2.2.1 Mô hình kinh doanh ngoại tệ tại BIDV
Ho t ộng kinh o nh ngo i tệ t i BIDV hiện n y ƣ thự hiện theo m hình tổ hứ theo hƣớng hiện i h ng n h ng, g i tắt l TA2 (Te hni l Assistance) – l m hình ho t ộng phù h p với ặ iểm m i trƣờng, t p qu n kinh o nh ủ Việt n m, ồng thời p ứng y u ầu quản lý NHTM hƣớng theo th ng lệ v huẩn mự hiện i, t o bƣớ ột ph nhằm n ng o năng lự nh tr nh, hất lƣ ng phụ vụ kh h h ng, p ứng y u ầu quản lý t p trung v quản trị rủi ro. Ph n ịnh rõ mối qu n hệ v tr h nhiệm giữ bộ ph n li n qu n trong gi o ị h mu b n ngo i tệ phụ vụ kh h h ng ể ảm bảo n to n v hiệu quả ho t ộng kinh o nh ngo i tệ. Tất ả hi nh nh ƣ ấp giấy phép kinh o nh ngo i tệ ều thự hiện gi o ị h mu b n ngo i tệ với ối tƣ ng gi o ị h theo quy ịnh ủ Ng n h ng TMCP Đầu tƣ v Ph t triển Việt N m.
Đơn vị kinh o nh vốn t i hội sở BIDV hính l b n vốn v kinh o nh vốn hịu tr h nhiệm th m mƣu, giúp việ ho Hội ồng quản trị, Tổng gi m ố về hiến lƣ , hính s h quản lý v ịnh hƣớng ho t ộng kinh o nh tiền tệ, hịu tr h nhiệm về tất ả ho t ộng kinh o nh tiền tệ ủ ng n h ng v ho t ộng trong ph m vi h n mứ ủ ALCO (vốn, th nh khoản,..) v tr ng th i mở ngo i
hối, lãi suất, h ng ho , vốn o ALCO quy ịnh. Quản lý, hịu tr h nhiệm về kết quả ủ Sổ kinh o nh thự hiện gi o ị h kinh o nh vốn phụ vụ y u ầu quản lý ủ ALCO, quản lý tr ng th i ngo i hối ủ to n ng n h ng, tiếp thị v trự tiếp gi o ị h sản phẩm kinh o nh vốn với kh h h ng v ơn vị kinh o nh trong nội bộ ng n h ng nhằm mụ ti u sinh lời v p ứng nhu ầu kh h h ng.
B n vốn v kinh o nh vốn gồm 03 phòng: phòng kinh o nh tiền tệ, phòng phụ vụ kh h h ng v phòng gi o ị h phụ vụ ALCO.
T i Phòng kinh o nh tiền tệ - trự thuộ b n Vốn v kinh o nh Vốn - Hội sở hính BIDV thự hiện v i trò quản lý tr ng th i ngo i hối ủ sổ kinh o nh trong h n mứ ã ƣ ph uyệt v tu n thủ lu t ịnh, thự hiện kinh o nh nhằm m ng l i l i nhu n ho ng n h ng ối với sản phẩm thị trƣờng ngo i hối trong h n mứ rủi ro ƣ ph uyệt v iều tiết hung ho t ộng mu b n ngo i tệ trong to n hệ thống. Bộ ph n kiểm so t tu n thủ trự thuộ phòng kinh o nh tiền tệ kiểm so t tu n thủ lu t ịnh, h n mứ , quy trình quy ịnh nội bộ trong b n, gi m s t việ tu n thủ giới h n, h n mứ , việ ph n ấp ủy quyền…. Bộ ph n kinh o nh ngo i hối t i phòng kinh o nh tiền tệ trự tiếp thự hiện gi o ị h ngo i hối với ối t tr n thi trƣờng li n ng n h ng, x ịnh, th ng b o gi v trự tiếp gi o ị h ngo i hối với bộ ph n gi o ị h ngo i hối, phòng phụ vụ kh h h ng, bộ ph n gi o ị h ngo i hối v ph i sinh tiền tệ, lãi suất v phòng gi o ị h phụ vụ ALCO tr n ơ sở gi thị trƣờng. B n nh phòng kinh o nh tiền tệ phải ph n tí h biến ộng ủ thị trƣờng, biến ộng tỷ gi lo i ngo i tệ ể ự o n iễn biến tỷ gi , thị trƣờng ung ấp ho ơn vị li n qu n phụ vụ kinh o nh, hỗ tr gi m ố b n vốn v kinh o nh vốn kiểm so t tu n thủ lu t ịnh, quy ịnh nội bộ, quy trình h n mứ ƣ gi o, ề xuất quy ịnh biện ph p quản trị rủi ro ối với ho t ộng ủ bộ ph n trong b n.
