+ Việc sử dụng vốn vay cho các khoản giải ngân vốn vay.
+ Tình hình sử dụng vốn vay theo mục đích sử dụng vốn vay ghi trong hợp đồng tín dụng, kiểm tra đối chiếu số tiền đã rút vốn với khối lượng đã thực hiện cơng trình hạng mục cơng trình cho vay, giá trị đã thực hiện với dự án đầu tư, dự tốn, giá trị máy móc thiết bị được duyệt và hợp đồng xây dựng; + Trong quá trình kiểm tra nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng có biến động ảnh hưởng nghiêm trọng đến an tồn tín dụng, Quỹ xem xét dừng giải ngân và xử lý theo quy định.
* Căn cứ theo tần suất kiểm soát chia thành: Kiểm soát định kỳ và kiểm soát đột xuất.
Tuỳ thuộc vào tiến độ giải ngân của từng dự án mà chia thời gian của các đợt kiểm tra, kiểm soát định kỳ 02 cuộc/ năm và kiểm soát đột xuất thường là 01-02 cuộc/ năm khi có biến động đột xuất hoặc có vấn đề trong
quá trình quản lý cho vay vốn.