Gilbert (1984) đã phát triển mô hình SCP để nghiên cứu phân tích ngành ngân
hàng, trong đó hiệu quả của ngân hàng đƣợc thể hiện dƣới dạng hàm số của sự tập trung trên thị trƣờng P = f (S, B, D, C, X ). Trong đó, P (Performance), biến hiệu quả, thƣờng đƣợc đo lƣờng bằng giá cả (lãi suất cho vay bình quân, lãi suất huy động bình quân, các hệ số tỷ suất sinh lời); S (Structure), biến cấu trúc. Các nghiên cứu thƣờng sử dụng biến tổng số tiền gửi để tính chỉ số tập trung và chỉ số H-H (đại lƣợng đƣợc sử dụng để đo lƣờng biến cấu trúc); B các biến số cấu trúc khác thƣờng là rào cản nhập cuộc. Việc nhập cuộc của một đối thủ mới sẽ làm mạnh hơn cƣờng độ cạnh tranh của ngành; D (Demand), Cầu của thị trƣờng, thƣờng đƣợc do bằng quy mô của thị trƣờng nhƣ tổng tài sản hoặc tổng tiền gửi, D cũng có thể đƣợc đo lƣờng bằng tăng trƣởng của thị trƣờng vì thị trƣờng càng rộng, càng tăng trƣởng thì sự xuất hiện các đối thủ mới càng nhiều; C là khác biệt về giá và phí giữa các doanh nghiệp có thể đo lƣờng gián tiếp bằng quy mô tổng tài sản, xét trên phƣơng diện tính kinh tế nhờ quy mô. Các hệ số khác có thể đƣợc sử dụng nhƣ chi phí trên nhân viên, tổng tiền gửi không kỳ hạn chia cho tổng tiền gửi (hệ số này có thể dùng ƣớc lƣợng chi phí vốn, vì tiền gửi không kỳ hạn là một nguồn vốn có chi phí thấp); X,
biến kiểm soát nói lên tính chuyên biệt của một sản phẩm, bao gồm các biến hình thức/khối lƣợng/kỳ hạn của tiền gửi; rủi ro danh mục (tổng cho vay/ tổng tài sản); hệ số dự phòng rủi ro tín dụng/tổng dƣ nợ. Các kết quả nghiên cứu đều đi đến kết luận, hệ số tập trung (CR) đƣợc sủ dụng để đo lƣờng cấu trúc (S) và đo lƣờng hiệu quả hoạt động (P) thông qua các tỷ số tỷ suất sinh lời.
Chien - shun Chen và Hui - Tzu Shil (2004) dựa trên khung lý thuyết đã tiến
hành nghiên cứu thực nghiệm đối với hệ thống ngân hàng Trung Quốc theo các hƣớng: tác động của cấu trúc thị trƣờng ngân hàng đối với hiệu quả hoạt động của ngân hàng (S-P), tác động của cấu trúc thị trƣờng ngân hàng đối với hành vi quản lý ngân hàng (S-C) và tác động của hành vi quản lý ngân hàng đối với hiệu năng của ngân hàng (C-P). Với mẫu nghiên cứu gồm 7 ngân hàng quốc doanh và 5 ngân hàng cổ phần trong khoảng thời gian từ năm 1995 đến năm 2001. Các biến đƣợc đƣa vào mô hình gồm:(1) Cấu trúc (Structure) thể hiện ở quy mô tổng tài sản ngân hàng, nhằm xem xét tính kinh tế nhờ quy mô; thị phần huy động vốn và thị phần cho vay. Theo lý thuyết, thị phần huy động vốn của ngân hàng càng nhỏ thì chi phí huy động vốn càng cao và kéo theo nó là làm hiệu quả hoạt động, thị phần cho vay thấp cũng phản ánh chất lƣợng bán hàng yếu kém của ngân hàng, ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng; Hệ số tập trung CR (Concentration ratio) và chỉ số H-H (Herfindahl – Hirschman) cũng là các đại lƣợng thƣờng đƣợc sử dụng để do lƣờng cấu trúc; (2) Hành vi (Conduct) theo hai ông, hành vi của nhà quản lý khó định lƣợng. Khi nhà quản lý ngân hàng quyết định các vấn đề về chiến lƣợc họ sẽ lựa chọn các nhân