T i hi nhánh BIDV thự hiện ung ấp ị h vụ ho kh h h ng tr n ơ sở v trong ph m vi giấy phép KDNT ƣ Tổng gi m ố BIDV ấp. C gi o ị h ngo i hối ƣ thự hiện b o gồm gi o ị h gi o ng y, gi o ị h kỳ h n,
ho n ổi, quyền h n. Đối với gi o ị h quyền h n ƣ thự hiện theo quy ịnh về nghiệp vụ quyền h n tiền tệ ủ BIDV trong từng thời kỳ. C hi nh nh hỉ ƣ phép gi o ị h mu b n ngo i tệ với tổ hứ , nh n phù h p với quy ịnh ủ ph p lu t về quản lý ngo i hối trừ trƣờng h p ƣ Tổng Gi m ố hấp thu n bằng văn bản, hi nh nh kh ng ƣ phép trự tiếp gi o ị h mu b n ngo i tệ với tổ hứ tín ụng kh v hi nh nh trong ùng hệ thống BIDV.
C hi nh nh thự hiện gi o ị h mu b n ngo i tệ với hội sở hính qu iện tho i ( ghi m) hoặ qu hƣơng trình mu b n ngo i tệ nội bộ trự tuyến v x nh n qu phiếu x nh n mu b n ngo i tệ hoặ x nh n mu b n ngo i tệ iện tử. Việ quản lý tr ng th i ngo i tệ ủ hệ thống ƣ quản lý t p trung t i hội sở chính – b n Vốn v kinh o nh vốn, o hi nh nh hỉ uy trì tr ng th i trong h n mứ ƣ ấp nhằm ảm bảo phụ vụ nhu ầu kh h h ng, kh ng thự hiện ầu ơ tr ng th i. Trong từng thời kỳ ăn ứ tr n tổng mứ tr ng th i ngo i tệ ủ to n hệ thống theo quy ịnh ủ hội ồng quản lý t i sản n t i sản (ALCO), hội sở hính th ng b o tr ng th i ngo i tệ phù h p với iều kiện kinh o nh, khả năng quản lý v ặ thù ủ từng hi nh nh.
Chi nh nh hỉ ƣ thự hiện gi o ị h mu b n ngo i tệ trong ph m vi tr ng th i ngo i tệ ƣ hội sở hính gi o. M i trƣờng h p hi nh nh vƣ t tr ng th i quy ịnh, hội sở hính tự ộng ắt tr ng th i theo tỷ gi bắt buộ v o ng y gi o ị h tiếp theo ể ảm bảo thự hiện tr ng th i ngo i tệ ủ to n ng n h ng theo quy ịnh.
Bảng 2.6: Sơ ồ kinh o nh ngo i tệ t i BIDV
Th ng b o nhu ầu X ịnh tỷ gi v b o nguồn
KH Bộ ph n b n h ng Phòng KHTH Báo giá v gi o ị h (phòng DVKH, Chi nhánh
phòng QHKH) x ịnh tỷ
huyển hồ sơ giá và báo
hứng từ nguồn
Bộ ph n t nghiệp Hội sở
Nguồn: Sổ tay kinh doanh ngoại tệ BIDV năm 2012.[18]
T i bộ ph n t nghiệp gi o ị h ngo i tệ với kh h h ng ƣ thự hiện qu bƣớ s u:
Bước 1 gi o ị h với kh h h ng o gi o ị h vi n thự hiện. C phƣơng tiện ƣ thự hiện trong gi o ị h l iện tho i, f x. Tất ả gi o ị h qu iện tho i ng n h ng ều ƣ oi l h p lệ. Đ y l bƣớ gi o ị h vi n thỏ thu n về tỷ gi , số lƣ ng, thời gi n, lo i hình gi o ị h v so n thảo h p ồng v s u huyển hứng từ s ng ho bộ ph n xử lý gi o ị h.
Bước 2 t o ữ liệu gi o ị h s u khi ho n tất việ thự hiện gi o ị h với kh h h ng. Bộ ph n xử lý gi o ị h kiểm tr th ng tin, tỷ gi , h n mứ ..,kiểm tr h p ồng s u nh p những th ng tin ần thiết ủ gi o ị h v o hệ thống quản lý gi o ị h mu b n ngo i tệ ủ BIDV v in r “phiếu gi o ị h” s u huyển s ng ho bộ ph n kiểm so t rủi ro.
Bước 3 kiểm so t gi o ị h o bộ ph n quản trị rủi ro thự hiện. S u khi nh n ƣ gi o ị h từ hệ thống quản lý gi o ị h mu b n ngo i tệ v
“phiếu gi o ị h” o bộ ph n xử lý gi o ị h huyển qu . Bộ ph n quản trị rủi ro tr h nhiệm kiểm tr nội ung nhƣ tỷ gi gi o ị h, h n mứ ủ ối t , kiểm tr số tiền ặt , ký quỹ, h n mứ gi o ị h ủ gi o ị h vi n...Trong trƣờng h p gi o ị h kh ng thoả một trong iều kiện thì nh n vi n kiểm so t rủi ro ƣ quyền kh ng uyệt v l p bi n bản vi ph m gi o ị h ồng thời b o o ng y ho ấp quản lý bộ ph n kiểm so t rủi ro ể xử lý. Trƣờng h p gi o ị h thỏ iều kiện thì nh n vi n kiểm so t rủi ro uyệt gi o ị h tr n hƣơng trình mu b n ngo i tệ v ký x nh n lên “phiếu gi o ị h”. V huyển hứng từ l i ho bộ ph n xử lý gi o ị h ể thự hiện, theo õi th nh to n với kh h h ng.
Bước 4 th nh to n gi o ị h o bộ ph n xử lý gi o ị h thự hiện, thự hiện theo õi v th nh to n ho kh h h ng theo h p ồng ã ký kết v lƣu giữ hồ sơ.
Bảng 2.7: Sơ ồ kiểm so t gi o ị h KDNT t i BIDV
2.2.2 Thực trạng kinh doanh ngoại tệ tại BIDV
Ho t ộng kinh o nh ngo i tệ ủ BIDV hủ yếu l ể phụ vụ kh h h ng, ho t ộng mu b n ngo i tệ tr n thị trƣờng ngo i tệ li n ng n h ng với mụ í h tự o nh hiếm tỷ tr ng nhỏ, v ng ần ần tăng trong thời gi n gần y. Nguy n nh n l o phòng KDNT ủ hội sở hính BIDV mới hính thứ ƣ th nh l p từ th ng 4/2000 tr n ơ sở t h bộ ph n gi o ị h trự thuộ phòng nguồn vốn ủ hội sở hính. Từ th ng 09/2008 tiếp tụ thự hiện nội ung ề n hỗ tr kỹ thu t o ng n h ng thế giới t i tr nhằm huyển ổi m hình tổ hứ ho t ộng gi i o n năm 2008 - 2011 BIDV ã hính thứ v n h nh m hình tổ hứ mới t i trụ sở hính v t i hi nh nh gồm b n, trung t m v khối hứ năng. Theo m hình mới n y phòng kinh o nh tiền tệ trự thuộ b n vốn v kinh o nh vốn t i hội sở hính. Theo thời gi n, ho t ộng KDNT ủ BIDV ng y ng ph t triển v kết quả tƣơng ối khả qu n, ảm bảo p ứng ủ ngo i tệ phụ vụ nhu ầu ủ kh h h ng, từng bƣớ th m gi gi o ị h tr n thị trƣờng ngo i tệ li n ngân hàng, kinh o nh thu l i nhu n ho hệ thống.
Bảng 2.8 Do nh số mu b n ngo i tệ với kh h h ng Đơn vị tính: tỷ USD Chỉ ti u Thự hiện 2009 Thự hiện 2010 Thự hiện 2011 Thự hiện 2012 Tổng o nh số mu b n với khách hàng 16,4 7,5 13,7 15,9 Do nh số mu từ khách hàng 8,8 9,3 8,6 9,5 Do nh số b n ho khách hàng 7,6 8,2 5,1 6,4
Trong năm 2012, o nh số mu b n ngo i tệ với kh h h ng trong to n hệ thống t 15,9 tỷ USD với o nh số mu t 9,5 tỷ USD v o nh số b n t 6,4 tỷ, tỷ lệ tự n ối t 148%. Do nh số mu b n ngo i tệ với kh h h ng tăng 16,06% so với năm 2011. Kết quả kinh o nh ngo i tệ năm 2012 t 266 tỷ ồng, tăng 5,13% so với năm 2011, mặ ù o nh số tăng nhƣng l i nhu n thu ƣ tr n 1 ơn vị ngo i tệ giảm m nh khiến l i nhu n kinh o nh ngo i tệ với kh h h ng tăng trƣởng kh ng ng kể.