tố chủ yếu liên quan đến lợi thế, bất lợi thế, môi trƣờng bên trong, môi trƣờng bên ngoài để có những chiến lƣợc lựa chọn khác nhau trƣớc khi đi đến quyết định lựa chọn chiến lƣợc cuối cùng. Tuy nhiên, để đo lƣờng hành vi hai ông chú ý đến các phản hồi của ngân hàng đối với các thay đổi của cấu trúc thị trƣờng và môi trƣờng kinh doanh thể hiện qua các yếu tố: Tính chuyên nghiệp hoá (đo lƣờng bằng trình độ của nhân viên ngân hàng), tính đa dạng hoá (đo bằng tỷ lệ thu nhập phi lãi), quỹ lƣơng (quỹ lƣơng tăng tác động khuyến khích sự cống hiến của cán bộ ngân hàng, phản ánh nguồn gốc tạo ra tỷ suất sinh lời; (3) Hiệu quả hoạt động (Performance) để đo lƣờng hiệu quả hoạt động hai ông chon các tỷ số ROA, ROE, Hệ số tỷ suất sinh lời ròng (Net Profit Ratio), Tiền gửi bình quân một nhân
viên, Tỷ suất sinh lời bình quân một nhân viên. Kết quả nghiên cứu cho thấy, các mô hình kinh doanh của ngành ngân hàng Trung Quốc có sự thay đổi khi thị trƣờng tài chính của Trung Quốc mở cửa và môi trƣờng kinh doanh thay đổi. Sau cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á, thị trƣờng đƣợc mở rộng ra, các hoạt động huy động vốn và cho vay doanh nghiệp đã tăng trƣởng mạnh, thể hiện ở chỉ tiêu huy động vốn bình quân của một nhân viên và tỷ suất sinh lời ròng/nhân viên gia tăng. Do quy mô ngân hàng gia tăng, số lƣợng nhân viên cũng tăng theo đáp ứng nhu cầu thị trƣờng, tuy nhiên sự gia tăng số lƣợng nhân viên không kéo theo sự gia tăng tính chuyên nghiệp. Các ngân hàng Trung Quốc vẫn hoạt động theo lối cổ điển là đi vay và cho vay mà không có sự cải thiện đáng kể nào trong lĩnh vực kinh doanh, thể hiện rõ nhất ở các NHTM Nhà nƣớc, Ngoài ra do cơ chế quản lý mang tính nhà nƣớc của chính phủ, việc gia tăng số lƣợng nhân viên không đi cùng với việc gia tăng chất lƣợng mà còn làm hiệu quả kém hơn. Sự tăng trƣởng về tỷ suất sinh lời của các NHTM nhà nƣớc chủ yếu nhờ vào sự gia tăng quy mô thị trƣờng. Do vị thế gần nhƣ độc quyền nhóm, các NHTM nhà nƣớc vẫn chiếm ƣu thế.
Wilson Alley (1993) đã thử nghiệm giả thuyết rằng hiệu quả hoạt động của
các ngân hàng Nhật Bản cần đƣợc xác định bởi các giả thuyết cấu trúc hiệu quả thay vì giả thuyết SCP. Trong mô hình ông thực hiện ƣớc lƣợng mức độ thông đồng trong ngành ngân hàng Nhật Bản và nhận thấy rằng có một mức độ đáng kể về sự thông đồng giữa các ngân hàng ở đây. Phát hiện phân tích của ông ủng hộ giả thuyết Cấu trúc hiệu quả đƣợc xem nhƣ một phƣơng tiện tốt để mô tả ngành ngân hàng Nhật Bản.
Halkos và các đồng sự (2004) nghiên cứu 50 TCTD tại Hy Lạp. Tuy số lƣợng
mẫu không giống nhau (18 TCTD năm 1997, 17 TCTD năm 1998 và 15 TCTD năm 1999) nhƣng tác giả cũng đã kết luận với quy mô lớn thì hiệu quả hoạt động tốt hơn. Phƣơng pháp DEA sử dụng đầu ra là lợi nhuận ròng, thu nhập lãi, đầu vào là chi phí lãi, tổng lao động, chi phí hoạt động, tổng tài sản. Tác giả cũng đã nhấn mạnh rằng nghiên cứu này thực hiện trên các đơn vị gia tăng chi phí mà không thực hiện trên các đơn vị có chiến lƣợc chi phí giảm.