Bảng 2.9 Gi trị gi o ị h ph i sinh tiền tệ
Đơn vị tính: tỷ USD
Chỉ ti u Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Do nh số gi o ị h 43,2 42,6 30,1 34,8 Gi o ị h giao ngay 39 40,1 27,8 31 Gi o ị h kỳ h n 3,5 2,5 2,3 3 Gi o ị h ho n ổi 0,7 0 0,5 0,6 Gi o ị h quyền h n 0 0 0 0,2 Gi o ị h tƣơng l i 0 0 0 0
Nguồn: Báo cáo hội nghị tổng kết nghiệp vụ ngân hàng bán buôn 2009- 2012.[13]
Trong năm qu , BIDV ã ung ấp ho kh h h ng sản phẩm gi o ị h mu b n ngo i tệ gồm mu b n gi o ng y, mu b n ngo i tệ kỳ h n, mu b n ngo i tệ ho n ổi, quyền h n mu b n ngo i tệ, thu ổi ngo i tệ tiền mặt với hầu hết lo i ngo i tệ m nh khả năng huyển ổi tr n thị trƣờng quố tế nhƣ USD, EUR, JPY, GBP, CHF, HKD,CHF, AUD, SGD, SEK,... Đ y l tất ả sản phẩm mu b n ngo i tệ ƣ NHNN ho phép NHTM thự hiện ở thời iểm hiện n y. Trong BIDV l ng n h ng thứ 2 v l NHTM quố o nh ầu ti n ở Việt N m ƣ phép triển kh i ung ấp ị h vụ gi o ị h ngo i hối quyền h n ho kh h
h ng v o năm 2003. Tính ến n y, 100% Chi nh nh BIDV ã ƣ giấy phép KDNT v khả năng ung ấp ị h vụ mu b n ngo i tệ ho kh h h ng.
Trong tổng o nh số mu b n ngo i tệ ủ BIDV, o nh số thự hiện gi o ị h mu b n ngo i tệ gi o ng y hiếm tỷ tr ng số tăng từ 39 tỷ USD năm 2009 l n 40,1 tỷ USD năm 2010 hiếm 94,13% tổng o nh số mu b n ngo i tệ, ến 2011 on số n y giảm xuống 27,8 tỷ USD o tình hình kh khăn hung ủ thị trƣờng nhƣng tính ến năm 2012 o nh số n y ã tăng l n 31 tỷ o BIDV ã phần n o h n hế ƣ sự kh n hiếm bằng h tìm kiếm kh h h ng lớn, qu n hệ l u i, thể t o nguồn ung ngo i tệ tiềm năng ho ng n h ng. Mặ ù o nh nghiệp hiện n y ã huyển biến ng kể trong nh n thứ về việ phòng hống rủi ro tỷ gi bằng việ ký kết h p ồng mu b n ngo i tệ kỳ h n, nhƣng thể thấy, gi o ị h mu b n ngo i tệ kỳ h n ủ ng n h ng v n rất ít. B n nh o nh số mu b n ho n ổi v quyền h n ũng rất khi m tốn v hiếm một tỷ tr ng rất nhỏ trong tổng o nh số mu b n ngo i tệ, iều ũng o nguy n nh n nhƣ s u :
Thứ nhất l v o thời iểm năm 2009- 2010 theo quy ịnh ủ NHNN, tỷ gi USD/VND giao ng y ng n h ng ƣ phép gi o ị h bằng tỷ gi mu b n ngo i tệ tr n thị trƣờng ngo i tệ li n ng n h ng o NHNN ng bố h ng ng y ộng (+) với bi n ộ tối l 3%, mứ tỷ gi n y thƣờng sự h nh lệ h so với tỷ gi mu b n ngo i tệ thự tế tr n thị trƣờng h en, m mứ tỷ gi n y thƣờng gần s t với mứ tỷ gi m ng n h ng thƣờng phải gi o ị h với nh u. Do v y, ể l h ƣ quy ịnh n y ủ NHNN, NHTM thƣờng phải mu b n ngo i tệ với nh u th ng qu hình thứ nhƣ mu b n ngo i tệ gi o ng y th ng qu một lo i ngo i tệ kh ( o NHNN hỉ quy ịnh bi n ộ tỷ gi ối với gi o ị h giữ USD v VND). Chính iều n y khiến gi o ị h ngo i tệ gi o ng y hiếm tỷ tr ng rất lớn trong gi o ị h mu b n ngo i tệ ủ ng n h ng.
Thứ hai là do thói quen ủ o nh nghiệp xuất nh p khẩu ủ Việt N m v n quen với h l m „ăn xổi ở thì‟ hƣ tính to n luồng tiền một h l u i o v n thƣờng xuy n h n h gi o ị h ngo i tệ gi o ng y. Khi nguồn ngo i tệ
từ lƣ ng h ng xuất khẩu sẽ b n gi o ng y ho ng n h ng v khi nhu ầu th nh to n ngo i tệ l i mu gi o ng y.
Bảng 2.10 Kết quả kinh o nh ngo i tệ BIDV gi i o n 2009-2012